【正文】 總收入%2060%偏高，達(dá)成理財(cái)目標(biāo)的機(jī)會(huì)大自由儲(chǔ)蓄率自由儲(chǔ)蓄/總收入%1040%偏高，達(dá)成理財(cái)目標(biāo)的機(jī)會(huì)大在合理范圍之內(nèi)六、客戶的理財(cái)目標(biāo)與風(fēng)險(xiǎn)屬性界定一) 客戶的理財(cái)目標(biāo)根據(jù)與客戶夫婦的溝通，認(rèn)定其理財(cái)目標(biāo)依照優(yōu)先級排列如下:1. 子女教育資金籌備:包括從現(xiàn)在到子女出國留學(xué)所需資金。4. 2009年起編列每年國外旅游預(yù)算為現(xiàn)值20,000元，持續(xù)25年。二)客戶的風(fēng)險(xiǎn)屬性根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)屬性問卷，風(fēng)險(xiǎn)容忍度打分：林天賜得分： 9914分 保守的投資者1521分 溫和的投資者2227分 激進(jìn)的投資者我們設(shè)風(fēng)險(xiǎn)厭惡系數(shù) A在28之間。8. 預(yù)估林先生60歲退休后每年可領(lǐng)取養(yǎng)老金18,505元?林太太為46,485元?合計(jì)64,990元。n 按照定期壽險(xiǎn)、醫(yī)療險(xiǎn)、意外險(xiǎn)、與終身壽險(xiǎn)的順序往下配置，以保費(fèi)預(yù)算扣除依照費(fèi)率表算出來的，應(yīng)投保定期壽險(xiǎn)保額所需的保費(fèi)后，還有剩余再按醫(yī)療險(xiǎn)需求投保醫(yī)療險(xiǎn)還有剩余按壽險(xiǎn)的兩倍投保意外險(xiǎn)，保滿意外險(xiǎn)應(yīng)有保額后若預(yù)算還是有剩余才買終身壽險(xiǎn)。4. 已將含建議保單或依據(jù)保費(fèi)預(yù)算總額所需的年繳保費(fèi)納入生涯模擬表中?繳費(fèi)至兩夫妻退休當(dāng)年。6. 已將含建議保單或依據(jù)保費(fèi)預(yù)算總額所需的年繳保費(fèi)納入生涯模擬表中?繳費(fèi)至兩夫妻退休當(dāng)年。降低購車，購房與國外旅游目標(biāo)各15%，%。%，%6) 延后2年退休，%通常贍養(yǎng)父母與子女教育費(fèi)用是比較剛性的目標(biāo)，不宜調(diào)整。%以內(nèi)。因?yàn)橐荒旰筮€會(huì)重新做一次理財(cái)計(jì)劃，因此第二年后的調(diào)整僅當(dāng)作參考。暫時(shí)預(yù)約2010年1月初為下次檢討日期，屆時(shí)若家庭事業(yè)有重大變化，需要重新制作理財(cái)規(guī)劃報(bào)告書的情況?？蛻羧绻腥魏我蓡枺瑲g迎隨時(shí)向金融理財(cái)師進(jìn)行咨詢。應(yīng)準(zhǔn)備三個(gè)月支出的緊急預(yù)備金配置在活存或現(xiàn)金，不足者最好在未來一年內(nèi)補(bǔ)齊。5) 2) 四) 方案調(diào)整建議%，%,需要降低理財(cái)目標(biāo)或延后達(dá)成期限。5. 換房資金來源為出售舊房凈流入與運(yùn)用住房公積金賬戶余額并辦理住房公積金貸款到上限? 不足額用商業(yè)貸款?貸款于退休前分14年償還。到林太太85歲終老時(shí)剛好一生的理財(cái)準(zhǔn)備金都用完。因此需要靠變現(xiàn)理財(cái)準(zhǔn)備金來完成退休規(guī)劃。除了住房公積金貸款外?盡量少利用商業(yè)貸款。2. 退休計(jì)劃: 夫妻將于15年后一起退休，屆時(shí)夫妻生活費(fèi)現(xiàn)值每月7,000元，其中林先生月支出現(xiàn)值4,000元，林太太3,000元。3) 在自用資產(chǎn)中以自住房產(chǎn)為主，價(jià)值100萬元，無房貸。4) ，但理財(cái)收入中的房產(chǎn)轉(zhuǎn)讓收入是一次性的非經(jīng)常性收入。五、家庭財(cái)務(wù)分析1. 2008年稅后收入與家庭現(xiàn)金流量表分析:依照客戶本人與配偶的各項(xiàng)稅前所得與2008年的免稅額與稅率,算出家庭現(xiàn)金流量表如下:家庭所得項(xiàng)目本人配偶家庭合計(jì)占收入%家庭支出項(xiàng)目本人配偶子女家庭合計(jì)占支出%工資薪津所得$0$46,630$46,630%食品飲料$14,400$14,400$7,200$36,000%個(gè)體工商戶經(jīng)營所得$204,690$0$204,690%衣著服飾$7,200$7,200$3,600$18,000%勞務(wù)報(bào)酬所得$47,520$0$47,520%房租支出$0$0$0$0%稿酬所得$0$4,440$4,440%家用服務(wù)$4,800$4,800$2,400$12,000%特許權(quán)使用費(fèi)所得$0$0$0%交通通訊$9,600$9,600$4,800$24,000%利息股息紅利所得$29,200$3,000$32,200%教育支出$0$0$20,000$20,000%財(cái)產(chǎn)租賃所得$0$19,147$19,147%娛樂$4,800$4,800$2,400$12,000%財(cái)產(chǎn)轉(zhuǎn)讓所得$0$234,000$234,000%醫(yī)療保健$3,600$3,600$1,800$9,000%證券投資資本利得$50,000$0$50,000%消費(fèi)支出$44,400$44,400$42,200$131,000%偶然所得$0$0$0%車貸利息$0 $0 $0 $0%稅后所得合計(jì)$331,410$307,217$638,627%公積金貸款利息$0 $0 $0 $0%稅后收入貢獻(xiàn)率%%%　自用房貸利息$0 $0 $0 $0%家庭工作儲(chǔ)蓄$185,911$13,631$172,280%投資房貸利息$0 $8,300 $0 $8,300%家庭凈儲(chǔ)蓄$256,111$232,216$488,327%其它利息$0 $0 $0 $0%儲(chǔ)蓄險(xiǎn)保費(fèi)$9,000$0$9,000%保障型保費(fèi)$9,000 $2,000 $0 $11,000 %還車貸本金$0$0$0%理財(cái)支出$9,000 $10,300 $0 $19,300 %還公積金房貸本金$0$0$0%支出合計(jì)$53,400 $54,700 $42,200 $150,300 %還自用房貸本金$0$0$0%還投資房貸本金$0$7,700$7,700%還其它負(fù)債本金$0$0$0%上年度自由運(yùn)用儲(chǔ)蓄$247,111$224,516$471,627%上年度非經(jīng)常凈收入$50,000$237,147$287,147%下年度自由儲(chǔ)蓄預(yù)算$197,111$12,631$184,480%分析:1) ，%，算是一個(gè)高儲(chǔ)蓄率的家庭，理財(cái)規(guī)劃彈性大。退休前與退休后的支出成長率均估計(jì)為5%6. 林先生與林太太的月收入成長率假設(shè)為5%，與社會(huì)平均工資成長率相同。失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)繳存率1%，個(gè)人醫(yī)療賬戶繳存率2%。四、宏觀經(jīng)濟(jì)與基本假設(shè)的依據(jù)1. 目前的宏觀經(jīng)濟(jì)持續(xù)成長，經(jīng)濟(jì)成長率預(yù)估為9%，通貨膨脹率預(yù)估為4%。4. 規(guī)劃限制: 1) 避免投資工具: 避免投資風(fēng)險(xiǎn)太高的股票認(rèn)股權(quán)證與商品期貨。暫時(shí)預(yù)約2010年1月初為下次檢討日期，屆時(shí)若家庭事業(yè)有重大變化，需要重新制作理財(cái)規(guī)劃報(bào)告書的情況?？蛻襞c配偶各應(yīng)加保醫(yī)療保額20萬元，客戶應(yīng)加保意外險(xiǎn)保額155萬元。明年開始國外旅游計(jì)劃年預(yù)算2萬元，預(yù)計(jì)持續(xù)25年。: ，年支出15萬元，凈儲(chǔ)蓄率76%，算是一個(gè)高儲(chǔ)蓄率的家庭，理財(cái)規(guī)劃彈性大。二、理財(cái)規(guī)劃報(bào)告書摘要:1. 理財(cái)規(guī)劃目的:以全方位的觀點(diǎn)衡量應(yīng)如何安排保險(xiǎn)與投資來達(dá)到理財(cái)目標(biāo)。1) 本規(guī)劃報(bào)告書收取報(bào)酬的方式或各項(xiàng)報(bào)酬的來源: 如顧問契約。3. 本理財(cái)規(guī)劃報(bào)告書作出的所有的分析都是基于您當(dāng)前的家庭情況、財(cái)務(wù)狀況、生活環(huán)境、未來目標(biāo)和計(jì)劃以及對一些金融參數(shù)的假設(shè)和當(dāng)前所處的經(jīng)濟(jì)形式，以上內(nèi)容都有可能發(fā)生變化。全方位理財(cái)規(guī)劃報(bào)告書客戶: 林天賜規(guī)劃師:費(fèi)禮才完成日期: 2009年1月15日服務(wù)公司:向榮理財(cái)規(guī)劃顧問公司一、 聲明尊敬的 林天賜 客戶:非常榮幸有這個(gè)機(jī)會(huì)為您提供全方位的理財(cái)規(guī)劃服務(wù)。綜合考慮您的資產(chǎn)負(fù)債狀況、理財(cái)目標(biāo)、現(xiàn)金收支狀況而制定的。未經(jīng)客戶書面許可本公司負(fù)責(zé)的金融理財(cái)師與助理人員，不得透漏任何有關(guān)客戶的個(gè)人信息。4) 與第三方簽訂書面代理或者雇傭關(guān)系合同:向榮理財(cái)顧問公司僅收取顧問咨詢費(fèi)，未與第三方簽訂書面代理或者雇傭關(guān)系合同。資產(chǎn)中自用資產(chǎn)占50%，金融資產(chǎn)中71%為國債及存款等收益性資產(chǎn)，18%為股票基金等成長性資產(chǎn)，限制性資產(chǎn)9%,流動(dòng)性資產(chǎn)占2%, ?，2008年的投資報(bào)酬率30%,主要包括處理投資性房產(chǎn)的收入與出售股票資本利得,若不含則不到3%,仍屬偏低。 5. 理財(cái)目標(biāo): 依序?yàn)閮蓚€(gè)子女在國內(nèi)大學(xué)畢業(yè)后送出國留學(xué)2年取得碩士學(xué)位，15年后夫妻倆退休安養(yǎng)的月生活費(fèi)現(xiàn)值7,000元，三年以后要支助雙方父母每月1,000元生活費(fèi)，預(yù)計(jì)要支付15年。7. 保險(xiǎn)產(chǎn)品配置計(jì)劃依據(jù)遺屬需要法，客戶應(yīng)投加保壽險(xiǎn)保額28萬元，加保險(xiǎn)種依照客戶年齡與離退休年限，以繳費(fèi)15年期定期壽險(xiǎn)為主。，建議一年定期檢討一次。目前養(yǎng)老金賬戶有4,000元，醫(yī)療保險(xiǎn)金賬戶500元投保繳費(fèi)20年終身壽險(xiǎn)500,000元，年保費(fèi)18,000元已繳5年， 現(xiàn)金價(jià)值52,500元60歲退休孟成真40配偶民營企業(yè)，年資7年，稅前月收入5,000元，依照規(guī)定提四金，住房公積金提繳5%，個(gè)人養(yǎng)老金提繳8%，醫(yī)療保險(xiǎn)金提繳2%，失業(yè)保險(xiǎn)金提繳1%， 住房公積金賬戶余額20,000元，個(gè)人養(yǎng)老金賬戶余額16,000元，醫(yī)療保險(xiǎn)金賬戶2,500元投保定期壽險(xiǎn)400,000元?年繳保費(fèi)2000元，應(yīng)繳費(fèi)20年，已繳5年55歲退休林小明12兒子初中一年級學(xué)生未投保保險(xiǎn)林小英8女兒小學(xué)三年級學(xué)生未投保保險(xiǎn)3. 規(guī)劃范圍: 因?yàn)榭蛻粼敿?xì)提供所有財(cái)務(wù)信息，因此可以做全方位理財(cái)規(guī)劃。4) 換房時(shí)以售舊房及申請住房公積金或一般貸款，不出售股票型基金。3. 個(gè)人養(yǎng)老金賬戶繳存率8%，住房公積金賬戶繳存率個(gè)人與單位均為12%。5. 出國留學(xué)時(shí)考慮的學(xué)費(fèi)成長率估計(jì)為5%。8. %，個(gè)人養(yǎng)老金賬戶與企業(yè)年金的投資報(bào)酬率假設(shè)為6%。3) %，%,%，%，%。根據(jù)客戶提供的財(cái)務(wù)信息，制作家庭財(cái)務(wù)報(bào)表如下:2. 2008年底家庭資產(chǎn)負(fù)債表1) 資產(chǎn)結(jié)構(gòu): 屬于高資產(chǎn)無負(fù)債家庭,資產(chǎn)中50%屬于自用資產(chǎn)，50%屬于金融資產(chǎn)2) 在金融投資中以收益性資產(chǎn)為主, 占總投資的71%.成長性資產(chǎn)18%,流動(dòng)性資產(chǎn)2%,既得權(quán)益9%?