【正文】 ? 在開始 Oracle 總帳管理系統(tǒng)會話時，選擇一個責任，以在同該責任相關聯(lián)的帳套中輸入和檢索會計信息。 公司 帳套 公司 部門 129 定義會計日歷 創(chuàng)建日歷以定義會計年度及其包含的期間。 ? 結合使用交叉驗證規(guī)則與動態(tài)插入。 123 彈性帳戶分層結構 可使用 Oracle 總帳管理系統(tǒng)創(chuàng)建多種不同的彈性父子帳戶分層結構，以適應不同的組織需求。 120 多幣種支持 可啟用多幣種以輸入多幣種事務處理。 ? 可撰寫導入程序從外部系統(tǒng)或以前的會計系統(tǒng)中導入數(shù)據(jù)。 ? 可在導入過程中進行完整的帳戶驗證處理。 創(chuàng)建科目表 122 科目表結構 定義彈性科目表結構： ? 創(chuàng)建多達 30 個段，每段最多可有 25 個字符。 Smart Computers, Inc. 紐約 巴黎 芝加哥 Smart Computers, Inc. CPU 硬盤 打印機 124 分配父值和子值 定義父 /子關系以便于生成報表和進行分析。 ? 在輸入科目表之前定義交叉驗證規(guī)則。 ? 每次設置一個年度，并指定會計期類型。 注意事項 132 創(chuàng)建帳套 創(chuàng)建至少一個帳套后才可開始使用 Oracle 總帳管理系統(tǒng)。相反，設置如下例所示的垂直會計彈性域： 部門 地區(qū) 公司 辦公室 帳戶 父部門 父地區(qū) 過帳層 136 對段進行排序 在決定如何對帳戶彈性域段進行排序時，需考慮數(shù)據(jù)輸入的效率和用戶的邏輯順序。 138 第一單元小結 本單元講述了下列內(nèi)容： ? 通過下列方式創(chuàng)建帳套： – 定義科目表 – 定義會計日歷 – 定義幣種 ? 定義會計科目彈性結構 ? 定義值集 ? 定義會計日歷 ? 定義幣種和匯率 第二單元：日記帳 140 第二單元目標 ? 輸入、過帳和復核日記帳分錄和批 ? 沖銷日記帳分錄 ? 定義和生成經(jīng)常性日記帳和成批分配日記帳 ? 從子分類帳中導入日記帳分錄 ? 定義分層審批以在過帳前對日記帳分錄進行審批 141 會計期間 在輸入日記帳分錄之前，首先必須維護日歷流。共同屬性組合的實例有： ? 日記帳類型 ? 日記帳日期 149 人工日記帳 人工日記帳分錄是您直接輸入 Oracle 總帳管理系統(tǒng)的日記帳分錄。 152 創(chuàng)建沖銷日記帳 生成任意日記帳分錄的沖銷帳。 ? 基本 ? 標準 ? 公式 Dr. 臨時勞務支出 無金額 Cr. 應付薪金 無金額 Dr. 租車費用 固定金額 Cr. 應付帳戶 固定金額 Dr. 租用費 變化金額 Cr. 應付租金 變化金額 158 成批分配：概述 成批分配：單一日記帳分錄格式，在一組成本中心、部門、分支機構等之間分配收入和費用。 166 日記帳審批流程 ? 在帳套中啟用日記帳審批 ? 定義要獲得審批的日記帳來源 ? 創(chuàng)建審批分層和定義權限 ? 輸入人工日記帳分錄 ? 發(fā)送日記帳批以進行審批 ? 響應日記帳通知 第二單元總結 168 第二單元總結 本單元為您介紹了下列內(nèi)容： ? 輸入和過帳日記帳分錄和批 ? 生成沖銷日記帳 ? 定義和生成經(jīng)常性日記帳和成批分配日記帳 ? 從源系統(tǒng)導入日記帳分錄 ? 在 Oracle 總帳管理系統(tǒng)內(nèi)使用日記帳查詢功能 ? 過帳前審批日記帳分錄 第三單元：預算 170 第三單元目標 ? 創(chuàng)建預算 ? 定義預算組織 ? 使用不同的規(guī)則和方法輸入預算金額 ? 使用預算向導在電子表格中輸入預算金額 ? 將預算加載到 Oracle 總帳管理系統(tǒng)中 ? 執(zhí)行預算查詢 ? 凍結預算以防止對其進行其它修改 171 第三單元概述 預算估計了指定范圍內(nèi)的期間的帳戶余額。 第 3 步：復核和更正預算。 ORACLE通過定義預算來確定預算的期間。 工程 CC 300 維護 CC 100 行政 CC 200 輸入預算金額 179 預算輸入方法 Oracle 總帳管理系統(tǒng)根據(jù)您特定的組織需求，提供了輸入預算數(shù)據(jù)的多種方法： ? 輸入預算金額 ? 輸入預算日記帳 ? 使用桌面集成器預算向導 ? 加載預算 ? 創(chuàng)建預算公式 ? 創(chuàng)建成批預算日記帳 ? 轉帳預算金額 180 輸入預算金額 預算規(guī)則是一些預定義的方法，用于計算金額并將金額分配給帳戶的所有期間。 第 3 步：過帳 預算日記帳。 97 財政年度計劃 工資 收益 cc300 cc200 cc100 $3000 $2023 $2500 $1000 $ 750 $ 900 97 財政年度計劃 工資 收益 cc300 cc200 cc100 $2500 $2023 $2500 $1500 $ 750 $ 900 在 CC 100 中， 轉出 $500 薪水 作為收益。 第 3 步： 凍結預算。 聯(lián)機 復核 188 更正預算 通過使用適當?shù)恼{(diào)整窗口對預算進行人工更新。然而，您可以使用特殊的平衡帳戶來確保 帳套 始終保持平衡。 示例 第一家公司將資產(chǎn)轉移至第二家公司。以下列出了常用的段以及可以在每個段內(nèi)對信息進行匯總的方法示例： ? 公司 ? 成本中心 /部門 ? 帳戶 ? 產(chǎn)品 1103 父值和累計組 在創(chuàng)建匯總帳戶之前為累計組分配相關的父值。 = 速記別名 帳戶組合 Cash01 NY Sales Computer Monitors NY Monitor Sales 0111000011100000000 320 01 4204110 310 0132042041103100000 1108 定義日記帳來源 日記帳分錄來源確定日記帳分錄的來源。 1109 定義日記帳類別 日記帳類別可以幫助您按用途或類型對日記帳分錄進行區(qū)分，如應計、付款或收款。 1110 定義計量單位 可以使用統(tǒng)計計量單位將統(tǒng)計金額與幣種金額相關聯(lián)。 ? 將報表組合為報表集。 ? 生成已折算金額和外幣金額的報表。 報表帳套 1123 有關外幣的幾個概念 在 Oracle 總帳管理系統(tǒng)中有三個與外幣有關的基本概念 : 折換 重估 折算 1124 折換 Oracle 總帳管理系統(tǒng)根據(jù)所提供的每日匯率自動把外幣日記帳中的數(shù)額折換成等值本位幣。 本位幣 外幣 外幣事務處理發(fā)生時的折換 本位幣 外幣 會計期間終止時所作的重估 1127 重估示例 5 月 31 日， 先前（ 5 月 17 日）已折換的咨詢服務應收帳款尚未收到，而此機構希望能將這筆應收帳款反映在其財務狀況報表上。 外幣 本位幣 事務處理 1129 與子分類帳集成 許多以外幣為主的事務處理最初被輸入到 Oracle 應付款管理系統(tǒng)和 Oracle 應收款管理系統(tǒng)這樣的源系統(tǒng)中，然后在該源系統(tǒng)中結算。 外幣債務在 Oracle 應付款管理系統(tǒng)中結清。 2. 啟用幣種。 6. 輸入每日匯率。 比利時法郎 ? 過帳日記帳 ? 余額報表 重估外幣余額 1138 目標 ? 定義重估匯率 ? 進行重估并記錄未實現(xiàn)的損益 ? 沖銷重估日記帳 1139 概述 重估帳戶余額，以反映在事務處理輸入的日期和報表日期間外幣匯率的變化。 是否外幣應收款 尚未支付？ 尚未支付 過帳到 未實現(xiàn) 損益帳戶 已經(jīng)支付 收取外幣應收款。 ?