短期融資及設(shè)備融資風(fēng)險管理-wenkub
2023-01-26 14:34:56 本頁面
【正文】 二部分 短期資金授信風(fēng)險分析 營運資金轉(zhuǎn)換周期 流動資產(chǎn) 流動負債現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù) 應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù) 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù) 28 應(yīng)付費用周轉(zhuǎn)天數(shù) 存貨周轉(zhuǎn)天數(shù) 流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) 流動負債周轉(zhuǎn)天數(shù) 流動資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期與流動負債轉(zhuǎn)換周期的時間差 ＝ － ＝ 營運資金需求量＝ ＝ 第二部分 短期資金授信風(fēng)險分析 根據(jù)上述財務(wù)數(shù)據(jù)計算的營運資金需求量，即企業(yè)需向銀行融資的金額，與資產(chǎn)負債表中的短期借款 450相核對： 若企業(yè)向銀行融資額 450，則會出現(xiàn)支付危機； 若融資額 450，則銀行資金存在被挪用的風(fēng)險。貿(mào)易背景的真實及公允性216。金額合理性216。政策風(fēng)險216。 引言中國金融機構(gòu)貸款余額及構(gòu)成單位 :億元貸款余額年平均增長 16%第一部分 國內(nèi)短期融資主要品種不基于單筆貿(mào)易的短期融資品種 ? 營運資金貸款? 周轉(zhuǎn)限額貸款? 臨時貸款? 搭橋貸款? 貸款承諾第一部分 國內(nèi)短期融資主要品種營運資金貸款? 滿足借款人日常經(jīng)營中合理的連續(xù)使用需求? 未來綜合收益和其他合法收入等作為還款來源? 可采用循環(huán)貸款方式，一次簽約、多次提款、逐筆歸還，循環(huán)使用第一部分 國內(nèi)短期融資主要品種周轉(zhuǎn)限額貸款 ? 滿足借款人日常經(jīng)營中確定產(chǎn)品用途項下的資金短缺需求? 以約定的、可預(yù)見的經(jīng)營收入作為還款來源第一部分 國內(nèi)短期融資主要品種臨時貸款? 滿足季節(jié)性或臨時性的資金需求? 依據(jù)訂單組織備貨和生產(chǎn)? 以對應(yīng)的產(chǎn)品（商品）銷售收入和其他合法收入等作為還款來源 第一部分 國內(nèi)短期融資主要品種搭橋貸款 ? 滿足階段性的資金需求? 以未來所獲政府撥款等非經(jīng)營性現(xiàn)金流作為還款來源? 主要適用已落實計劃內(nèi)資金暫時無法到位，需要先行墊付資金的借款人（學(xué)校、醫(yī)院等事業(yè)法人或城市建設(shè)投資公司等企業(yè)法人） 第一部分 國內(nèi)短期融資主要品種貸款承諾? 滿足借款人未來一定時期內(nèi)或有的融資需求，向其出具的具有法律約束力、允許其在需要時按照合同約定條件提取貸款的信貸承諾? 為借款人提供信用支持（發(fā)行債券或商業(yè)票據(jù)、向第三方融資、收購資產(chǎn)） 第一部分 國內(nèi)短期融資主要品種基于單筆貿(mào)易的短期融資品種? 保理? 打包貸款? 國內(nèi)發(fā)票融資第一部分 國內(nèi)短期融資主要品種保理 應(yīng)收賬款須符合以下條件： ，銷貨方未將其轉(zhuǎn)讓給任何第三人，也未在其上為任何第三人設(shè)定任何質(zhì)權(quán)和其他優(yōu)先受償權(quán)； ； 銷貨方 購貨方購銷合同銀行（保理商）應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓融資、賬款管理還款 資信調(diào)查第一部分 國內(nèi)短期融資主要品種打包貸款? 用于出口商裝船前生產(chǎn)、收購、運輸?shù)荣M用的支出? 出口商以收到的信用證項下的預(yù)期收匯款項作為還款
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