【正文】 委員會(huì)和管理層在決策權(quán)限劃分的主要依據(jù)之一?目的– 管理層負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)計(jì)劃與預(yù)算的制定過(guò)程，根據(jù)執(zhí)行委員會(huì)整體目標(biāo)，確定具有挑戰(zhàn)性的，并且是可以達(dá)到的目標(biāo)以及相應(yīng)的行動(dòng)計(jì)劃– 作為執(zhí)行委員會(huì)和管理層之間的 “管理合同 ”，預(yù)算方案是確定管理層權(quán)限的重要依據(jù)，在預(yù)算范圍內(nèi)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，管理層可以自行決策，而在預(yù)算外的活動(dòng)，則需執(zhí)行委員會(huì)批準(zhǔn)– 業(yè)務(wù)計(jì)劃和預(yù)算完成狀況是業(yè)績(jī)?cè)u(píng)估的最重要的基礎(chǔ)之一，是“量化的經(jīng)營(yíng)目標(biāo) +行動(dòng)方案 +關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo) ”– 通過(guò)業(yè)務(wù)計(jì)劃和資金預(yù)算，優(yōu)先重點(diǎn)，保證重點(diǎn)項(xiàng)目，明確各單位的資源投入– 是一個(gè)動(dòng)態(tài)過(guò)程：自上而下制定目標(biāo)，自下而上制定行動(dòng)方案，在執(zhí)行過(guò)程中修正、改善第 25 頁(yè)中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司業(yè)務(wù)計(jì)劃與資金預(yù)算流程實(shí)質(zhì)是一個(gè)自上而下地下達(dá)目標(biāo)任務(wù)和自下而上地確認(rèn)業(yè)務(wù)目標(biāo)的交互過(guò)程具有挑戰(zhàn)性的可實(shí)施的業(yè)務(wù)戰(zhàn)略目標(biāo) /行動(dòng)方案 以及切實(shí)的預(yù)算自上而下：分解初定目標(biāo)自下而上：確定目標(biāo)，提出行動(dòng)方案質(zhì)詢其中，上下級(jí)之間的質(zhì)詢與接受質(zhì)詢是執(zhí)行委員會(huì)對(duì)初定目標(biāo)的修正與管理層單位保持與執(zhí)行委員會(huì)的戰(zhàn)略一致性的重要手段集團(tuán)戰(zhàn)略調(diào)整與年度經(jīng)營(yíng)目標(biāo)確立計(jì)劃制定前周期性工作跟蹤考核 ，修正目標(biāo)第 26 頁(yè)中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司典型的業(yè)務(wù)計(jì)劃和資金預(yù)算流程應(yīng)包括五個(gè)步驟? 內(nèi)容? 總部下達(dá)初步的期望經(jīng)營(yíng)目標(biāo)? 事業(yè)部制定業(yè)務(wù)計(jì)劃和預(yù)算? 匯總 /質(zhì)詢 /修正事業(yè)部業(yè)務(wù)計(jì)劃和預(yù)算? 總部批準(zhǔn)事業(yè)部業(yè)務(wù)計(jì)劃和預(yù)算? 季度 /年度經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)考核及年度計(jì)劃修訂– 總裁 /財(cái)務(wù)總監(jiān) /戰(zhàn)略規(guī)劃中心總經(jīng)理制定初步的事業(yè)部經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，包括相應(yīng)的預(yù)算目標(biāo)– 事業(yè)部總經(jīng)理組織專門(mén)的計(jì)劃小組，負(fù)責(zé)本事業(yè)部的業(yè)務(wù)計(jì)劃工作，小組成員是跨部門(mén)的– 計(jì)劃小組重新審定事業(yè)部近期戰(zhàn)略– 事業(yè)部設(shè)立 /分解本事業(yè)部的業(yè)務(wù)和預(yù)算目標(biāo)– 事業(yè)部小組按業(yè)務(wù)目標(biāo)制定初步行動(dòng)方案? 銷售預(yù)測(cè)? 生產(chǎn)預(yù)測(cè)? 資金預(yù)測(cè)? 關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)– 事業(yè)部制定相應(yīng)的人力資源發(fā)展計(jì)劃– 事業(yè)部的財(cái)務(wù)經(jīng)理審閱業(yè)務(wù)計(jì)劃，以保證符合集團(tuán)目標(biāo)并格式一致– 總部提供必要協(xié)助參與計(jì)劃– 事業(yè)部總經(jīng)理就主要的業(yè)務(wù)計(jì)劃和預(yù)算問(wèn)題作出詳細(xì)說(shuō)明– 總部和事業(yè)部共同評(píng)估初步的業(yè)務(wù)計(jì)劃? 在考慮經(jīng)營(yíng)歷史的情況下，計(jì)劃是否有足夠的挑戰(zhàn)性? 要達(dá)到這樣目標(biāo)的措施是否足夠? 措施 /項(xiàng)目的優(yōu)先排序– 對(duì)于不能達(dá)到總部要求的目標(biāo)，事業(yè)部進(jìn)行詳細(xì)討論，和總部一起檢驗(yàn)評(píng)估假設(shè)的準(zhǔn)確性– 事業(yè)部反復(fù)修改計(jì)劃直至達(dá)成一致– 評(píng)估各主要崗位關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)是否完整 /合理– 業(yè)務(wù)計(jì)劃評(píng)估及相應(yīng)修改– 每季度實(shí)際業(yè)務(wù)計(jì)劃完成情況– 分析明顯差異的原因并制定相應(yīng)的改進(jìn)措施– 事業(yè)部總括評(píng)估結(jié)果– 總部 /戰(zhàn)略規(guī)劃部最終確認(rèn)業(yè)務(wù)計(jì)劃– 財(cái)務(wù)中心確認(rèn)資金預(yù)算– 確認(rèn)各關(guān)鍵崗位的關(guān)鍵業(yè)績(jī)指標(biāo)? 十月 ? 十月 –十一月 ? 十一月 ? 十二月第 27 頁(yè)中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司各事業(yè)部自上而下分解目標(biāo)與自下而上確立目標(biāo)、質(zhì)詢過(guò)程原理圖收集歷史 ,現(xiàn)狀數(shù)據(jù)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)外部 ………營(yíng)銷生產(chǎn)內(nèi)部 ………分析報(bào)告?歷史分析?SWOT 分析業(yè)務(wù)影響因素與差距分析數(shù)據(jù)分析自上而下分解目標(biāo) 利潤(rùn)銷售收入營(yíng)銷費(fèi)用 …歷史狀況市場(chǎng)狀況差距原因集團(tuán)下達(dá)總指標(biāo)初步分解目標(biāo)自下而上確立目標(biāo)事業(yè)部 銷售收入歷史業(yè)績(jī)市場(chǎng)狀況發(fā)展?jié)摿χ圃熹N售目標(biāo)水平差距 質(zhì)詢數(shù)據(jù)收集及分析（注重預(yù)測(cè)市場(chǎng)容量和渠道占有率）同 步 進(jìn) 行業(yè)務(wù)目標(biāo)與行動(dòng)方案第 28 頁(yè)中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司目 錄?方案摘要?公司治理結(jié)構(gòu)分析及方案?公司戰(zhàn)略規(guī)劃?下階段工作計(jì)劃?附錄：兩個(gè)近期項(xiàng)目論證第 29 頁(yè)中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司公司戰(zhàn)略定位：公司應(yīng)定位于高科技生物公司，以基因產(chǎn)品作為長(zhǎng)期戰(zhàn)略方向，以目前的項(xiàng)目維持公司運(yùn)作，并注意 “平滑過(guò)度 ”短期經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目，保持公司運(yùn)轉(zhuǎn)和滿足股東贏利要求公司的根本戰(zhàn)略目標(biāo)基因產(chǎn)品的巨大收益IPO引入戰(zhàn)略投資者“平滑過(guò)渡 ”應(yīng)用實(shí)驗(yàn)室普藥生產(chǎn)培養(yǎng)基SOD第 30 頁(yè)中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司公司戰(zhàn)略總體規(guī)劃 近期生存，長(zhǎng)期大發(fā)展時(shí)間公司價(jià)值近期 中期 長(zhǎng)期獲取贏利?一次性醫(yī)療器械?藥品經(jīng)銷公司為長(zhǎng)期戰(zhàn)略鋪墊?制藥廠?培養(yǎng)基?建立應(yīng)用實(shí)驗(yàn)室?SOD基因制造?TPA?基因治療中心第 31 頁(yè)中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司醫(yī)藥行業(yè)價(jià)值鏈 發(fā)揮家輝基因的資源優(yōu)勢(shì)，占據(jù)價(jià)值鏈中有利環(huán)節(jié)RD 藥品制造 批 發(fā) 用 戶長(zhǎng)期核心競(jìng)爭(zhēng)力醫(yī)藥行業(yè)的入門(mén)證為未來(lái)基因生產(chǎn)鋪墊近期贏利保證湘雅系統(tǒng)市場(chǎng)資源零售店醫(yī)院許可證 原材料 加工 銷售第 32 頁(yè)中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司項(xiàng)目應(yīng)符合以下條件充分利用公司資源 實(shí)現(xiàn)公司短期贏利與公司核心能力相關(guān)選擇項(xiàng)目，經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目的 三個(gè)原則?短期：附屬醫(yī)院的市場(chǎng)資源政府關(guān)系?長(zhǎng)期：研發(fā)能力院士品牌政府關(guān)系?研發(fā)?高科技?品牌?短期能盡快贏利?投入資金不大?可退出?盡量不形成不良資產(chǎn) 將根據(jù)以下標(biāo)準(zhǔn)評(píng)價(jià)新項(xiàng)目可行性第 33 頁(yè)中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司家輝公司近期 /中期策略 采取 (1+1X++EX)行動(dòng)組合1行 動(dòng) 組 合1X EX參股醫(yī)療器械廠?一次性器材?介入產(chǎn)品控股醫(yī)藥經(jīng)銷公司?批發(fā)部分為主?接入零售業(yè)務(wù)介入藥品制造?只買(mǎi)許可證 /藥號(hào)?在益陽(yáng)做普藥 GMP?將藥品生產(chǎn)外包品牌建立?加強(qiáng)培養(yǎng)基銷售?設(shè)立培訓(xùn)中心?SOD第 34 頁(yè)中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司三個(gè)項(xiàng)目的相關(guān)性一次性醫(yī)療藥品 制藥廠藥品經(jīng)營(yíng)公司代理其他產(chǎn)品附屬一醫(yī)院 附屬二醫(yī)院 附屬三醫(yī)院生產(chǎn)經(jīng)銷市場(chǎng)第 35 頁(yè)中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司業(yè)務(wù)組合分析：目前進(jìn)行中的三個(gè)項(xiàng)目的定位短期贏利性長(zhǎng)期相關(guān)性一次性經(jīng)銷公司藥廠培養(yǎng)基應(yīng)用實(shí)驗(yàn)室第 36 頁(yè)中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司家輝公司近期業(yè)務(wù)組合決策空間：控股持股 50%，介入所有業(yè)務(wù)戰(zhàn)略伙伴醫(yī)療器材 +介入產(chǎn)品醫(yī)療器材 +衛(wèi)生用品不合資 批發(fā)批發(fā) +零售零售不做普藥許可證+藥號(hào) +外包全購(gòu)買(mǎi)培養(yǎng)基培訓(xùn)中心培養(yǎng)基 +培訓(xùn)中心醫(yī)用器材 經(jīng)銷公司 制藥廠 基因相關(guān)現(xiàn)行戰(zhàn)略1+1X++EX不做常規(guī)項(xiàng)目一個(gè)項(xiàng)目?jī)蓚€(gè)項(xiàng)目戰(zhàn)略思路第 37 頁(yè)中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司醫(yī)用器材項(xiàng)目 :新華信認(rèn)為醫(yī)用器材項(xiàng)目是可行的投資項(xiàng)目推薦方案：持股湘佳醫(yī)用器材公司 50%優(yōu)勢(shì)劣勢(shì)? 贏利性好：可獲得超過(guò) 10%的回報(bào)率，樂(lè)觀情況下可達(dá)到 40%以上。?藥品經(jīng)銷公司：?控股批發(fā)公司，利用公司市場(chǎng)資源向醫(yī)院銷售藥品?利用批發(fā)公司，介入醫(yī)藥零售領(lǐng)域。?建立預(yù)算流程，并根據(jù)支出的性質(zhì)，作為在董事會(huì)，執(zhí)行委員會(huì)和管理層劃分權(quán)限的主要依據(jù)?公司戰(zhàn)略定位?長(zhǎng)期大發(fā)展：利用公司的研發(fā)能力及品牌，生產(chǎn)基因產(chǎn)品，獲取巨額利潤(rùn)。發(fā)展戰(zhàn)略及公司治理結(jié)構(gòu)第一次匯報(bào)新華信企業(yè)管理咨詢2023年 12月 長(zhǎng)沙湖南家輝基因技術(shù)有限公司機(jī)密第 2 頁(yè)中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司重要說(shuō)明1. 本報(bào)告旨在確定家輝公司的公司治理結(jié)構(gòu)和戰(zhàn)略規(guī)劃，不針對(duì)任何投資方 /管理層 /部門(mén) /個(gè)人。?短期高效益：利用公司的市場(chǎng)資源，獲取高于行業(yè)平均利潤(rùn)的收益。采取穩(wěn)妥漸進(jìn)的策略?中期行動(dòng)方案 (13年 )?制藥廠：?長(zhǎng)沙制藥廠不是理想的收購(gòu)目標(biāo)?購(gòu)買(mǎi)許可證，不在益陽(yáng)以外的地方實(shí)地生產(chǎn)藥品。? 資源利用：可充分利用湘雅系的醫(yī)院資源，逐步得到湖南市場(chǎng)領(lǐng)先者地位。? 易管理：不存在文化融合的問(wèn)題。? 贏利性較差：增加經(jīng)營(yíng)層級(jí)，投資回報(bào)率降低。第 39 頁(yè)中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司新華信公司推薦持股 50% 這一合作方案，兩種方案向醫(yī)院供貨的方式不同家輝基因公司 湘佳器材公司合資公司家輝公司市場(chǎng)資源 湘佳器材公司家輝控股經(jīng)營(yíng)公司家輝公司市場(chǎng)資源 ? 家輝基因技術(shù)有限公司與湘佳醫(yī)用器材有限公司的合作有兩種主要方式：一種是持股 50%，傾向于控股，由于湘佳堅(jiān)持持股不少于 50%，經(jīng)協(xié)商確定為雙方各持股 50%；另一種是家輝控股的經(jīng)營(yíng)公司經(jīng)銷湘佳器材公司的產(chǎn)品? 方案一采用持股 50%的方式，家輝公司將直接參與管理，推動(dòng)產(chǎn)品升級(jí)，直接銷售給湘雅各醫(yī)院。占世界人口 25%的發(fā)達(dá)國(guó)家消費(fèi)了79%的全球藥品。 80年代開(kāi)始下降，增長(zhǎng)率仍達(dá)到 %。? 產(chǎn)品重復(fù)多? 產(chǎn)品技術(shù)含量低? 新藥研究開(kāi)發(fā)能力低? 管理能力及經(jīng)濟(jì)效益低一小二多三低第 52 頁(yè)中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司家輝基因基地戰(zhàn)略推進(jìn)構(gòu)想 藥號(hào)和證照 建立 GMP 普藥基地 增加基因生產(chǎn)線2023年 12月底前完成益陽(yáng)基地成為 GMP認(rèn)證的基因生產(chǎn)基地收購(gòu)藥證藥號(hào)是益陽(yáng)基地建設(shè)的必要條件短期戰(zhàn)略長(zhǎng)期戰(zhàn)略第一步 第二 步 第三 步第 53 頁(yè)中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司益陽(yáng)基地將成為家輝基因的生產(chǎn)基地，為使其順利投產(chǎn)，必須具有藥品生產(chǎn)許可證和藥號(hào) ? 一次性有效期為五年。因?yàn)榧逸x基因藥物屬于粉針劑型? 新開(kāi)辦的企業(yè)必須取得藥品 GMP證書(shū)，方可辦理《藥品生產(chǎn)企業(yè)許可證》和藥品批準(zhǔn)文號(hào)。? 擁有生產(chǎn) 7個(gè)劑型及 1個(gè)原料藥，共 111個(gè)藥號(hào)。時(shí)間上存在緊迫性。?擁有粉針劑及其它劑型的藥號(hào)。生產(chǎn)許可證有效期藥號(hào)價(jià)格第 57 頁(yè)中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司因收購(gòu)藥廠實(shí)際情況不同 , 家輝基因可采取就地生產(chǎn)和外包兩種形式生產(chǎn)普藥收購(gòu)某制藥廠不具備生產(chǎn)能力具備生產(chǎn)能力改建某制藥廠新益陽(yáng)基地外包生產(chǎn)? 進(jìn)行普藥生產(chǎn)是實(shí)現(xiàn)未來(lái)基因生產(chǎn)的戰(zhàn)略過(guò)渡? 外包生產(chǎn)是實(shí)現(xiàn)短期戰(zhàn)略目標(biāo)的最佳手段1，不符合家輝基因的長(zhǎng)期戰(zhàn)略2，資金投入的黑洞3，退出困難1，能迅速產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益，符合短期戰(zhàn)略目標(biāo)2，充分利用現(xiàn)有資源，為未來(lái)基因生產(chǎn)作鋪墊3，同時(shí)保留靈活性，可因經(jīng)營(yíng)狀況而異隨時(shí)退出第 58 頁(yè)中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司培養(yǎng)基：目前銷售額很小，但由于市場(chǎng)容量大，完全可以大有作為市場(chǎng)容量 瓶 頸?宣傳不夠 ,絕大部分目標(biāo)用戶群未了解基因缺陷檢查的必要性?技術(shù)人員不足?13億人口?5000萬(wàn)育齡人口方 案?盡快對(duì)培養(yǎng)基注冊(cè)?重新包裝產(chǎn)品，重新定價(jià)?立即進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)研 ,開(kāi)展市場(chǎng)營(yíng)銷?建立技術(shù)培訓(xùn)中心時(shí)間銷售額目前的銷售額為 10萬(wàn)元按目前操作方式加大市場(chǎng)推廣力度第 59 頁(yè)中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司根據(jù)研發(fā)進(jìn)展情況確定建廠速度第一次匯報(bào)基因?qū)嶒?yàn)室基礎(chǔ)研究中試動(dòng)物實(shí)驗(yàn) 人體實(shí)驗(yàn)小試動(dòng)物毒性審報(bào)證書(shū) 生產(chǎn)許可證家輝公司等待人體實(shí)驗(yàn)批文18個(gè)月到幾年建廠（益陽(yáng)基地 /粉針劑）一年 GMP認(rèn)證臨床 1， 2， 335人，投入 150萬(wàn)元半年 投產(chǎn)需投入 1500萬(wàn)元第 60 頁(yè)中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司TPA進(jìn)度表 技術(shù)上存在難題，競(jìng)爭(zhēng)激烈：不確定性極大：目前已停止 .第一次匯報(bào)基因?qū)嶒?yàn)室基礎(chǔ)研究中試動(dòng)物實(shí)驗(yàn) 人體實(shí)驗(yàn)小試審報(bào)證書(shū) 生產(chǎn)許可證家輝公司臨床 1， 2， 3?在技術(shù)上，純化問(wèn)題未解決?在競(jìng)爭(zhēng)方面，有 4家公司在申報(bào)，而國(guó)家只批準(zhǔn) 3家 時(shí)間問(wèn)題！?。。?？第 61 頁(yè)中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司目 錄?方案摘要?公司治理結(jié)構(gòu)分析及方案?公司戰(zhàn)略規(guī)劃?下階段工作計(jì)劃?附錄：兩個(gè)近期項(xiàng)目論證第 62 頁(yè)中長(zhǎng)期發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃咨詢湖南家輝基因技術(shù)有限公司工作步驟及時(shí)間安排II. 流程制定和組織機(jī)構(gòu) III. 制定科學(xué)管理制度 IV. 戰(zhàn)略實(shí)施I. 總體規(guī)劃2。