【正文】 ? 人力資源 ? 操作流程 ? 外部事件 荷蘭銀行的操作風(fēng)險結(jié)構(gòu) 重點在于區(qū)分“起因” , “事件”及“ 結(jié)果 ”三個關(guān)鍵 因 素，因為每一個關(guān)鍵 因 素都可能被使用作為分析操作風(fēng)險的起點。如火災(zāi)、洪水、地震等自然災(zāi)害所導(dǎo)致的賬面價值減少等 由于內(nèi)部操作風(fēng)險事件，導(dǎo)致商業(yè)銀行未能履行應(yīng)承擔的責(zé)任造成對外的賠償。 2023年 中國銀監(jiān)會 《 商業(yè)銀行操作風(fēng)險管 理指引 》 由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險。該定義包括法律風(fēng)險，但排除政策性風(fēng)險與聲譽風(fēng)險。什么是操作風(fēng)險？ 時間 發(fā)布組織 文件名稱 定義 1998年 巴塞爾委員會 《 操作風(fēng)險管理調(diào)查報 告 》 市場風(fēng)險和信用風(fēng)險以外的其他風(fēng)險。 2023年 巴塞爾委員會 《 操作風(fēng)險管理與監(jiān)管 的穩(wěn)健做法 》 由于不當或失敗的內(nèi)部程序、人員和系統(tǒng)或因外部事件 導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險。本定義所指操作風(fēng)險包括法律風(fēng)險，但不包括策略風(fēng)險和聲譽風(fēng)險。如因銀行自身業(yè)務(wù)中斷、交割延誤、內(nèi)部案件造成客戶資金或資產(chǎn)等損失的賠償金額 由于偷盜、欺詐、未經(jīng)授權(quán)活動等操作風(fēng)險事件所導(dǎo)致的資產(chǎn)賬面價值直接減少。 一、操作風(fēng)險緒論 —風(fēng)險特征 。同時操作風(fēng)險管理不可能由一個部門完成，必須建立操作風(fēng)險管理的框架體系。 銀行風(fēng)險管理部門難以確定哪些因素對于操作風(fēng)險管理來說是最重要的，原因在于引起操作風(fēng)險的因素較復(fù)雜，如產(chǎn)品的復(fù)雜性、產(chǎn)品營銷渠道的拓展、人員流動以及規(guī)章制度的變化等都可能引起操作風(fēng)險，而通?？梢员O(jiān)測和識別的操作風(fēng)險，與由此可能導(dǎo)致的損失的規(guī)模、頻率之間不存在直接關(guān)系，常常帶有鮮明的個案特征。 操作風(fēng)險是基礎(chǔ)性風(fēng)險，對其他類別風(fēng)險，如信用風(fēng)險、市場風(fēng)險等有重要影響，操作風(fēng)險管理不善，將會引起風(fēng)險的轉(zhuǎn)化，導(dǎo)致其他風(fēng)險的產(chǎn)生， 2023年爆發(fā)的金融危機為我們分析風(fēng)險之間的轉(zhuǎn)化機制提供了很好的樣本。 ? 2023年 交行某分行 發(fā)生 一起涉案金額約 2億元人民幣的客 戶資金詐騙案。 ? 2023年 汶 川大地震造成 在地震受災(zāi)嚴重地區(qū)，銀行 運營活動停 止 (綿竹市 某 家大型商業(yè)銀行營業(yè)網(wǎng)點 ) 如何管理操作風(fēng)險？ 二、操作風(fēng)險管理 ——基本概念 操作風(fēng)險管理是指在實現(xiàn)組織經(jīng)營目標過程中，相關(guān)人員將組織的操作風(fēng)險控制在組織可接受范圍之內(nèi)的方法和過程，以保障組織經(jīng)營目標的實現(xiàn)。 （ 3）相關(guān)性：考慮各類風(fēng)險事件的傳遞和關(guān)聯(lián) （ 4）透明性：建立公開的行政管理制度和規(guī)范 （ 5）整體性：從體系的角度實現(xiàn)業(yè)務(wù)管理的協(xié)調(diào)、關(guān)聯(lián)、和匹配 （ 6）完整性：操作風(fēng)險管理力爭做到全面覆蓋 能有效降低操作風(fēng)險，使內(nèi)在風(fēng)險 已降低風(fēng)險 =剩余風(fēng)險最小化的操作風(fēng)險管理的 12條黃金法則（ HansUlrich Doerig，瑞士信貸集團） ：（ 1）戰(zhàn)略；（ 2）結(jié)構(gòu)；（ 3）系統(tǒng)化；（ 4）員工；（ 5）安全；（ 6）速度；（ 7）利益相關(guān)者；（ 8）共同價值觀；（ 9）技能；（ 10）象征；（ 11）風(fēng)格；（ 12）同步 銀監(jiān)會操作風(fēng)險管理 13條 原則 （ 1） 高度重視防范操作風(fēng)險的規(guī)章制度建設(shè)； （ 2）切實加強稽核建設(shè)； （ 3）加強對基層行的合規(guī)性監(jiān)督； （ 4）訂立職責(zé)制，明確總行及各級分支機構(gòu)的責(zé)任，形成明確的制度保障； （ 5）堅持相關(guān)的行務(wù)管理公開制度； （ 6）建立和實施基層主管輪崗輪調(diào)和強制性休假制度，并確保這一安排納入總行及各級分支機構(gòu)的人事管理制度； （ 7）嚴格規(guī)范重要崗位和敏感環(huán)節(jié)工作人員八小時內(nèi)外的行為，建立相應(yīng)的行為失范監(jiān)察制度； （ 8）對舉報查實的案件，舉報人屬于來自基層的員工（包括合同工、臨時工）的，要予以重獎； （ 9）加強和完善銀行與客戶、銀行與銀行以及銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)臺賬與會計賬之間的適時對賬制度，對對賬頻率、對賬對象、可參與對賬人員等做出明確規(guī)定； （ 10）加強未達賬項和差錯處理的環(huán)節(jié)控制，記賬崗位和對賬崗位必須嚴格分開，堅決做到對未達賬和賬款差錯的查核工作不返原崗處理 （ 11）嚴格印章、密押、憑證的分管與分存及銷毀制度，堅決執(zhí)行制度規(guī)定，并對此進行嚴格檢查，對違規(guī)者進行嚴厲懲處 （ 12）加強對可能發(fā)生的賬外經(jīng)營的監(jiān)控 （ 13）迅速改進科技信息系統(tǒng)，提高通過技術(shù)手段防范操作風(fēng)險的能力，支持各類管理信息的適時、準確生成，為業(yè)務(wù)操作復(fù)核和稽核部門的稽查提供堅實基礎(chǔ) 操作風(fēng)險管理流程 識別 評估 監(jiān)測 緩釋 流程分析 風(fēng)險控制識別 RSA CSA KRI LDC 行勱計劃 識別 從業(yè)務(wù)流程出収，分析業(yè)務(wù)中的關(guān)鍵風(fēng)險點； 使用流程圖法、流程分析法等工具。 操作風(fēng)險管理工具體系 操作風(fēng)險管理三大工具：風(fēng)險與控制自我評估 (RCSA)、損失數(shù)據(jù)收集（ LDC)和關(guān)鍵風(fēng)險指標（ KRI)。 行動計劃： 通過三大工具的應(yīng)用，根據(jù)對風(fēng)險暴露嚴重程度的判斷，采取相應(yīng)的措施，將風(fēng)險暴露降低到可接受的水平 操作風(fēng)險管理三大工具的相互作用 風(fēng)險控制自我評估 RCSA 損失數(shù)據(jù)收集 LDC 關(guān)鍵風(fēng)險指標 KRI 真實的損失數(shù)據(jù)為 KRI設(shè)置提供了參考 KRI異常往往指向真實的損失事件 操作風(fēng)險管理三大工具 ——目錄 風(fēng)險與控制自我評估（ RCSA） 關(guān)鍵風(fēng)險指標（ KRI） 損失數(shù)據(jù)收集（ LDC） 風(fēng)險與控制自我評估（ RCSA） ? RCSA是一種通過調(diào)查金融機構(gòu)管理層和員工有關(guān)對操作風(fēng)險損失事項發(fā)生可能性和嚴重性的估計，將調(diào)查結(jié)果與未來預(yù)計損失進行匹配 (Mapping)的方法 ? 目前 RCSA的目的單純集中在估計預(yù)期損失 (Expected Loss, EL)，只有在實行操作風(fēng)險高級計量法 (Advanced Measurement Approach, AMA)后，才能對非預(yù)期損失進行計量 ? 事件發(fā)生的頻率 (Frequency)和損失的嚴重性 (Severity)是評估現(xiàn)有風(fēng)險因素管理和操作風(fēng)險控制質(zhì)量的關(guān)鍵信息 額外的操作風(fēng)險管理信息來源： 僅僅依靠對真實發(fā)生的損失事件進行收集不足以評估銀行的操作風(fēng)險暴露，RCSA可以使銀行建立額外的操作風(fēng)險管理信息來源 對操作風(fēng)險管理環(huán)境變化作及時的調(diào)整： 當銀行的業(yè)務(wù)環(huán)境發(fā)生改變時（如推出新產(chǎn)品，員工數(shù)量發(fā)生顯著增長），特定的 RCSA制度可及時對其引起的操作風(fēng)險暴露變化進行反映，為管理層的決策提供參考 定期辨識潛在的操作風(fēng)險暴露： 常規(guī)的 RCSA制度可以對銀行的操作風(fēng)險環(huán)境進行定期的評估，有助于管理層及時辨識是否需要改變現(xiàn)有的流程和控制政策，以規(guī)避潛在的操作風(fēng)險損失 為什么要進行 RCSA 計量 指標 數(shù)據(jù)集中 風(fēng)險自我評估 業(yè)務(wù)環(huán)境 損失數(shù)據(jù)收集 識別模型 損失事件類型模型 風(fēng)險因素模型 指標模型 損失影響類型模型 組織模型 歷史風(fēng)險資本 主觀風(fēng)險資本 整合（貝葉斯方法） 操作風(fēng)險資本 調(diào)整 測算 環(huán)境評分 內(nèi)部損失數(shù)據(jù) 外部損失數(shù)據(jù) 主觀估計 控制與風(fēng)險因素評分 RCSA在操作風(fēng)險資本計量中扮演的角色 RCSA的基礎(chǔ) ——三大清單 ? 在全行統(tǒng)一進行流程、風(fēng)險點及控制措施清單梳理，將其作為風(fēng)險與控制自我評估架構(gòu)的基礎(chǔ)。 控制措施清單 流程 風(fēng)險點 損失事件類型 控制措施 流勱資金貸款 客戶申請 客戶提供 虛假材料 外部欺詐 客戶經(jīng)理和經(jīng)辦雙方復(fù)核確認復(fù)印件真實性 …… …… …… …… …… …… 放款審核 未及時辦理 抵質(zhì)押手續(xù) 執(zhí)行、交付和流程 管理 設(shè)立與門的抵質(zhì)押登記崗負責(zé)抵質(zhì)押手續(xù)辦理 …… 授信后管理崗定期督促 對抵質(zhì)押辦理完成率迚行考核 …… …… …… …… 流程清單 風(fēng)險點清單 控制措施清單 RCSA的基礎(chǔ) ——三大清單 ? 操作風(fēng)險識別模型 是所有