【正文】 科目制單方式 明細(xì)到客戶(hù)，明細(xì)到單據(jù)，匯總制單 控制科目依據(jù) 按客戶(hù)分類(lèi)、按客戶(hù)、按地區(qū)、按銷(xiāo)售類(lèi)型、按存貨分類(lèi)、按存貨 銷(xiāo)售科目依據(jù) 按存貨分類(lèi)、按存貨、按銷(xiāo)售類(lèi)型、按客戶(hù)分類(lèi)、按客戶(hù) 選項(xiàng)設(shè)置 核銷(xiāo)是否生成憑證 在核銷(xiāo)雙方單據(jù)入敗科目丌同時(shí)，需要生成調(diào)整凢證 紅票對(duì)沖 “權(quán)限與預(yù)警”頁(yè)簽 單據(jù)報(bào)警 信用額度報(bào)警 提示：該參數(shù)的作用范圍，僅限于在本系統(tǒng)中增加發(fā)票和應(yīng)收單時(shí)候；信用額度控制值選自客戶(hù)檔案的信用額度。 “簡(jiǎn)單核算”方案： 適用于 銷(xiāo)售業(yè)務(wù)及應(yīng)收款核算業(yè)務(wù)并不十分復(fù)雜 、或者 現(xiàn)銷(xiāo)業(yè)務(wù)比較多 的使用單位選用。 4. 及時(shí)按協(xié)議約定，進(jìn)行應(yīng)收敗款的催收，減少資金的占用、加速資金的回收。 。 壞賬 ： 指企業(yè)無(wú)法收回戒收回可能性極小的應(yīng)收款項(xiàng)。 產(chǎn)品說(shuō)明 術(shù)語(yǔ)說(shuō)明 應(yīng)收賬款 ： 指企業(yè)因銷(xiāo)售商品戒產(chǎn)品、提供勞務(wù)等應(yīng)向購(gòu)賬單位戒接受勞務(wù)單位收取的款項(xiàng)。U8 應(yīng)收款管理 丏業(yè)生存 能力建設(shè) 課程說(shuō)明 課程名稱(chēng) 應(yīng)收款管理 產(chǎn)品培訓(xùn) 課程編碼 課程總學(xué)時(shí) 小時(shí) 課程類(lèi)別 丏業(yè)能力 產(chǎn)品能力 U8 （大類(lèi) 分類(lèi) 產(chǎn)品線） 授課對(duì)象 U8初級(jí)、中級(jí)、高級(jí)顧問(wèn)，非財(cái)務(wù)領(lǐng)域顧問(wèn) 學(xué)習(xí)目標(biāo) 系統(tǒng)地掌握應(yīng)收款管理，加強(qiáng)業(yè)務(wù)與產(chǎn)品的結(jié)合 預(yù)備知識(shí) 課件內(nèi)容 《 XXXXXX》 授課 PPT 《 XXXXXX》 錄屏課件 《 XXXXXX》 課后練習(xí)題 備注 每次課件學(xué)習(xí)后，要完成練習(xí)題。 預(yù)收賬款 ： 指企業(yè)按照合同規(guī)定預(yù)收客戶(hù)的款項(xiàng)。 應(yīng)用角色 角色（或崗位） 崗位職責(zé) 應(yīng)用系統(tǒng)功能 收付主管 1. 按照會(huì)計(jì)制度規(guī)定，設(shè)置會(huì)計(jì)敗簿，審核應(yīng)收敗的核算工作，制定崗位職責(zé)，工作安排等。 5出具資金相關(guān)報(bào)表。 單據(jù)錄入、單據(jù)處理、核銷(xiāo)轉(zhuǎn)敗、制單等 出納 收款、制單 根據(jù)對(duì)客戶(hù)往來(lái)款項(xiàng)核算和管理的程度不同，系統(tǒng)提供了“詳細(xì)核算”、“簡(jiǎn)單核算”兩種方案。 核算方案 “詳細(xì)核算”方案應(yīng)用場(chǎng)景： 銷(xiāo)售業(yè)務(wù)及應(yīng)收賬款業(yè)務(wù)繁多 需要追蹤每一筆業(yè)務(wù)的應(yīng)收款及收款情況 需要將應(yīng)收款核算到產(chǎn)品一級(jí) 核算方案 “簡(jiǎn)單核算”方案應(yīng)用場(chǎng)景： 銷(xiāo)售業(yè)務(wù)及應(yīng)收款核算業(yè)務(wù)并不十分復(fù)雜 現(xiàn)銷(xiāo)業(yè)務(wù)比較多 提示：簡(jiǎn)單核算方案下，只是銷(xiāo)售發(fā)票經(jīng)審核、制單生成憑證傳遞給總賬；往來(lái)業(yè)務(wù)查詢(xún)，在總賬中以憑證為依據(jù)進(jìn)行。 錄入發(fā)票時(shí)顯示提示信息 選擇，則顯示該客戶(hù)的信用額度余額、以及最后的交易情況，影響錄入速度。 選項(xiàng)設(shè)置 “核銷(xiāo)設(shè)置”頁(yè)簽 選項(xiàng)設(shè)置 “初始設(shè)置”作用 在應(yīng)用應(yīng)收款管理系統(tǒng)前，需要進(jìn)行“初始設(shè)置”，建立應(yīng)收款管理的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、確定使用哪些單據(jù)處理應(yīng)收業(yè)務(wù)、確定需要進(jìn)行賬齡管理的賬齡區(qū)間。 單據(jù)類(lèi)型設(shè)置 ：設(shè)置往來(lái)業(yè)務(wù)的單據(jù)類(lèi)型。 ? 應(yīng)收余額百分比法：以應(yīng)收賬款余額為基礎(chǔ)，按一定比例計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，估計(jì)可能的壞賬損失。 兩種壞賬處理的方式 ? 備抵法：需要在初始設(shè)置中錄入壞賬準(zhǔn)備期初和計(jì)提比例、或者輸入賬齡區(qū)間等，并在壞賬處理中進(jìn)行后續(xù)處理。 初始設(shè)置 “初始設(shè)置”功能 報(bào)警級(jí)別設(shè)置 ：將客戶(hù)按照客戶(hù)欠款余額與其授信額度的比例分為不同的類(lèi)型，以便于掌握各個(gè)客戶(hù)的信用情況。 應(yīng)收單，記錄銷(xiāo)售業(yè)務(wù)之外的應(yīng)收款情況； 可以依據(jù)業(yè)務(wù)情況設(shè)置應(yīng)收單的不同類(lèi)型，如 應(yīng)收代墊費(fèi)用款、應(yīng)收利息款、應(yīng)收罰款、其他應(yīng)收款 等。 期初余額 與總賬對(duì)賬 在期初余額主界面中，點(diǎn)擊 〖 對(duì)賬 〗 按鈕，系統(tǒng)顯示 應(yīng)收期初與總賬期初的受控科目對(duì)賬情況 (如下圖 ) 。 應(yīng)收業(yè)務(wù) 應(yīng)收業(yè)務(wù) 應(yīng)收單據(jù) 銷(xiāo)售發(fā)票 應(yīng)收單 結(jié)算單 主要業(yè)務(wù) 銷(xiāo)售發(fā)票 出口 發(fā)票 合同結(jié)算單 代墊費(fèi)用單 服務(wù)結(jié)算單 應(yīng)收賬款 手工錄入 出口業(yè)務(wù) 銷(xiāo)售業(yè)務(wù) 合同業(yè)務(wù) 發(fā)票 應(yīng)收單 結(jié)算單 審 核 報(bào)表 查詢(xún) 結(jié)匯單 售后服務(wù) 客戶(hù) 調(diào)撥單 銷(xiāo)售日?qǐng)?bào) 應(yīng)收單據(jù)錄入 可以錄入 銷(xiāo)售業(yè)務(wù)中的各類(lèi)發(fā)票 (本系統(tǒng)獨(dú)立應(yīng)用 )，以及 銷(xiāo)售業(yè)務(wù)之外的應(yīng)收單 。 提示 2：已做過(guò)現(xiàn)收處理的銷(xiāo)售發(fā)票在審核記賬的同時(shí)，后臺(tái)還將自動(dòng)進(jìn)行相應(yīng)的核銷(xiāo)處理；對(duì)于銷(xiāo)售發(fā)票有剩余的部分，作應(yīng)收賬款處理。 付款單 (應(yīng)收款管理 )，用來(lái)記錄在發(fā)生銷(xiāo)售退貨時(shí)企業(yè)退回的客戶(hù)款項(xiàng)。 對(duì)于形成預(yù)收款的、以及沖銷(xiāo)應(yīng)收款的款項(xiàng)，需要進(jìn)行核銷(xiāo)處理，即將收款單與其對(duì)應(yīng)的銷(xiāo)售發(fā)票或應(yīng)收單進(jìn)行核銷(xiāo)勾對(duì)、沖銷(xiāo)企業(yè)債權(quán)。 ? 特殊的收款單 ： 付款單位仍然記錄為客戶(hù) A ，但通過(guò)在表體輸入客戶(hù) B(代付功能 )處理代付款業(yè)務(wù)；優(yōu)點(diǎn)是既可以保留該筆付款業(yè)務(wù)的原始信息，又可以處理同時(shí)為多個(gè)單位代付款的情況。同樣地， 在錄入付款單時(shí)，需要指定款項(xiàng)用途 (表體“款項(xiàng)類(lèi)型” )： 是應(yīng)收款項(xiàng)退回、預(yù)收款項(xiàng)退回、還是其他費(fèi)用退回。 提示 1：只有審核后，收款單據(jù)才能進(jìn)行核銷(xiāo)、制單等處理。 往來(lái)核銷(xiāo) 核銷(xiāo)處理 往來(lái)核銷(xiāo) 是往來(lái)會(huì)計(jì)日常工作之一，即收款核銷(xiāo)應(yīng)收款、建立收款與應(yīng)收款的核銷(xiāo)記錄，加強(qiáng)往來(lái)款項(xiàng)的管理。 往來(lái)核銷(xiāo) 手工核銷(xiāo) ? 手工確定收款單與應(yīng)收款的對(duì)應(yīng)關(guān)系，選擇核銷(xiāo) ? 可根據(jù)查詢(xún)條件選擇需要核銷(xiāo)單據(jù)，加強(qiáng)了靈活性 ? 手工核銷(xiāo)支持異幣種的核銷(xiāo)處理。 ? 一次只能對(duì)一種收付款單類(lèi)型進(jìn)行核銷(xiāo)，即手工核銷(xiāo)的情況下需要將收款單和付款單分開(kāi)核銷(xiāo)。 ? 可根據(jù)收付款單單張取消核銷(xiāo)處理。 ? 單據(jù)批量核銷(xiāo)中不支持異幣種核銷(xiāo)處理，需要異幣種核銷(xiāo)的，必須到單據(jù)審核中進(jìn)行單張單據(jù)核銷(xiāo)處理。 應(yīng)收沖應(yīng)付 作用：將應(yīng)收款業(yè)務(wù)在客戶(hù)和供應(yīng)商之間進(jìn)行轉(zhuǎn)賬，實(shí)現(xiàn)應(yīng)收業(yè)務(wù)的調(diào)整，解決應(yīng)收債權(quán)與應(yīng)付債務(wù)的沖抵。 若選擇輸入了客戶(hù)、部門(mén)、業(yè)務(wù)員的范圍，則自動(dòng)轉(zhuǎn)賬的客戶(hù)、部門(mén)、業(yè)務(wù)員的范圍在所選的范圍內(nèi)。 手工對(duì)沖 可對(duì)一個(gè)客戶(hù)進(jìn)行紅票對(duì)沖、自行選擇紅沖的單據(jù)，提高紅票對(duì)沖的靈活性。 ? 月末處理：每個(gè)月末計(jì)算匯兌損益。 匯兌損益 匯兌損益 實(shí)時(shí)制單 對(duì)不同的單據(jù)類(lèi)型或不同的業(yè)務(wù)處理，系統(tǒng)提供實(shí)時(shí)制單功能，即“ 單據(jù)審核后立即制單 (選項(xiàng)－憑證選項(xiàng) )” 。 如收款單在核銷(xiāo)后已經(jīng)制單 (指核銷(xiāo)制單 )，則應(yīng)先刪除其對(duì)應(yīng)的憑證、再進(jìn)行恢復(fù)。 取消操作 取消操作 － 匯兌損益 匯兌損益計(jì)算日期在已結(jié)賬月的，不能被恢復(fù)。 取消操作 業(yè)務(wù)賬表 查詢(xún)業(yè)務(wù)總賬、業(yè)務(wù)明細(xì)賬、業(yè)務(wù)余額表、對(duì)賬單。 注意以下查詢(xún)條件設(shè)置： ? 分析類(lèi)型： 從應(yīng)收款、預(yù)收款、余額 (系統(tǒng)默認(rèn)，即應(yīng)收款－預(yù)付款 )中選擇一種分析類(lèi)型。 ? 截止日期： 輸入需要分析的日期截止日，確定分析的時(shí)間范圍。 ? 選擇單據(jù)日期：賬齡＝單據(jù)發(fā)生日－單據(jù)到期日，即分析該段日期范圍內(nèi)的收款單所核銷(xiāo)單據(jù)截止到發(fā)生日的賬齡。其中，貨款 =到截止日期仍未結(jié)算完的發(fā)票（正向 負(fù)向）之和；應(yīng)收款 =到截止日期仍未結(jié)算完的應(yīng)收單（正向 負(fù)向）之和；預(yù)收款 =到截止日期預(yù)收款余額 。其中，貨款 =到期日在預(yù)測(cè)日期范圍內(nèi)的紅藍(lán)發(fā)票余額之和 +包含的已過(guò)期發(fā)票之余額；應(yīng)收款 =到期日在預(yù)測(cè)日期范圍內(nèi)的紅藍(lán)應(yīng)收單余額之和 +包含的已過(guò)期應(yīng)收單之余額；預(yù)收款 =截止到預(yù)測(cè)日期的終止日期前的預(yù)收款余額之和。如果已啟用 “ 應(yīng)收票據(jù)直接生成收款單 ”, 則在點(diǎn)擊〖 保存 〗 按鈕保存當(dāng)前票據(jù)的同時(shí)自動(dòng)生成付款單；如果未啟用該選項(xiàng)，則需要點(diǎn)擊 〖 收款 〗 按鈕才生成收款單。 【 計(jì)算規(guī)則 】 ? 利息＝票據(jù)計(jì)息金額 *年利率 /360*(計(jì)息截止日 開(kāi)始計(jì)息日 ) ? 可以修改自動(dòng)計(jì)算的利息，最后根據(jù)修改后的利息記賬。 提醒：票據(jù)經(jīng)“轉(zhuǎn)出”處理后，將不能再進(jìn)行其他處理。 ? 被背乢單位：必須輸入。 提醒 1：票據(jù)背書(shū)時(shí)，承兌單位與背書(shū)單位可以相同。 票據(jù)管理 退票 已背書(shū)票據(jù)的退票業(yè)務(wù)。 票據(jù)管理 貼現(xiàn) 持票人因急需資金，將未到期的承兌