某股份公司改善銷售中心現(xiàn)金狀況計(jì)劃-wenkub
2023-02-25 12:06:06 本頁(yè)面
【正文】 作的初步、簡(jiǎn)單分析 ?有關(guān)信息及事實(shí)還有待細(xì)化、核實(shí) ?本資料僅供討論參考用 改善 XX銷售中心業(yè)績(jī)的可能步驟 * 近期舉措 中長(zhǎng)期舉措 ?降低應(yīng)收帳款 ?清理及降低庫(kù)存 ?加強(qiáng)貨物及資金的管控 可能步驟 ?確定營(yíng)銷戰(zhàn)略及模式 ?設(shè)計(jì)及實(shí)施有效的組織結(jié)構(gòu)，物流及現(xiàn)金管理體系 ?建立并激勵(lì)一支高效的銷售隊(duì)伍 ?短期業(yè)績(jī)改善 ?防止漏洞進(jìn)一步加大 目標(biāo) ?在實(shí)際的戰(zhàn)略環(huán)境下，將現(xiàn)有品牌及產(chǎn)品效益最大化 ?推動(dòng)新品牌的建立及產(chǎn)品的轉(zhuǎn)型 * 近期與中長(zhǎng)期舉措可并行開(kāi)展 本文討論內(nèi)容 XX股份銷售中心近年來(lái)營(yíng)運(yùn)現(xiàn)金流 *一直是負(fù)數(shù) ,負(fù)債不斷增加，但相應(yīng)的銷售沒(méi)有增加 * 營(yíng)運(yùn)現(xiàn)金流是主營(yíng)業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)中產(chǎn)生的現(xiàn)金流 資料來(lái)源 : 銷售中心會(huì)計(jì)報(bào)表 元人民幣 負(fù)債合計(jì) 1998 1999 2023 營(yíng)運(yùn)現(xiàn)金流 112/1998 112/1999 112/2023 銷售負(fù)債比 銷售中心流動(dòng)資金周期遠(yuǎn)高于同行業(yè)平 均水平，造成在平均水平上 6億元的額外 流動(dòng)資金負(fù)擔(dān) 流動(dòng)資金周期達(dá)同行業(yè)平均水平，周期的縮短 月 , 元人民幣 康佳 TCL國(guó)際 長(zhǎng)虹 創(chuàng)維 XX股份銷售中心 同行業(yè)平均流動(dòng)資金周期 流動(dòng)資金達(dá)同行業(yè)平均水平時(shí)能節(jié)省的現(xiàn)金開(kāi)支 2023年主要彩電供應(yīng)商流動(dòng)資金周期 資料來(lái)源 : 公司年度報(bào)告 存貨 應(yīng)收帳款與票據(jù) 銷售中心通過(guò)立即實(shí)施行業(yè)內(nèi)運(yùn)作范例，能增加現(xiàn)金流 2億 2千萬(wàn)元至 3億 6千萬(wàn)；如推遲一年行動(dòng)，現(xiàn)金流增長(zhǎng)空間至少減少 8千 5百萬(wàn)元 清理舊產(chǎn)品存貨 達(dá)到同行業(yè)的平均應(yīng)收帳款 *周期 推遲一年行動(dòng)，現(xiàn)金流增長(zhǎng)的總空間 立即實(shí)施行業(yè)范例，現(xiàn)金流增長(zhǎng)的空間 降低新產(chǎn)品存貨到安全存貨水平 元人民幣 2,200 6,600萬(wàn) – – 8,450萬(wàn) 8,800 11,700萬(wàn) * 未算入應(yīng)收票據(jù)，否則空間更大 應(yīng)收賬款達(dá)同行業(yè)平均水平時(shí)，周期的縮短 銷售中心立即降低應(yīng)收賬款 *周期到同行業(yè)的平均水平能獲得 * 除 TCL國(guó)際以外，其它均未算入應(yīng)收票據(jù) ** 回收率按 50%算 *** 回收率按 80%算 **** 假設(shè) 5%年利息率 資料來(lái)源 : 公司年度報(bào)告 月 , 元人民幣 康佳 TCL國(guó)際 長(zhǎng)虹 創(chuàng)維 XX股份銷售中心 同行業(yè)平均應(yīng)收賬款周期 ** – *** 應(yīng)收賬款達(dá)同行業(yè)平均水平時(shí)能節(jié)省的現(xiàn)金開(kāi)支 532萬(wàn) 一年內(nèi)應(yīng)收賬款周期保持不變的至少額外開(kāi)支的資金
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