信用風(fēng)險(xiǎn)標(biāo)準(zhǔn)法簡(jiǎn)易版-wenkub
2022-08-11 17:42:08 本頁面
【正文】 20%350%4~6100%7150%金融監(jiān)理機(jī)關(guān)對(duì)本國(guó)中央政府（中央銀行）之本位幣債權(quán)得訂定較其評(píng)等較低之風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)，則外國(guó)之監(jiān)理機(jī)關(guān)亦可同意轄下銀行對(duì)該國(guó)之本位幣債權(quán)適用該較低之風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)。2，CP1amp。2），並於2002年10月進(jìn)行第三次業(yè)界試算（Quantitative Impact Study 3，QIS3），視其結(jié)果進(jìn)一步修正後，於2003年4月公告草案第三版（CP3），邀請(qǐng)業(yè)界於7月底前表示意見，並將於2003年底定案公佈，預(yù)期自2006年底起於部分國(guó)家開始實(shí)施。、對(duì)其他官方機(jī)構(gòu)之債權(quán)對(duì)地方級(jí)政府或公營(yíng)事業(yè)機(jī)構(gòu)（Public Sector Entities，PSEs）之債權(quán)原則比照對(duì)銀行債權(quán)之風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)，監(jiān)理機(jī)關(guān)亦得裁量比照對(duì)中央政府債權(quán)之風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)，則外國(guó)政府亦得同意其轄下銀行比照適用之。如證券商之監(jiān)理機(jī)關(guān)（我國(guó)為：證期會(huì)）有比照新資本協(xié)定精神訂定適用之資本計(jì)提規(guī)定者（特別是Riskbased Capital Requirement），得比照對(duì)銀行債權(quán)之風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)；否則，應(yīng)比照對(duì)一般企業(yè)債權(quán)之風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)。˙ 排除以債券及證券（不論上市與否）為擔(dān)保之融資。、對(duì)以自用住宅及商用不動(dòng)產(chǎn)為擔(dān)保之債權(quán)以自有並自用（或出租）之住宅十足擔(dān)保之債權(quán)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為35%（監(jiān)理機(jī)關(guān)應(yīng)斟酌該國(guó)情況調(diào)整權(quán)數(shù)），逾期90天者之風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)調(diào)為100%。、對(duì)逾期90天債權(quán)之處理依扣除已計(jì)提之「特別呆帳或損失準(zhǔn)備（Specific Provisions）」後之淨(jìng)額按下述規(guī)定風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)計(jì)提適足資本：種類特別提存風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)（扣除特別提存）無擔(dān)保＜20%150%＞20%100%＞50%100% ，監(jiān)理機(jī)關(guān)得調(diào)為50%擔(dān)保以合格擔(dān)保及保證全額沖抵風(fēng)險(xiǎn)者依信用風(fēng)險(xiǎn)沖抵規(guī)定非合格擔(dān)保品＜15%150%＞15%得降為100%自用住宅＜50%100%＞50%監(jiān)理機(jī)關(guān)得調(diào)為50%零售債權(quán)－150%，應(yīng)自組合中剔除、對(duì)表外項(xiàng)目表外項(xiàng)目應(yīng)加計(jì)依市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)規(guī)定之個(gè)別「信用轉(zhuǎn)換係數(shù)（Credit conversion Factor，CCF）」。以銀行發(fā)行之有價(jià)証券為標(biāo)的之交易，包括該等有價(jià)證券之融資、融券、擔(dān)保、附買回等交易，風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)換係數(shù)為100%。沖抵不得重複認(rèn)定，如發(fā)行評(píng)等已計(jì)量其風(fēng)險(xiǎn)沖抵。作為信用風(fēng)險(xiǎn)沖抵工具應(yīng)具法律之確定性。合格擔(dān)保品以簡(jiǎn)易法鑑價(jià)（風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)原則適用最低20%），惟不認(rèn)可與風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)之期間及幣別不一之擔(dān)保品作為信用風(fēng)險(xiǎn)沖抵工具。符合下述條件，風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)得訂為0：˙ 以同幣別存款為擔(dān)保沖抵者，˙ 以合格之零風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)之政府及PSE債券市價(jià)八成內(nèi)為擔(dān)保沖抵者。、合格保證之風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)合格保證部
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