【正文】 金流、綜合收益及其他合法收入等； （九）對有擔(dān)保的流動資金貸款，還需調(diào)查抵（質(zhì)）押物的權(quán)屬、價值和變現(xiàn)難易程度，或保證人的保證資格和能力等情況。 12 第二章 受理和審查（二）： ? 第十二條 貸款人應(yīng)對流動資金貸款申請材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，并要求借款人恪守誠實守信原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。其次，借款人要具有合法的收入和還款來源。 10 第二章 受理和審查（一）： ? 第十一條 流動資金貸款申請應(yīng)具備以下條件： （一）借款人依法設(shè)立； （二）借款用途明確、合法； （三）借款人生產(chǎn)經(jīng)營合法、合規(guī)； （四）借款人具有持續(xù)經(jīng)營能力，有合法的還款來源； （五）借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄； （六）貸款人要求的其他條件。 流動資金貸款不得挪用，貸款人應(yīng)按照合同約定檢查、監(jiān)督流動資金貸款的使用情況。 8 第一章 總則（六）： ? 第八條 貸款人應(yīng)根據(jù)經(jīng)濟(jì)運行狀況、行業(yè)發(fā)展規(guī)律和借款人的有效信貸需求等，合理確定內(nèi)部績效考核指標(biāo)，不得制訂不合理的貸款規(guī)模指標(biāo)，不得惡性競爭和突擊放貸。 ? 流動資金貸款涉及面廣，它可以在借款人生產(chǎn)經(jīng)營的多個環(huán)節(jié)或時點介入。 6 第一章 總則（四）： ? 第六條 貸款人應(yīng)合理測算借款人營運資金需求，審慎確定借款人的流動資金授信總額及具體貸款的額度，不得超過借款人的實際需求發(fā)放流動資金貸款。 ? 就流動資金貸款而言，其用途限于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)，即用來彌補(bǔ)營運資金的不足。 第一章 總則（一）： 3 第一章 總則（一）： ? 第二條 中華人民共和國境內(nèi)經(jīng)國務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（以下簡稱貸款人），經(jīng)營流動資金貸款業(yè)務(wù)，應(yīng)遵守本辦法。《流動資金貸款管理暫行辦法》 1 結(jié)構(gòu)安排 按照貸款流程共分為八個章節(jié)： ? 第一章：總則 ? 第二章：受理與調(diào)查 ? 第三章：風(fēng)險評價與審批 ? 第四章：合同簽訂 ? 第五章：發(fā)放和支付 ? 第六章：貸后管理 ? 第七章：法律責(zé)任 ? 第八章：附則 2 第一條 為規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)流動資金貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營行為，加強(qiáng)流動資金貸款審慎經(jīng)營管理，促進(jìn)流動資金貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》等有關(guān)法律法規(guī)，制定本辦法。 ? 從法理上界定了《辦法》規(guī)定的 “貸款人 ”的范疇，包括：政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行及城市合作社、農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)（包括農(nóng)商行、農(nóng)合行、農(nóng)村信用社、村鎮(zhèn)銀行、貸款公司等）和外資銀行，暫不包括非銀行金融機(jī)構(gòu)。 ? 根據(jù)《辦法》規(guī)定，不管不同銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)所命名的貸款品種、稱謂如何，只要用于借款人日常生產(chǎn)經(jīng)營的，均需納入 “流動資金貸款 ”范疇。 貸款人應(yīng)根據(jù)借款人生產(chǎn)經(jīng)營的規(guī)模和周期特點，合理設(shè)定流動資金貸款的業(yè)務(wù)品種和期限，以滿足借款人生產(chǎn)經(jīng)營的資金需求，實現(xiàn)對貸款資金回籠的有效控制。根據(jù)不同借款人的信用狀況、經(jīng)營規(guī)模、生產(chǎn)周期特點，以及市場需求等因素，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可以設(shè)計多樣化的業(yè)務(wù)品種，不同業(yè)務(wù)品種有著不同的風(fēng)險審查、回款控制要求，從而實現(xiàn)對流動資金貸款的精細(xì)化管理。 ? 考慮到《辦法》是對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)流動資金貸款管理經(jīng)營理念的創(chuàng)新，為讓信貸從業(yè)人員更好地貫徹執(zhí)行辦法要求，需要銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部各種資源協(xié)同配合。 ? 本條作為總則中的一條，重申《商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)的要求，突出強(qiáng)調(diào)了貸款人必須通過簽訂合同等方式與借款人約定貸款的用途，并且確保貸款用途明確、合法、真實，不被挪用。 11 第二章 受理和審查（一）： ? 第（一）款是用以說明向貸款人申請貸款必須是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記并辦理年檢手續(xù)，在經(jīng)濟(jì)上獨立核算，能承擔(dān)經(jīng)濟(jì)責(zé)任，并有償還能力的企（事）業(yè)法人或其他組織。對于流動資金貸款的還款來源而言無論是貸款用于生產(chǎn)經(jīng)營后產(chǎn)生的收益，還是借款人其他的收益或綜合收益，或者是財政撥款、補(bǔ)貼，均應(yīng)在申請貸款時明確。 ? 貸款人應(yīng)結(jié)合不同貸款品種的特點對借款人以何種方式提供材料、需要提供何種材料以及材料的具體標(biāo)準(zhǔn)提出要求，這些要求應(yīng)體現(xiàn)在貸款人的內(nèi)部制度中。 14 第二章 受理和審查（三）： ? 貸款盡職調(diào)查主要是為后續(xù)的風(fēng)險評價提供翔實 、 可靠的資料 ， 重點在于：借款人情況是否深入全面；流動資金貸款是否符合銀行的信貸政策導(dǎo)向；業(yè)務(wù)部門所做的風(fēng)險分析是否全面 、 合理；業(yè)務(wù)部門所報的基礎(chǔ)資料和對這些資料的分析是否真實 、 深入；行業(yè)分析是否合理；法律方面分析 、 財務(wù)方面分析 、 采用的風(fēng)險評級參數(shù)取值是否合理等 。 ? 第 （ 三 ） 款：對借款人所在行業(yè)狀況進(jìn)行深入了解 ， 包括行業(yè)生命周期處于什么階段 ， 行業(yè)中企業(yè)的集中度情況 ， 以及借款人在行業(yè)中的地位等 。 ? 第 （ 七 ） 款：要求調(diào)查階段必須確切地知道貸款具體用途；突出強(qiáng)調(diào)了貸款人必須通過簽訂合同等方式與借款人約定貸款的用途 ， 并且確保貸款用途明確 、 合法 、 真實 ， 不被挪用 。 16 第三章 風(fēng)險評價與審批（一）： ? 第十四條 貸款人應(yīng)建立完善的風(fēng)險評價機(jī)制，落實具體的責(zé)任部門和崗位，全面審查流動資金貸款的風(fēng)險因素。對影響貸款按時回收的因素進(jìn)行科學(xué)分析。對此，《辦法》要求貸款應(yīng)建立起內(nèi)部評級制度。 18 第三章 風(fēng)險評價與審批（三）： ? 第十六條 貸款人應(yīng)根據(jù)借款人經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)特征及應(yīng)收賬款、存貨、應(yīng)付賬款、資金循環(huán)周期等要素測算其營運資金需求（測算方法參考附件），綜合考慮借款人現(xiàn)金流、負(fù)債、還款能力、擔(dān)保等因素，合理確定貸款結(jié)構(gòu)，包括金額、期限、利率、擔(dān)保和還款方式等。 19 第三章 風(fēng)險評價與審批（三）： ? 營運資金需求量主要影響因素包括現(xiàn)金、存貨（原材料、半成品、產(chǎn)成品）、應(yīng)收賬款、應(yīng)付賬款等。各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要在調(diào)查基礎(chǔ)上，對客戶營業(yè)收入和各項成本進(jìn)行分析預(yù)測，估算客戶凈利潤。 ? 對于集團(tuán)關(guān)聯(lián)企業(yè)應(yīng)從整體把握集團(tuán)流動資金需求，通過合并報表估算貸款額度，避免發(fā)生各關(guān)聯(lián)客戶的過度融資和重復(fù)融資。 貸款人應(yīng)建立健全內(nèi)部審批授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán)機(jī)制。 ? 就貸款人和借款人之間的借貸關(guān)系而言，借款合同中的具體約定是貸款人進(jìn)行貸款風(fēng)險管理和支付管理的前提、基礎(chǔ)和依據(jù)。 ? 借款合同應(yīng)當(dāng)具備的必備條款。 主要包括： ? （ 一 ） 該筆貸款的資金支付方式 ， 是采用貸款人受托支付還是采用借款人自主支付方式 。 ? （ 四 ） 為確保貸款人能夠切實監(jiān)督貸款用途 ， 對采用貸款人受托支付方式的 ， 借款人應(yīng)在貸款發(fā)放前提交能夠證明貸款資金用途的相關(guān)資料 ， 對采用借款人自主支付方式的 ， 應(yīng)在貸款人要求的時間內(nèi)提供用款記錄和相關(guān)資料 ， 已備貸款人檢查 。 ? 要求在合同中明確借款人的違約責(zé)任。 28 第五章 發(fā)放和支付（一）： ? 第二十三條 貸款人應(yīng)設(shè)立獨立的責(zé)任部門或崗位 ,負(fù)責(zé)流動資金貸款發(fā)放和支付審核。 29 第五章 發(fā)放和支付（二）： ? 第二十四條 貸款人在發(fā)放貸款前應(yīng)確認(rèn)借款人滿足合同約定的提款條件，并按照合同約定通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。 ? 對貸款發(fā)放和支付管理的目的是監(jiān)督貸款資金按約定用途使用，防止因貸款挪用帶來的信用風(fēng)險。 ? 發(fā)放和支付的審核工作可以分開，即如果借款人符合發(fā)放條件但尚不能提供支付項下的交易合同等相關(guān)資料，貸款人可先對貸款發(fā)放條件進(jìn)行審核并確認(rèn)，在借款人能夠提交支付項下的交易合同等相關(guān)資料時再對支付事項進(jìn)行審核。 ? 本條針對流動資金貸款特點明確了確定貸款資金支付方式的原則要求。對于新客戶、新業(yè)務(wù)、正在發(fā)生變化的客戶，要從嚴(yán)控制貸款資金支付方式，對確定采用貸款人受托支付的，應(yīng)從嚴(yán)掌握受托支付起點標(biāo)準(zhǔn)。審核同意后，貸款人應(yīng)將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對象。貸款人還應(yīng)優(yōu)化內(nèi)部流程，及時處理借款人的支付申請，不影響客戶的資金使用。 ? 例如：通過與支付憑證和賬戶流水的核對，判斷借款人實際支付清單的可信性；借款人實際支付事項是否符合借款合同關(guān)于用途的約定；借款人實際支付事項是否與其提款申請時的計劃支付事項一致；借款人實際支付是否超過借款人自主支付的金額標(biāo)準(zhǔn)；借款人是否存在化整為零規(guī)避貸款人受托支付的情形等。如果借款人出現(xiàn)信用狀況下降、主營業(yè)務(wù)盈利能力不強(qiáng)、貸款資金使用出現(xiàn)異常等情況，貸款人應(yīng)按照雙方有關(guān)支付條款的約定，加大對貸款資金支付的監(jiān)控力度，甚至停止貸款資金的發(fā)放和支付。 38 第六章 貸后管理（二）： ? 第三十一條 貸款人應(yīng)通過借款合同的約定，要求借款人指定專門資金回籠賬戶并及時提供該賬戶資金進(jìn)出情況。其次，貸款人還應(yīng)根據(jù)借款人的信用狀況、生產(chǎn)經(jīng)營情況、總體融資規(guī)模和本機(jī)構(gòu)融資占比、還款來源的現(xiàn)金流入特點等因素，判斷是否需對客戶資金回籠情況進(jìn)行更進(jìn)一步的監(jiān)控。這些預(yù)警信號往往會對借款人以及貸款資金安全期帶來重大影響。 ? 針對借款人對流動資金貸款需求較為頻繁的特點，考慮到本筆貸款的的情況，在很大程度上也是下一筆貸款的貸前調(diào)查內(nèi)容，《辦法》特別強(qiáng)調(diào)，貸款人應(yīng)在貸后管理階段對本筆業(yè)