東阿阿膠集團財務能力分析報告-wenkub
2022-08-30 23:18:16 本頁面
【正文】 的現(xiàn)金收到的其他與籌資活動有關的現(xiàn)金支付的除增值稅，所得稅以外的其他稅費收到的其他與投資活動有關的現(xiàn)金權益性投資所支付的現(xiàn)金 2004年，營業(yè)收到的現(xiàn)金有較大幅度增加，公司經(jīng)營活動現(xiàn)金流入的穩(wěn)定性提高?？傮w來看，當期經(jīng)營、投資、融資活動使企業(yè)的現(xiàn)金凈流量增加。給經(jīng)營活動現(xiàn)金流量的變化產(chǎn)生積極影響，這在一定程度上減少了經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量?，F(xiàn)金償債能力指標項目名稱2004年2003年2002年現(xiàn)金流動負債比經(jīng)營償債能力現(xiàn)金流動資產(chǎn)比經(jīng)營還債期折舊影響系數(shù)債務償還率 在銷售收入中，%。從變化情況來看，公司2004年總資產(chǎn)凈現(xiàn)率明顯提高。從變化情況來看，公司2004年的銷售收現(xiàn)能力有所下降。 本公司無付息負債，不存在負債經(jīng)營風險。 從公司經(jīng)營業(yè)務的資金協(xié)調(diào)情況來看，公司經(jīng)營業(yè)務正常開展。 從企業(yè)的現(xiàn)金支付能力來看，營運資本能夠滿足企業(yè)經(jīng)營業(yè)務對資金的需求，企業(yè)擁有支付能力。生產(chǎn)經(jīng)營性業(yè)務是公司利潤主要來源，盈利基礎比較穩(wěn)定。 從主營業(yè)務收入和成本的變化情況來看，%，%，主營業(yè)務收入和主營業(yè)務成本同時增長，但主營業(yè)務收入增長幅度大于主營業(yè)務成本，表明公司主營業(yè)務盈利能力提高。八、成本分析 ，其中： 萬元，%，%，%，%。主營業(yè)務成本費用水平下降，表明企業(yè)內(nèi)部成本的管理控制水平提高。%，%相比有所提高。 九、資產(chǎn)結構分析 ，主要分布在貨幣資金、存貨、應收票據(jù)等環(huán)節(jié)，%、%、%。具體來說，以下項目的變動使資產(chǎn)總額增加：；；；；，以下項目的變動使資產(chǎn)總額減少：；；；；；；；,增加項與減少項相抵。 2004年與2003年相比，2004年總體來看，流動資產(chǎn)增長快于主營業(yè)務收入增長，資產(chǎn)的盈利能力增加。 公司經(jīng)營活動派生的負債資金數(shù)額較多，%，資金成本相對較低。公司負債規(guī)模變化不大； 負債變動情況表2004年2003年2002年項目名稱數(shù)值(萬元)增長率(%)數(shù)值(萬元)增長率(%)數(shù)值(萬元)增長率(%)負債總額短期借款應付賬款其它應付款長期負債其它 ，%。)平均來看，%。 33 / 33。說明在沒有外部資金來源的情況下，企業(yè)用于投資發(fā)展的資金如果不超過這一數(shù)額，則不會給企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動帶來不利影響，反之，如果企業(yè)的新增投資規(guī)模超過這一數(shù)額，則在沒有其它外部資金來源的情況下，必然占用生產(chǎn)經(jīng)營活動資金,引起營運資本的減少，將會引起經(jīng)營活動的資金緊張。 所有者權益變動表2004年2003年2002年項目名稱數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)
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