【正文】 所得稅前 % 所得稅后 % 12 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值 萬(wàn)元 動(dòng)態(tài) 所得稅前 （ Ic＝ 12％） % 902 所得稅后 （ Ic＝ 12％） % 649 13 投資回收期 年 靜態(tài) 所得稅前 年 所得稅后 年 14 建設(shè)工期 月 12 15 新增人員 人 80 4 2 企業(yè)基本情況 企業(yè)簡(jiǎn)介 企業(yè) 全 稱： 晶昱實(shí)業(yè)有限責(zé)任公司 企業(yè)性質(zhì)：民營(yíng)股份制 成立日期： 2020 年 11 月 企業(yè)規(guī)模：占地面積 23 畝 ，注冊(cè)資金 300 萬(wàn)元， 現(xiàn)有員工 105人， 其中教授 3 人，高級(jí)工程師 4 人，具有大專以上學(xué)歷的有 27人，公司還聘請(qǐng)了從事塑膠行業(yè)三十余年的臺(tái)灣專家和 大學(xué)的教授擔(dān)任技術(shù)顧問(wèn)。該公司在研發(fā)生產(chǎn)高分子材料合金方面有獨(dú)到創(chuàng)新之處，為塑料、橡膠企業(yè)提供清潔 、節(jié)能環(huán)保型的多功能材料，屬科技型公司。下設(shè)產(chǎn)品研發(fā)中心，綜合管理部，供銷部，財(cái)務(wù)部，質(zhì)檢部，生產(chǎn)部等部門。 晶昱 公司 講信譽(yù)，負(fù)責(zé)任，無(wú)銀行欠資行為，未 有 欠稅、欠工資、欠社會(huì)保險(xiǎn)情況、無(wú)破產(chǎn)歷史記錄。 公司近三年的 經(jīng)營(yíng)及 財(cái)務(wù) 情 況 如下表。 8 總經(jīng)理：王志剛，男， 1964 年出生， 中共黨員，高級(jí)工程師，1986 年 獲 大學(xué)化工工藝專業(yè)學(xué)士學(xué)位。長(zhǎng)期從事銷售工作，有深厚的專業(yè)理論知識(shí)和豐富的銷售經(jīng)驗(yàn)。出版關(guān)于合成材料等方面的專著兩部，發(fā)表學(xué)術(shù)論文 60 篇；作為項(xiàng)目負(fù)責(zé)人曾承擔(dān)過(guò)部、省級(jí)橫向課題的研究項(xiàng)目 18 項(xiàng)，獲機(jī)械部科技進(jìn)步二等獎(jiǎng) 1 項(xiàng)、國(guó)務(wù)院重大成套裝備領(lǐng)導(dǎo)辦科技一等獎(jiǎng) 1 項(xiàng)、 省科技進(jìn)步一等獎(jiǎng) 1 項(xiàng)、 省教委科技進(jìn)步一等獎(jiǎng) 1 項(xiàng)。在下一個(gè)五年計(jì)劃中爭(zhēng)取達(dá)到 在資本市場(chǎng)二板上市 的要求。該 產(chǎn)品使用領(lǐng)域廣、市場(chǎng)發(fā)展空間大。由于我國(guó)的橡膠和熱塑性彈性體生產(chǎn)開(kāi)發(fā)起步較晚，生產(chǎn)能力不能滿足國(guó)內(nèi)需求，每年需從國(guó)外進(jìn)口。 晶昱 公司研制的改性膠粒兼具無(wú)機(jī)、有機(jī)改性劑的優(yōu)點(diǎn)，并發(fā)揮協(xié)同作用，與高聚物有極佳的相容性、分散性而成為真正的改性劑。 13 4 項(xiàng)目 背景 和 申請(qǐng)專項(xiàng)資金的理由 、 政策依據(jù) 項(xiàng)目的背景 單一高分子材料的成型加工及制品化，不僅受高分子材料自身所持有的特性限制，而且受到實(shí)際使用條件如溫度、負(fù)載、時(shí)間、速度、介質(zhì)等環(huán)境變化的影響。 項(xiàng)目建設(shè)單位自主研發(fā)的新型高效熱塑性彈性體合金改性膠粒就是在這一大趨勢(shì)下產(chǎn)生的一種新的高效改性材料。（ b）多種用途應(yīng)用具廣泛性。（ d）環(huán)保型產(chǎn)品。 2020 年通過(guò)了省科技廳的科技成果鑒定。 為了滿足 日益增長(zhǎng)的 產(chǎn)品市場(chǎng)需求、完成五年發(fā)展規(guī)劃， 該公司擬 對(duì)新型高效熱塑性彈性體合金改 性膠粒項(xiàng)目進(jìn)行技術(shù)改造， 使產(chǎn)品質(zhì)量控制手段更加完善，同時(shí)新增 3 條生產(chǎn)線， 使年生產(chǎn)能力由 2020 噸增加到 5000噸 。 自產(chǎn)品投產(chǎn)以來(lái)， 該 公司產(chǎn)品市場(chǎng)份額不斷擴(kuò)大，產(chǎn)品產(chǎn)量不斷增加，目前是 國(guó)內(nèi)唯一生產(chǎn)該產(chǎn)品的 生產(chǎn)廠家。 現(xiàn)有優(yōu)勢(shì) （ 1）人才與技術(shù)優(yōu)勢(shì) 晶昱公司 現(xiàn)有員工 105 人， 其中 ： 教授 3 人，高級(jí)工程師 4人，具有大專以上學(xué)歷的有 27 人，還聘請(qǐng)了從事塑膠行業(yè)三十余年的臺(tái)灣專家和 大學(xué)的教授擔(dān)任技術(shù)顧問(wèn)。 （ 2）管理 及品牌 優(yōu)勢(shì) 公司的管理實(shí)行董事會(huì)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制。 申請(qǐng)專項(xiàng)資金的理由 項(xiàng)目建設(shè)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策 及結(jié)構(gòu)調(diào)整 該項(xiàng)目屬于國(guó)家發(fā)改委《產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整指導(dǎo)目錄（ 2020 年本）》（征求意見(jiàn)稿）第一類“鼓勵(lì)類”第九條“化工”第十 六款“大型合成橡膠、合成乳膠和熱塑性彈性體先進(jìn)工藝開(kāi)發(fā)、新產(chǎn)品制造”范疇，符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策。 項(xiàng)目建設(shè)對(duì)行業(yè)產(chǎn)生的作用與影響 單一高分子材料的成型加工及制品化，不僅受高分子材料自身所持有的特性限制，而且 受到實(shí)際使用條件如溫度、負(fù)載、時(shí)間、速度、介質(zhì)等環(huán)境變化的影響。 晶昱公司 自主研發(fā)的新型高效熱塑性彈性體合金改性膠粒就是在這一大趨勢(shì)下產(chǎn)生的一種新的高效改性材料。（ b）多種用途應(yīng)用具廣泛性。（ d）環(huán)保型產(chǎn)品。 項(xiàng)目建設(shè)對(duì)相關(guān)產(chǎn) 業(yè)技術(shù)進(jìn)步和產(chǎn)業(yè)發(fā)展的影響 本項(xiàng)目主要為汽車、摩托車、火車、電器、建材及日用品生產(chǎn)配套產(chǎn)品。因此， 申請(qǐng) 18 國(guó)家中小企業(yè) 發(fā)展 專項(xiàng)資金。 20 6 技術(shù)改造方案與建設(shè)條件 技術(shù)來(lái)源 新型高效熱塑性彈性體合金改性膠粒的配方及生產(chǎn)技術(shù)是從事橡塑共混改性工作十多年的工程技術(shù)人員在原 大學(xué)化學(xué)化工學(xué)院退休教授唐薰的指導(dǎo)下研制出來(lái)的 ，屬 自行研制的新材料、新成果，具有 自 主 知識(shí)產(chǎn)權(quán)。是相關(guān)傳統(tǒng)技術(shù)的重大改進(jìn)和創(chuàng)新。該技術(shù)將上述的基本料進(jìn)行互貫網(wǎng)絡(luò)化，保證各種組分 21 均勻互貫，發(fā)揮各自特性。目前產(chǎn)品技術(shù)成熟，工藝合理。項(xiàng)目技術(shù)路線如下： 22 該技術(shù)路線由四種主物料、三個(gè)主反應(yīng)、多種助劑，加上互貫網(wǎng)絡(luò)化組成。 工藝創(chuàng)新 晶昱公司 自制了多級(jí)旋風(fēng)式流化床空冷設(shè)備，并采用將接枝的無(wú)機(jī)剛性粒子與 SBS 等熱塑性彈性體合金微交聯(lián)后，再同 SBR 等引發(fā)劑 促進(jìn)劑 交聯(lián)反應(yīng) 嵌段共聚物 （ TPR） 超細(xì)無(wú)機(jī)微粒 接枝反應(yīng) 接枝劑 催化劑，助劑 生橡膠 塑料樹(shù)脂 動(dòng)態(tài)硫化 硫化劑 助劑 高 速混 合 熔融混煉 切粒 冷卻 檢驗(yàn) 包裝出廠 23 生膠合金和 PE 等塑料合 金動(dòng)態(tài)硫化制成的熱塑性彈性體合金熔融混煉造的新工藝。由于膠粒在流化床中處于沸騰狀態(tài)，既冷卻得快，又不會(huì)粘結(jié)在一起呈塊狀。 27 公用工程和輔助系統(tǒng)的 配套 方案 本項(xiàng)目只新增設(shè)備及生產(chǎn)線，僅考慮公用工程和輔助系統(tǒng)的配套方案。 設(shè)備安裝時(shí)根據(jù)需要，將場(chǎng)內(nèi)水、電與設(shè)備配套對(duì)接到位即可。 28 7 投資 估算 、資金來(lái)源 投資估算 總投資估算 經(jīng)估算，項(xiàng)目 總投資 萬(wàn)元，其中：固定資產(chǎn)投資 萬(wàn)元，鋪底流動(dòng)資金 萬(wàn)元。 流動(dòng)資金估算 參照 晶昱公司 原生產(chǎn)所需流動(dòng)資金情況估算，本次新增生產(chǎn)能力 3000 噸 /年， 共需增加流動(dòng)資金 萬(wàn)元，分四年根據(jù)生產(chǎn)情況逐年增加。 30 8 項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度 計(jì)劃 進(jìn)度計(jì)劃 本項(xiàng)目 建設(shè)分前期、準(zhǔn)備、實(shí)施、竣工驗(yàn)收四個(gè)階段， 整個(gè)建設(shè)期 1 年 。于 2020 年 12 月 14 日已由 市經(jīng)濟(jì)委員會(huì)備案｛編號(hào)：株經(jīng)技［ 2020］ 79 號(hào)｝， 并已獲 市環(huán)境保護(hù)局行政審批， 項(xiàng)目用地因?yàn)闅v史遺留問(wèn)題，其手續(xù)正在辦理中 。在招標(biāo)過(guò)程中要遵 循公開(kāi)、公平、公正和誠(chéng)實(shí)信用的原則，并應(yīng)當(dāng)接受依法實(shí)施的監(jiān)督。 招標(biāo)信息發(fā)布 依法必須公開(kāi)招標(biāo)的項(xiàng)目，招標(biāo)公告、中標(biāo)候選人公示必 須在國(guó)家或省發(fā)展改革部門指定的媒介發(fā)布。 招標(biāo)基本情況見(jiàn)表。 （ 7）本項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的零點(diǎn)按建設(shè)期起點(diǎn)計(jì)。 （ 2）根據(jù)項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的有關(guān)規(guī)定，本項(xiàng)目將參照改擴(kuò)建項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)。 “無(wú)項(xiàng)目 ”：應(yīng)在 “現(xiàn)狀 ”的基礎(chǔ)上，考慮計(jì)算期內(nèi)效益與費(fèi)用的可能變化，經(jīng)預(yù)測(cè)得出的各年?duì)顩r。因而總項(xiàng)目的計(jì)算期為 10 年，其中確定建設(shè)期為 1 年。之后認(rèn)為 達(dá)到“有項(xiàng)目”設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力 ，均以每年 2500 萬(wàn)元銷售收入計(jì) 。 具體見(jiàn)附表 103 產(chǎn)品銷售 收入 和銷售稅金及附加 估算表。根據(jù)稅法的規(guī)定，本項(xiàng)目繳納企業(yè)所得稅，所得稅稅率為 25%。 （ 3）工資及福利費(fèi) 該公司人均工資 及 福利 暫 按 3 萬(wàn)元 /年 計(jì)算 。 “ 有項(xiàng)目 ” 固定資產(chǎn) 為“無(wú)項(xiàng)目”固定資產(chǎn)凈值與本次新增固定資產(chǎn)之和。 本項(xiàng)目均按年收入的 3％計(jì)算。 年可變成本費(fèi)用 本項(xiàng)目可變成本包括外購(gòu)原材料費(fèi)用 、 燃料動(dòng)力費(fèi) 和工資福利費(fèi)用 。靜態(tài)投資利潤(rùn)率％。 只要生產(chǎn)能力達(dá)到設(shè)計(jì)能力的%，項(xiàng)目即可保本，高于此水平，項(xiàng)目將有不同程度的贏利。對(duì) 晶昱公司 而言，可通過(guò)項(xiàng)目的實(shí)施，直接效益為擴(kuò)大本企業(yè)的生產(chǎn)能力，提升產(chǎn)品的檔次、提高企業(yè)盈利能力；間接效益為提高企業(yè)的管理水平，產(chǎn)品開(kāi)發(fā)水平、工裝水平、工藝技術(shù)水平、員工素質(zhì)及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。 能引領(lǐng)整個(gè)行業(yè)的發(fā)展和進(jìn)步。 附 表 : 附表 101：固定資產(chǎn)投資估算表 附表 101：可變成本估算表 附表 102：總成本費(fèi)用估算表 附表 103：產(chǎn)品銷售收入和銷售稅金及附加估算表 附表 104：損益表 附表 105：現(xiàn)金流量表 43 附表 71 固定資產(chǎn)投資估算表 序號(hào) 工程或費(fèi)用名稱 投資估算 技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 備 注 建筑工程 （萬(wàn)元） 安裝工程 （萬(wàn)元） 設(shè)備購(gòu)置 （萬(wàn)元） 其他費(fèi)用 （萬(wàn)元） 合 計(jì) （萬(wàn)元） 建筑面積 （㎡） 單位造價(jià) （ 元 ） 一 工程費(fèi)用 0 0 （一） 場(chǎng)內(nèi)配套工程費(fèi)用 （二） 設(shè)備購(gòu)置及安裝費(fèi) 詳見(jiàn)表 61 二 工程建設(shè)其它費(fèi)用 1 建設(shè)單位管理費(fèi) 2 招投標(biāo)代理費(fèi) 3 聯(lián)合試運(yùn)轉(zhuǎn)費(fèi) 44 序號(hào) 工程或費(fèi)用名稱 投資估算 技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 備 注 建筑工程 （萬(wàn)元） 安裝工程 （萬(wàn)元） 設(shè)備購(gòu)置 （萬(wàn)元） 其他費(fèi)用 （萬(wàn)元） 合 計(jì) （萬(wàn)元） 建筑面積 （㎡） 單位造價(jià) （ 元 ） 4 其它前期工作費(fèi)用 5 職工培訓(xùn)費(fèi) 三 基本預(yù)備費(fèi) 建設(shè)投資合計(jì) 四 建設(shè)期利息 固定資產(chǎn)投資合計(jì) 45 附表 101 可 變 成 本 估 算 表 單位：萬(wàn)元 序號(hào) 項(xiàng) 目 計(jì)算期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 一 無(wú)項(xiàng)目 1 外購(gòu)原材料費(fèi)用 600 600 600 600 600 600 600 600 600 600 2 外購(gòu)燃料及動(dòng)力費(fèi) 1 1 1 1 1 1 1 1 1 1 3 工資及福利費(fèi) 315 315 315 315 315 315 315 315 315 315 合 計(jì) 916 916 916 916 916 916 916 916 916 916 二 有項(xiàng)目 1 外購(gòu)原材料費(fèi)用 600 750 900 1200 1500 1500 1500 1500 1500 1500 2 外購(gòu)燃料及動(dòng)力費(fèi) 1 1 1 2 2 2 2 2 2 2 3 工資及福利費(fèi) 315 278 333 444 555 555 555 555 555 555 46 序號(hào) 項(xiàng) 目 計(jì)算期 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 合 計(jì) 916 1029 1234 164