【正文】 什么是操作風(fēng)險(xiǎn)？ 時(shí)間 發(fā)布組織 文件名稱 定義 1998年 巴塞爾委員會(huì) 《 操作風(fēng)險(xiǎn)管理調(diào)查報(bào) 告 》 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)以外的其他風(fēng)險(xiǎn)。 2023年 英國(guó)銀行業(yè)協(xié) 會(huì) 《 操作風(fēng)險(xiǎn)管理調(diào)查報(bào) 告 》 由于內(nèi)部程序、人員、系統(tǒng)的不完善或失誤，或外部事 件造成直接損失或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)。 2023年 巴塞爾委員會(huì) 《 巴塞爾新資本協(xié)議 》（征求意見稿） 由于內(nèi)部的程序、人員、系統(tǒng)不充足或運(yùn)行失當(dāng)以及因?yàn)橥獠渴录臎_擊等導(dǎo)致直接損失或間接損失的可能性的風(fēng)險(xiǎn)。該定義包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但排除政策性風(fēng)險(xiǎn)與聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。 2023年 巴塞爾委員會(huì) 《 操作風(fēng)險(xiǎn)管理與監(jiān)管 的穩(wěn)健做法 》 由于不當(dāng)或失敗的內(nèi)部程序、人員和系統(tǒng)或因外部事件 導(dǎo)致?lián)p失的風(fēng)險(xiǎn)。 2023年 巴塞爾委員會(huì) 《 巴塞爾新資本協(xié)議 》 由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。本定義包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。 2023年 中國(guó)銀監(jiān)會(huì) 《 商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管 理指引 》 由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工和信息科技系統(tǒng)，以及外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)。本定義所指操作風(fēng)險(xiǎn)包括法律風(fēng)險(xiǎn)，但不包括策略風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。 操作風(fēng)險(xiǎn)的定義 四大風(fēng)險(xiǎn)因素和七大損失類型 人員 內(nèi)部流程 IT系統(tǒng) 外部事件 指故意騙取、盜用財(cái)產(chǎn)或違反監(jiān)管規(guī)章、法律或公司政策導(dǎo)致的損失事件，此類事件至少涉及內(nèi)部一方，但不包括歧視及差別待遇事件 指違反就業(yè)、健康或安全方面的法律或協(xié)議，個(gè)人工傷賠付或者因歧視及差別待遇導(dǎo)致的損失事件 指因未按有關(guān)規(guī)定造成未對(duì)特定客戶履行份內(nèi)義務(wù)（如誠(chéng)信責(zé)任和適當(dāng)性要求）或產(chǎn)品性質(zhì)或設(shè)計(jì)缺陷導(dǎo)致的損失事件 因交易處理或流程管理失敗，以及與交易對(duì)手方、外部供應(yīng)商及銷售商發(fā)生糾紛導(dǎo)致的損失事件 因信息科技系統(tǒng)生產(chǎn)運(yùn)行、應(yīng)用開發(fā)、安全管理以及由于軟件產(chǎn)品、硬件設(shè)備、服務(wù)提供商等第三方因素 ,造成系統(tǒng)無法正常辦理業(yè)務(wù)或系統(tǒng)速度異常所導(dǎo)致的損失事件 指第三方故意騙取、盜用、搶劫財(cái)產(chǎn)、偽造文件、攻擊商業(yè)銀行信息科技系統(tǒng)或逃避法律監(jiān)管導(dǎo)致的損失事件 因自然災(zāi)害或其他事件（如恐怖襲擊）導(dǎo)致實(shí)物資產(chǎn)丟失或毀壞的損失事件 風(fēng)險(xiǎn) 因素 內(nèi)部欺詐 就業(yè)制度和工作場(chǎng)所安全事件 客戶、產(chǎn)品和業(yè)務(wù)活動(dòng)事件 執(zhí)行、交割和流程管理事件 信息科技 系統(tǒng)事件 外部欺詐 實(shí)物資產(chǎn)的損壞 損 失 類 型 操作風(fēng)險(xiǎn)損失形態(tài) 損失形態(tài) 具體描述 因商業(yè)銀行發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)事件引發(fā)法律訴訟或仲裁，在訴訟或仲裁過程中依法支出的訴訟費(fèi)用、仲裁費(fèi)用及其他法律成本。如違反知識(shí)產(chǎn)權(quán)保護(hù)規(guī)定等導(dǎo)致的訴訟費(fèi)、外聘律師代理費(fèi)、評(píng)估費(fèi)、鑒定費(fèi)等 由于疏忽、事故或自然災(zāi)害等事件造成實(shí)物資產(chǎn)的直接毀壞和價(jià)值的減少。如火災(zāi)、洪水、地震等自然災(zāi)害所導(dǎo)致的賬面價(jià)值減少等 由于內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)事件，導(dǎo)致商業(yè)銀行未能履行應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任造成對(duì)外的賠償。如因銀行自身業(yè)務(wù)中斷、交割延誤、內(nèi)部案件造成客戶資金或資產(chǎn)等損失的賠償金額 由于偷盜、欺詐、未經(jīng)授權(quán)活動(dòng)等操作風(fēng)險(xiǎn)事件所導(dǎo)致的資產(chǎn)賬面價(jià)值直接減少。如內(nèi)部欺詐導(dǎo)致的銷賬、外部欺詐和偷盜導(dǎo)致的賬面資產(chǎn) /收入損失，以及未經(jīng)授權(quán)或超授權(quán)交易導(dǎo)致的賬面損失等 由于操作風(fēng)險(xiǎn)事件引起的其他損失 因操作風(fēng)險(xiǎn)事件所遭受的監(jiān)管部門或有權(quán)機(jī)關(guān)罰款及其他處罰。如違反產(chǎn)業(yè)政策、監(jiān)管法規(guī)等所遭受的罰款、吊銷執(zhí)照等 由于工作失誤、失職或內(nèi)部事件，使原本能夠追償?shù)罱K無法追償所導(dǎo)致的損失，或因有關(guān)方不履行相應(yīng)義務(wù)導(dǎo)致追索失敗所造成的損失。如資金劃轉(zhuǎn)錯(cuò)誤、相關(guān)文件要素缺失、跟蹤監(jiān)測(cè)不及時(shí)所帶來的損失等 5 操作風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu) 起因 事件 結(jié)果 事件類別： ? 內(nèi)部 詐欺 ? 外部欺詐 ? 雇用慣例和工作場(chǎng)所安全 ? 客戶、產(chǎn)品及營(yíng)業(yè)行為 ? 人員或資產(chǎn)損失 ? 營(yíng)運(yùn)中斷與系統(tǒng)當(dāng)機(jī) ? 執(zhí)行、運(yùn)送及操作流程的管理 結(jié)果 類別： ? 影響損益 – 賬戶 沖銷 – 喪 失追索權(quán) – 法律責(zé)任 – 賠償 – 資產(chǎn)遺失或損 壞 ? 主管機(jī)關(guān)的監(jiān)管行動(dòng) ? 客戶投訴 ? 信譽(yù)受 損 ? 其它影響 起因類別： ? 組織 ? 信息科技 ? 信息、資料 ? 人力資源 ? 操作流程 ? 外部事件 荷蘭銀行的操作風(fēng)險(xiǎn)結(jié)構(gòu) 重點(diǎn)在于區(qū)分“起因” , “事件”及“ 結(jié)果 ”三個(gè)關(guān)鍵 因 素，因?yàn)槊恳粋€(gè)關(guān)鍵 因 素都可能被使用作為分析操作風(fēng)險(xiǎn)的起點(diǎn)。 一、操作風(fēng)險(xiǎn)緒論 —風(fēng)險(xiǎn)特征 。 不同類型的操作風(fēng)險(xiǎn)具有各自具體的特性，難以用一種方法對(duì)各類操作風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確的識(shí)別和計(jì)量，原因在于操作風(fēng)險(xiǎn)中的風(fēng)險(xiǎn)因素主要存在于銀行的業(yè)務(wù)操作中，幾乎涵蓋了銀行的所有業(yè)務(wù)，操作風(fēng)險(xiǎn)事件前后之間有關(guān)聯(lián)，但是單個(gè)的操作風(fēng)險(xiǎn)因素與操作性損失之間并不存在可以定量界定的數(shù)量關(guān)系，個(gè)體性較強(qiáng)。 。 試圖用一種方法來覆蓋操作風(fēng)險(xiǎn)管理的所有領(lǐng)域幾乎是不可能的，原因在于操作風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)際上覆蓋了銀行經(jīng)營(yíng)管理中幾乎所有方面的不同風(fēng)險(xiǎn)，既包括發(fā)生頻率高、造成損失相對(duì)較低的日常業(yè)務(wù)流程處理上的小錯(cuò)誤，也包括發(fā)生頻率低、造成損失相對(duì)較高的大規(guī)模舞弊、自然災(zāi)害等，而且操作風(fēng)險(xiǎn)與各類風(fēng)險(xiǎn)相互交疊，涉及面廣。同時(shí)操作風(fēng)險(xiǎn)管理不可能由一個(gè)部門完成，必須建立操作風(fēng)險(xiǎn)管理的框架體系。 。 不同業(yè)務(wù)領(lǐng)域操作風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)方式存在差異，原因在于業(yè)務(wù)規(guī)模小、交易量小、結(jié)構(gòu)變化不太迅速的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，雖然操作風(fēng)險(xiǎn)造成的損失不一定低，但是發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)的頻率相對(duì)較低；而業(yè)務(wù)規(guī)模大、交易量大、結(jié)構(gòu)變化迅速的業(yè)務(wù)領(lǐng)域，受到操作風(fēng)險(xiǎn)沖擊的可能性也大。 。 銀行風(fēng)險(xiǎn)管理部門難以確定哪些因素對(duì)于操作風(fēng)險(xiǎn)管理來說是最重要的，原因在于引起操作風(fēng)險(xiǎn)的因素較復(fù)雜，如產(chǎn)品的復(fù)雜性、產(chǎn)品營(yíng)銷渠道的拓展、人員流動(dòng)以及規(guī)章制度的變化等都可能引起操作風(fēng)險(xiǎn)，而通?？梢员O(jiān)測(cè)和識(shí)別的操作風(fēng)險(xiǎn)，與由此可能導(dǎo)致的損失的規(guī)模、頻率之間不存在直接關(guān)系，常常帶有鮮明的個(gè)案特征。 。 除自然災(zāi)害、恐怖襲擊等外部事件外，操作風(fēng)險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)因素很大比例上來源于銀行的業(yè)務(wù)操作，屬于銀行的內(nèi)生風(fēng)險(xiǎn)。 。 操作風(fēng)險(xiǎn)是基礎(chǔ)性風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)其他類別風(fēng)險(xiǎn)，如信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)等有重要影響，操作風(fēng)險(xiǎn)管理不善，將會(huì)引起風(fēng)險(xiǎn)的轉(zhuǎn)化，導(dǎo)致其他風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生， 2023年爆發(fā)的金融危機(jī)為我們分析風(fēng)險(xiǎn)之間的轉(zhuǎn)化機(jī)制提供了很好的樣本。 操作風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn) 操作風(fēng)險(xiǎn)事件案例 ? 2023年 1月法國(guó)興業(yè)銀行爆發(fā)全球金融史上最大弊案，一位年輕交易員越權(quán)作多歐洲股價(jià)指數(shù)期貨，造成該行虧損 49億歐元（ 72億美元），使得興業(yè)銀行當(dāng)年全年?duì)I收凈利剩下 ，比前年下跌 82%。 ? 2023年 11月 UBS交易員把「每股 61萬日?qǐng)A，賣出 16股」打成「每股 16日?qǐng)A，賣出61萬股」，在幾秒鐘內(nèi)使公司損失 7,100萬英鎊。 ? 1995年 1月 巴林 銀行 (Barings)倒閉之案例： → 流程控管的監(jiān)督失衡 :總行稽核與 里 森間的信任與放任 → 系統(tǒng)控管 :超過限額的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制未發(fā)揮作用 → 系統(tǒng)安全 : 李森同時(shí)具有設(shè)定系統(tǒng)權(quán)限與限額的能力。 ? 2023年 交行某分行 發(fā)生 一起涉案金額約 2億元人民幣的客 戶資金詐騙案。 ? 2023年 12月底 某基金公司“烏龍門”事件 (申購贖回清單計(jì)算偏差 )。 操作風(fēng)險(xiǎn)事件案例 ? 2023年美國(guó) 911事件，許多設(shè)在世界貿(mào)易中心的金融公司喪失了大量財(cái)產(chǎn)、員工與數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)。 ? 2023年 12月 26日晚間恒春大地震造成國(guó)際海纜中斷，臺(tái)灣及東亞各地網(wǎng)絡(luò)與電話服務(wù)都因此受到嚴(yán)重影響。 ? 2023年 汶 川大地震造成 在地震受災(zāi)嚴(yán)重地區(qū)，銀行 運(yùn)營(yíng)活動(dòng)停 止 (綿竹市 某 家大型商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)網(wǎng)點(diǎn) ) 如何管理操作風(fēng)險(xiǎn)？ 二、操作風(fēng)險(xiǎn)管理 ——基本概念 操作風(fēng)險(xiǎn)管理是指在實(shí)現(xiàn)組織經(jīng)營(yíng)目標(biāo)過程中，相關(guān)人員將組織的操作風(fēng)險(xiǎn)控制在組織可接受范圍之內(nèi)的方法