【正文】 商行政管理部門的批文。 (十 )其他按規(guī)定需要專項(xiàng)管理和使用的資金，應(yīng)出具有關(guān)法規(guī)、規(guī)章或政府部門的有關(guān)文件。 (六 )期貨交易保證金，應(yīng)出具期貨公司或期貨管理部門的證明。 (二 )財(cái)政預(yù)算外資金，應(yīng)出具財(cái)政部門的證明。 存款人為從事生產(chǎn)、經(jīng)營活動(dòng)納稅人的，還應(yīng)出具 稅務(wù)部門頒發(fā)的稅務(wù)登記證。20開立基本存款賬戶需審核的證明文件? (九 )個(gè)體工商戶，應(yīng)出個(gè)體工商戶營業(yè)執(zhí)照正本。19開立基本存款賬戶需審核的證明文件? (五 )社會(huì)團(tuán)體，應(yīng)出具社會(huì)團(tuán)體登記文證書，宗教組織還應(yīng)出具宗教事務(wù)管理部門的批文或證明。 18開立基本存款賬戶需審核的證明文件? (一 )企業(yè)法人，應(yīng)出具企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照正本。16賬戶開立的范圍個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的開立范圍： ? 自然人有使用支票、信用卡等信用支付工具需要的，有辦理匯兌、定期借記 (代付水、電費(fèi)等 )、定期貸記 (代發(fā)工資等 )、借記卡等轉(zhuǎn)賬結(jié)算要求的，均可以申請開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶。12賬戶開立的范圍一般存款賬戶的開立范圍：? 一般存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行機(jī)構(gòu)開立銀行結(jié)算賬戶。 6三、賬戶管理的規(guī)章制度《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》－ 中國人民銀行令 〔 2023〕第 5號? 為規(guī)范人民幣銀行結(jié)算賬戶的開立和使用，維護(hù)經(jīng)濟(jì)金融秩序穩(wěn)定，中國人民銀行制定了《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》，經(jīng) 2023年 8月 21日第 34次行長辦公會(huì)議通過，自 2023年 9月 1日起施行。人民幣銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)講座運(yùn)營 管理部主講人：李光宇? 第一章 概述? 第二章 銀行結(jié)算賬戶的開立、變更、撤銷? 第三章 銀行結(jié)算賬戶的使用? 第四章 銀行結(jié)算賬戶的管理? 第五章 公民身份信息聯(lián)網(wǎng)核查業(yè)務(wù)? 第六章 銀行賬戶管理系統(tǒng)（二期）總體概述? 第七章 聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)總體概述 目 錄第一章 概述? 一、銀行結(jié)算賬戶的概念? 二、銀行結(jié)算賬戶的種類? 三、銀行結(jié)算賬戶管理的規(guī)章制度? 四、銀行賬戶開戶行政許可? 五、銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)3一、銀行結(jié)算賬戶的概念? 人民幣銀行結(jié)算賬戶的概念 ：? 人民幣銀行結(jié)算賬戶，是指銀行為存款人開立的辦理資金收付結(jié)算的人民幣活期存款賬戶。7三、賬戶管理的規(guī)章制度? 人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法實(shí)施細(xì)則 (銀發(fā)〔 2023〕 16號， 2023年 1 月 31日起施行 )（簡稱《實(shí)施細(xì)則》）? 中國人民銀行關(guān)于規(guī)范人民幣結(jié)算賬戶管理有關(guān)問題的通知（銀發(fā) 〔 2023〕 71號）（ ）（簡稱《 71號文》）? 中國人民銀行辦公廳關(guān)于嚴(yán)格執(zhí)行人民幣銀行結(jié)算賬戶管理制度有關(guān) 事項(xiàng)的通知（合銀辦轉(zhuǎn)〔 2023〕 119號 銀辦發(fā)〔 2023〕 230號） （ ）? 人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法（銀辦發(fā)〔 2023〕 74號）（簡稱《業(yè)務(wù)處理辦法》）? 人民幣銀行結(jié)算賬戶批量遷移管理規(guī)定 (銀辦發(fā)〔 2023〕 76號 )8四、銀行賬戶開戶行政許可? 根據(jù)《國務(wù)院對確需保留的行政審批項(xiàng)目設(shè)定行政許可的決定》（國務(wù)院令第 412號），是行政許可項(xiàng)目，項(xiàng)目名稱：　 銀行賬戶開戶許可證核發(fā) ? 相關(guān)制度：? 《中國人民銀行行政處罰程序規(guī)定》 (中國人民銀行令〔2023〕第 3號 )? 《中國人民銀行辦公廳關(guān)于確定有關(guān)行政處罰標(biāo)準(zhǔn)的批復(fù)》（銀辦函〔 2023〕 523號）? 《中國人民銀行行政許可實(shí)施辦法》（中國人民銀行令〔2023〕第 3號）（簡稱行政許可實(shí)施辦法）9五、銀行 結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)? 為保障《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的實(shí)施，人民銀行總行建設(shè)了全國統(tǒng)一的人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)，于 2023年 6月 30日正式上線運(yùn)行（一期），該系統(tǒng)的運(yùn)行對賬戶管理辦法貫徹執(zhí)行起到了有效的支撐作用。 13賬戶開立的范圍專用存款賬戶的開立范圍 ：? 專用存款帳戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金進(jìn)行專項(xiàng)管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶：? 國家法律法規(guī)和國務(wù)院有關(guān)規(guī)定的需要專項(xiàng)管理的資金 ? 具有專項(xiàng)投資用途的資金 ? 其他需要專設(shè)賬戶管理的資金 14賬戶開立的范圍臨時(shí)存款賬戶的開立范圍 ：? 存款人因臨時(shí)活動(dòng)需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶（分 臨時(shí)機(jī)構(gòu)、臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)二種） ：? 工程指揮部、籌備領(lǐng)導(dǎo)小組、攝制組等臨時(shí)機(jī)構(gòu)? 建筑施工及安裝單位等在異地的臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)? 公司的注冊驗(yàn)資 15賬戶開立的范圍? 存款人為臨時(shí)機(jī)構(gòu)的，只能在其駐在地開立一個(gè)臨時(shí)存款賬戶，不得開立其他銀行結(jié)算賬戶?！　? ? 自然人可根據(jù)需要申請開立個(gè)人銀行結(jié)算 賬戶，也可以在已開立的儲蓄賬戶中選擇并向開戶銀行申請確認(rèn)為個(gè)人銀行結(jié)算賬戶。? (二 )非法人企業(yè)，應(yīng)出具企業(yè)營業(yè)執(zhí)照正本。? (六 )民辦非企業(yè)組織，應(yīng)出具民辦非企業(yè)登記證書。? (十 )居民委員會(huì)、村民委員會(huì)、社區(qū)委員會(huì)，應(yīng)出具其主管部門的批文或證明。21開立一般存款賬戶需審核的證明文件? 除提供開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件、基本存款賬戶開戶許可證外，還應(yīng)提供： (一 )存款人因向銀行借款需要，應(yīng)出具借款合同。 (三 )糧、棉、油收購資金，應(yīng)出具主管部門批文。 (七 )金融機(jī)構(gòu)存放同業(yè)資金，應(yīng)出具其證明。25開立臨時(shí)存款賬戶需審核的證明文件? 臨時(shí)機(jī)構(gòu)，應(yīng)出具其駐在地主管部門同意設(shè)立臨時(shí)機(jī)構(gòu)的批文。 26開立臨時(shí)存款賬戶需審核的證明文件? 注冊驗(yàn)資資金，應(yīng)出具工商行政管理部門核發(fā)的企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書或有關(guān)部門的批文。? 香港、澳門居民，應(yīng)出具港澳居民往來內(nèi)地通行證；臺灣居民，應(yīng)出具臺灣居民來往大陸通行證或者其他有效旅行證件。?軍隊(duì)（武裝警察）離退休干部及在軍事院校學(xué)習(xí)的現(xiàn)役軍人，可出具離休干部榮譽(yù)證、退休證或?qū)W員證。 29開立異地存款賬戶 需審核的證明文件經(jīng)營地與注冊地不在同一行政區(qū)域的存款人，可在異地開立基本存款賬戶。 ? 開立一般賬戶、專用賬戶和異地因臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)需要開立的臨時(shí)賬戶，必須出具存款人的基本存款賬戶開戶許可證和開立基本存款賬戶的證明文件，以及開立此類賬戶的相應(yīng)證明文件。 32存款人預(yù)留簽章存款人預(yù)留簽章 ：? 存款人為單位的，其預(yù)留簽章為該單位的公章或財(cái)務(wù)專用章加其法定代表人 (單位負(fù)責(zé)人 )或其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。36賬戶的開立補(bǔ)充規(guī)定? 《通知》進(jìn)一步明確了部份單位基本存款賬戶開立條件： 明確了機(jī)關(guān)和實(shí)行預(yù)算管理的事業(yè)單位、外地常設(shè)機(jī)構(gòu)、單位設(shè)立的獨(dú)立核算的附屬機(jī)構(gòu)、其他組織、工會(huì)組織等部份單位基本存款賬戶開立條件。38賬戶的開立補(bǔ)充規(guī)定? 臨時(shí)存款賬戶? 　　銀辦發(fā)〔 2023〕 71號文件還增加存款人可以以 “ 單位名稱＋項(xiàng)目部名稱 ” 開立臨時(shí)賬戶的規(guī)定。42開戶申請書的填寫填寫開立銀行結(jié)算賬戶申請書（二）：? 個(gè)人：開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶時(shí)應(yīng)填寫的內(nèi)容包括：存款人名稱、身份證件種類和號碼、電話、地址、郵編、申請事由。? 備案類賬戶由開戶銀行自行辦理，通過賬戶管理系統(tǒng)向人民銀行備案。50存款人的處理賬戶撤銷的處理：? 填寫 “ 撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書 ” ； ? 與開戶銀行核對銀行結(jié)算賬戶存款余額；? 辦理各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證和開戶許可證交回手續(xù)； ? ? 未獲得工商行政管理部門核準(zhǔn)登記的單位，在驗(yàn)資期滿后，向銀行申請撤銷注冊驗(yàn)資臨時(shí)存款賬戶 51銀行結(jié)算賬戶的撤銷? 存款人因撤并、解散、宣告破產(chǎn)、關(guān)閉、注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照撤消銀行結(jié)算帳戶的，應(yīng)先撤消一般存款帳戶、專用存款帳戶、臨時(shí)存款帳戶，將帳戶資金轉(zhuǎn)入基本存款帳戶后，方可辦理基本存款帳戶的銷戶52開戶銀行的處理? 銀行辦理單位銀行結(jié)算賬戶撤銷手續(xù)時(shí)，對于核準(zhǔn)類賬戶，應(yīng)收回核發(fā)的基本存款賬戶、 臨時(shí)存款賬戶、預(yù)算單位專用存款賬戶開戶許可證，向人民銀行申請銷戶。54賬戶撤銷特殊情況的處理（一） 銀行得知存款人出現(xiàn)被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉或被注銷、吊銷營業(yè)執(zhí)照的情況，存款人超過規(guī)定期限未主動(dòng)辦理撤銷銀行結(jié)算賬戶手續(xù)的，銀行有權(quán)停止其銀行結(jié)算賬戶的對外支付。59賬戶使用的期限要求? 有效期管理 要求? 臨時(shí)存款賬戶的有效期限最長（包括展期）不得超過 2年。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取61賬戶使用的范圍? 專用存款賬戶用于辦理各項(xiàng)專用資金的收付? 臨時(shí)存款賬戶用于辦理臨時(shí)機(jī)構(gòu)以及存款人臨時(shí)經(jīng)營活動(dòng)發(fā)生的資金收付 ? 個(gè)人銀行結(jié)算賬戶用于辦理個(gè)人轉(zhuǎn)賬收付和現(xiàn)金存取62三、賬戶使用的現(xiàn)金管理? 支取現(xiàn)金的范圍：? 一般存款賬戶不得支取現(xiàn)金? 　　臨時(shí)存款賬戶支取現(xiàn)金，應(yīng)按照國家現(xiàn)金管理的規(guī)定辦理。 65第四章 銀行結(jié)算賬戶的管理? 管理機(jī)構(gòu)與職責(zé) ? 中國人民銀行是銀行結(jié)算賬戶的監(jiān)督管理部門。 68備案類賬戶的管理備案類賬戶 一般存款賬戶、非預(yù)算單位專用存款賬戶、 個(gè)人銀行結(jié)算賬戶備案類銀行結(jié)算賬戶的備案方式　 　 銀行應(yīng)通過賬戶管理系統(tǒng)向人民銀行當(dāng)?shù)胤种袌?bào)備備案類銀行結(jié)算賬戶，無須向人民銀行當(dāng)?shù)胤种袌?bào)送紙質(zhì)資料。存款人提出補(bǔ)發(fā)申請開戶許可證時(shí)，應(yīng)出具遺失證明和已進(jìn)行遺失公告的證明。? 銀行應(yīng)依法為存款人的銀行結(jié)算賬戶信息保密。? 存款人不得出租、出借銀行結(jié)算賬戶，不