【正文】 比較。朱德標(biāo)認(rèn)為在目前的市場(chǎng)環(huán)境、信用環(huán)境和法制環(huán)境下，銀行對(duì)外部環(huán)境的改變能力仍是有限的，銀行更迫切的是要結(jié)合我國(guó)的國(guó)情練好內(nèi)功，健全和完善我們內(nèi)部的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，核心應(yīng)包括建立針對(duì)客戶(hù)的統(tǒng)一授信決策體系、建立健全科學(xué)的授信決策機(jī)制和建立健全有效的貸后管理體系等三方面的內(nèi)容。體制上，國(guó)內(nèi)外大型商業(yè)銀行體系較為完善，管理到位，而且自主性比較強(qiáng)，但是農(nóng)村商業(yè)銀行各方面都有待改善。并找出了農(nóng)村商業(yè)銀行信貸管理中所存在的問(wèn)題及繼而尋找相關(guān)的對(duì)策。三是建立健全信貸風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)及體系，加強(qiáng)創(chuàng)新。 （2）動(dòng)態(tài)分析與靜態(tài)分析 本文在神木農(nóng)村商業(yè)銀行信貸管理問(wèn)題時(shí)，首先對(duì)最新一年的數(shù)據(jù)做了分析，是靜態(tài)的存量分析，接著對(duì)近幾年相關(guān)的數(shù)據(jù)進(jìn)行了分析，是動(dòng)態(tài)的流量的分析。 十六屆三中全會(huì)（2022 年）之后，各省都開(kāi)始對(duì)原有農(nóng)村信用社進(jìn)行股份制改革，經(jīng)過(guò)初期的清產(chǎn)核資，對(duì)自身的資產(chǎn)質(zhì)量經(jīng)營(yíng)成果有了一個(gè)初步的認(rèn)識(shí)和定位，然后通過(guò)改善經(jīng)營(yíng)理念、加強(qiáng)信貸管理，并通過(guò)逐年的發(fā)展核銷(xiāo)不良貸款，整體降低了自身不良貸款率，改善了資產(chǎn)質(zhì)量，又通過(guò)對(duì)老股金的規(guī)范和引進(jìn)戰(zhàn)略投資者的策略充足了自有資本金。通過(guò)幾年的努力，不少縣級(jí)聯(lián)社化解了大量的不良貸款，資產(chǎn)質(zhì)量得到明顯提高，防范風(fēng)險(xiǎn)能力大大增強(qiáng)。加大產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，合理配置資金。在 1979 年國(guó)家恢復(fù)農(nóng)業(yè)銀行，拉開(kāi)了農(nóng)村金融體制改革的序幕，在此階段農(nóng)村信用社歸屬農(nóng)業(yè)銀行管理，是農(nóng)業(yè)銀行的下屬單位，與農(nóng)業(yè)銀行有行政隸屬關(guān)系。廣州、江蘇、安徽、山東農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)展速度較其它地區(qū)更好更快。與此同時(shí)，全國(guó)性商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行向農(nóng)村地區(qū)的滲透不僅在空間上擠壓著原有農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的生存空間，而其事實(shí)上也是對(duì)后者職能的一種替代。但是隨著農(nóng)村的城鎮(zhèn)化發(fā)展，我國(guó)經(jīng)濟(jì)的快速發(fā)展，農(nóng)村居民的需求層次會(huì)越來(lái)越多樣化，并且隨著先富起來(lái)的人群越來(lái)越多，農(nóng)村金融需求也日益豐富化，農(nóng)村商業(yè)銀行要想適應(yīng)此種變化，必須做出適當(dāng)調(diào)整，豐富產(chǎn)品品種，提供多樣化的金融服務(wù)，實(shí)現(xiàn)多類(lèi)產(chǎn)品的混業(yè)經(jīng)營(yíng)。從長(zhǎng)期看來(lái)，農(nóng)村商業(yè)銀行在我國(guó)農(nóng)村金融體系改革中占據(jù)重要的地位，隨著改革的深入，農(nóng)村商業(yè)銀行要順應(yīng)發(fā)展的需要，必然會(huì)迎來(lái)新的發(fā)展機(jī)遇，迅速做大做強(qiáng)，成為我國(guó)金融體系中的另外一支重要力量 農(nóng)村商業(yè)銀行貸款種類(lèi)（1）根據(jù)期限劃分 根據(jù)貸款期限長(zhǎng)短劃分，可分為短期貸款、中期貸款和長(zhǎng)期貸款。除農(nóng)戶(hù)小額信用貸款外，原則上從嚴(yán)控制信用貸款。辦理保證貸款時(shí)，應(yīng)對(duì)保證人保證資格、資信狀況、償債能力等進(jìn)行審查，并簽訂保證合同。質(zhì)押貸款，是指按《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》規(guī)定的質(zhì)押方式，以借款人或第三方的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)押物發(fā)放的貸款。 ①企事業(yè)單位貸款的借款人包括經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)登記或主管部門(mén)核準(zhǔn)的企事業(yè)法人（含其授權(quán)借貸的分支機(jī)構(gòu)），以及不具備法人資格的其他經(jīng)濟(jì)組織（包括合伙企業(yè)、個(gè)人獨(dú)資企業(yè)、經(jīng)濟(jì)合作組織等）。自然人一般農(nóng)戶(hù)貸款是指農(nóng)戶(hù)小額信用貸款、農(nóng)戶(hù)聯(lián)保貸款和助學(xué)貸款，這類(lèi)貸款按照下面確定的矩陣分類(lèi)。此類(lèi)貸款主要以借款人所經(jīng)營(yíng)實(shí)體的運(yùn)營(yíng)狀況、家庭經(jīng)濟(jì)狀況和收入情況、擔(dān)保情況、還款記錄、付息情況和逾期時(shí)間等直觀指標(biāo)作為劃分依據(jù)，根據(jù)企事業(yè)單位貸款的分類(lèi)標(biāo)準(zhǔn)劃分類(lèi)別。此前的貸款四級(jí)分類(lèi)制度是將貸款劃分為正常、逾期、呆滯、損失四類(lèi)?！耙挥鈨纱簟钡牟蛔憔褪茄谏w了銀行貸款質(zhì)量的許多問(wèn)題，比如根據(jù)貸款到期時(shí)間來(lái)考核貸款質(zhì)量，就會(huì)引發(fā)借新還舊的現(xiàn)象，這樣就很容易將一筆不良貸款變?yōu)檎ＹJ款，而實(shí)際上并沒(méi)有降低風(fēng)險(xiǎn)。2)借款人可能存在某些消極因素，但現(xiàn)金流量充足，不會(huì)對(duì)貸款本息按約足額償還產(chǎn)生實(shí)質(zhì)性影響。4)借款人經(jīng)營(yíng)管理存在重大問(wèn)題或未按約定用途使用貸款。8)違反行業(yè)信貸管理規(guī)定或監(jiān)管部門(mén)監(jiān)管規(guī)章發(fā)放的貸款。12)借新還舊貸款，企業(yè)運(yùn)轉(zhuǎn)正常且能按約還本復(fù)息的。（3）有下列情況之一的一般劃入次級(jí)類(lèi)：1)借款人經(jīng)營(yíng)虧損，支付困難并且難以獲得補(bǔ)充資金來(lái)源，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的現(xiàn)金流量為負(fù)數(shù)；2)借款人不能償還其他債權(quán)人債務(wù)；3)借款人已不得不通過(guò)出售、變賣(mài)主要的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn)來(lái)維持生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)，或者通過(guò)拍賣(mài)抵押品、履行保證責(zé)任等途徑籌集還款資金；4)借款人采用隱瞞事實(shí)等不正當(dāng)手段取得貸款的；5)借款人內(nèi)部管理出現(xiàn)問(wèn)題，對(duì)正常經(jīng)營(yíng)構(gòu)成實(shí)質(zhì)損害，妨礙債務(wù)的及時(shí)足額清償。9)信貸檔案不齊全，重要法律性文件遺失，并且對(duì)還款構(gòu)成實(shí)質(zhì)性影響。（4）有下列情況之一的一般劃入可疑類(lèi)：1)借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目處于停、緩建狀態(tài)；2)借款人實(shí)際已資不抵債；3)借款人進(jìn)入清算程序；4)借款人或其法定代表人涉及重大案件，對(duì)借款人的正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)造成重大影響；5)借款人改制后，難以落實(shí)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)債務(wù)或雖落實(shí)債務(wù)，但不能正常還本付息；6)經(jīng)過(guò)多次談判借款人明顯沒(méi)有還款意愿；7)已訴諸法律追收貸款；8)貸款重組后仍然不能正常歸還本息；9)借款人在其他金融機(jī)構(gòu)貸款被劃為損失類(lèi)；10)本金或利息逾期 181 天以上的貸款或表外業(yè)務(wù)墊款 91 天以上。4)借款人遭受重大自然災(zāi)害或意外事故，損失巨大且不能獲得保險(xiǎn)補(bǔ)償，確實(shí)無(wú)力償還的貸款。7)由于上述 (1)至(6) 項(xiàng)原因，借款人不能償還到期債務(wù)，農(nóng)村信用社對(duì)依法取得的抵債資產(chǎn)，按評(píng)估確認(rèn)的市場(chǎng)公允價(jià)值入帳后，扣除抵債資產(chǎn)接收費(fèi)用，小于貸款本息的差額，經(jīng)追償后仍無(wú)法收回的貸款。11)農(nóng)村信用社發(fā)生的除貸款本金和應(yīng)收利息以外的其他逾期 3 年無(wú)法收回的其他應(yīng)收款。將以保證方式擔(dān)保的未到期貸款，本金或利息逾期 60 天以?xún)?nèi)劃分為正常貸款，貸款本金或利息逾期 61－90 天劃分為關(guān)注類(lèi)貸款，貸款本金或利息逾期 91－270 天劃分為次級(jí)類(lèi)貸款，貸款本金或利息逾期 271 天以上劃分為可疑類(lèi)貸款；將以抵押方式擔(dān)保的未到期貸款，本金或利息逾期 90 天以?xún)?nèi)劃分為正常貸款，貸款本金或利息逾期 91180 天劃分為關(guān)注類(lèi)貸款，貸款本金或利息逾期 181270天劃分為次級(jí)類(lèi)貸款，貸款本金或利息逾期 271 天以上劃分為可疑類(lèi)貸款；將以質(zhì)押方式擔(dān)保的未到期貸款，本金或利息逾期 90 天以?xún)?nèi)劃分為正常貸款，貸款本金或利息逾期 91180 天劃分為關(guān)注類(lèi)貸款，貸款本金或利息逾期 181360 天劃分為次級(jí)類(lèi)貸款，貸款本金或利息逾期 361 天以上劃分為可疑類(lèi)貸款。將以保證方式擔(dān)保的未到期貸款，劃分為正常貸款，貸款本金或利息逾期 90 天以?xún)?nèi)劃分為關(guān)注類(lèi)貸款，貸款本金或利息逾期 91－180 天劃分為次級(jí)類(lèi)貸款，貸款本金或利息逾期 181 天以上劃分為可疑類(lèi)貸款；將以抵押方式擔(dān)保的未到期貸款，本金或利息逾期 30 天以?xún)?nèi)劃分為正常貸款，貸款本金或利息逾期 3190 天劃分為關(guān)注類(lèi)貸款，貸款本金或利息逾期 91181 天劃分為次級(jí)類(lèi)貸款，貸款本金或利息逾期 181 天以上劃分為可疑類(lèi)貸款；將以質(zhì)押方式擔(dān)保的未到期貸款，本金或利息逾期 60 天以?xún)?nèi)劃分為正常貸款，貸款本金或利息逾期 6190 天劃分為關(guān)注類(lèi)貸款，貸款本金或利息逾期 91270 天劃分為次級(jí)類(lèi)貸款，貸款本金或利息逾期 271 天以上劃分為可疑類(lèi)貸款。隨著我國(guó)市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，國(guó)內(nèi)市場(chǎng)與國(guó)際市場(chǎng)的接軌日趨成熟，市場(chǎng)行情千變?nèi)f化，在一定區(qū)域內(nèi)把信貸資金集中投入單一的行業(yè)，如果該行業(yè)發(fā)生重大變化，必將引發(fā)城市合作金融機(jī)構(gòu)新一輪的信貸風(fēng)險(xiǎn)，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)具有政策性、突發(fā)性、全面性，行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)的主要風(fēng)險(xiǎn)源是市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、政策風(fēng)險(xiǎn)、自然災(zāi)害風(fēng)險(xiǎn)，一旦形成風(fēng)險(xiǎn)短時(shí)間內(nèi)是難于化解的。（3）不良貸款清收乏力帶來(lái)的后續(xù)風(fēng)險(xiǎn)隨著社會(huì)經(jīng)濟(jì)的迅猛發(fā)展，商業(yè)銀行存款總額逐年增長(zhǎng)，貸款規(guī)模不斷擴(kuò)大，而部分信貸員風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，存在著只收取貸款利息，本金不收也可的思想，不采取有力措施積極清收老欠貸款。貸前調(diào)查主要是通過(guò)與借款人的談話、查詢(xún)有關(guān)信用管理機(jī)構(gòu)(如人民銀行的信貸登記系統(tǒng)、各商業(yè)銀行原有還款記錄、各公用事業(yè)單位繳費(fèi)記錄等)的信息、去借款人營(yíng)業(yè)場(chǎng)所實(shí)地調(diào)查、分析財(cái)務(wù)報(bào)表等方式進(jìn)行。在還款態(tài)度方面，需要審查貸款人的借款資格和信用狀況；而還款能力的分析則要求更細(xì)致的工作，需要通過(guò)對(duì)企業(yè)所處行業(yè)發(fā)展前景、企業(yè)經(jīng)營(yíng)與財(cái)務(wù)狀況尤其是企業(yè)現(xiàn)金流量的分析來(lái)加以識(shí)別和判斷，這些是決定信貸風(fēng)險(xiǎn)的客觀因素，也是銀行貸前調(diào)查的重點(diǎn)。 農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的量化和評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別主要是通過(guò)定性的分析方法去給貸款做一個(gè)大概的定位。同時(shí)填寫(xiě)家庭經(jīng)濟(jì)狀況等級(jí)表，具體調(diào)查人需要簽字對(duì)評(píng)分真實(shí)性負(fù)責(zé)，貸審小組及分理處負(fù)責(zé)人也要對(duì)此評(píng)分責(zé)。將戶(hù)口所在地予以打分，外省評(píng)為 1 分；本省評(píng)為 2 分（含）～4 分；本縣區(qū)評(píng)為 2 分（含）～5 分、本地市城鎮(zhèn)評(píng)為 5 分。將經(jīng)營(yíng)收入予以打分，家庭純收入 1 萬(wàn)元以下，人均 3000 元以下評(píng)為 0 分（含）～5 分；家庭純收入 1 萬(wàn)元，人均 3000 元評(píng)為 5 分（含）～8 分；家庭純收入 2 萬(wàn)元以上，人均 5000 元以上評(píng)為 8 分（含）～12 分；家庭純收入 3 萬(wàn)元以上，人均 6000 元評(píng)為 12 分（含）～15 分〔含）。將利潤(rùn)總額予以打分，小戶(hù)評(píng)為 0 分〔含）～7 分；中戶(hù)評(píng)為 7 分〔含）～9 分；大戶(hù)評(píng)為 9 〔含）～10 分〔含）。 農(nóng)村商業(yè)銀行處理風(fēng)險(xiǎn)，很大程度上取決于信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和評(píng)估的準(zhǔn)確性，如果信貸風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別有誤，或者信貸風(fēng)險(xiǎn)量化評(píng)估不準(zhǔn)確，無(wú)法對(duì)貸款問(wèn)題進(jìn)行早期預(yù)警，將直接影響信貸風(fēng)險(xiǎn)處理方法的選擇，導(dǎo)致信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的效果不佳。如發(fā)現(xiàn)一下情況之一的，應(yīng)及時(shí)采取措施：（1）貸款人擅自改變貸款用途、挪用貸款；拒絕或妨礙對(duì)貸款使用情況和抵押物情況實(shí)施監(jiān)督檢查；提供的文件、資料不實(shí)，已經(jīng)或可能造成貸款損失；（2）與他人簽訂有損貸款行權(quán)益的合同或協(xié)議；借款人在合同履行期間死亡、宣告失蹤或喪失民事行為能力后，其遺產(chǎn)或財(cái)產(chǎn)繼承人、受遺贈(zèng)人、監(jiān)護(hù)人、財(cái)產(chǎn)代管人拒絕繼續(xù)履行原借款合同；（3）保證人違反保證條款或喪失承擔(dān)連帶保證責(zé)任能力；（4）抵押物因意外毀損不足以清償貸款本息；（5）質(zhì)押權(quán)利價(jià)值明顯減少影響貸款行實(shí)現(xiàn)質(zhì)權(quán)；（6）借款人未經(jīng)我行同意，擅自將抵押物拆除、轉(zhuǎn)讓、出租或再抵押等；（7）借款人在合同履行期間中斷或撤銷(xiāo)抵押物的保險(xiǎn)；對(duì)己經(jīng)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)且暫時(shí)無(wú)法處理完畢的信貸業(yè)務(wù)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的時(shí)期不同、風(fēng)險(xiǎn)的大小不同區(qū)別處理，需要采取一定的措施對(duì)債權(quán)進(jìn)行保全工作，將信貸資產(chǎn)的損失降到最低。如訴訟時(shí)效是兩年，如果兩年之內(nèi)銀行都沒(méi)有主張債權(quán)，同時(shí)又沒(méi)有以某種其它有效形式將訴訟時(shí)效延續(xù)，那么兩年之后，銀行就喪失勝訴權(quán)，它與借款人之間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系就不再受到法律保護(hù)。首先對(duì)農(nóng)村商業(yè)銀行的歷史及現(xiàn)狀進(jìn)行的簡(jiǎn)要的介紹，在此基礎(chǔ)上提出了一般貸款的五級(jí)分類(lèi)，和自然人農(nóng)戶(hù)貸款的分類(lèi)，最后簡(jiǎn)單介紹了貸款風(fēng)險(xiǎn)控制幾個(gè)步驟。對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別分析、量化評(píng)估、監(jiān)測(cè)預(yù)警是為了減少風(fēng)險(xiǎn)的損失，做好這兩個(gè)階段是信貸質(zhì)量的根本保障。或者發(fā)放非常小的抵質(zhì)押貸款；再比如，如果是貸款發(fā)放之后由于自然災(zāi)害等突發(fā)外部原因造成借款人無(wú)法到期償還貸款，但是長(zhǎng)期來(lái)看借款人是有能力通過(guò)勞動(dòng)將款項(xiàng)還上，則可以采取貸款展期的措施；如發(fā)出逾期催收通知書(shū)、向法院申請(qǐng)凍結(jié)15 / 54借款人相應(yīng)財(cái)產(chǎn)、積極著手處理抵押物等。因此，信貸風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估是商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)和關(guān)鍵，事關(guān)銀行的生存和社會(huì)的穩(wěn)定。商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的處理方法主要有風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁、風(fēng)險(xiǎn)抑制和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，一筆貸款發(fā)放之后，由于自然因素、社會(huì)因素、借款人自身因素等關(guān)系都有可能對(duì)此筆貸款造成風(fēng)險(xiǎn)。將信用記錄予以打分，有惡意欠款余額，扣 20 分；有不良信用記錄，但無(wú)惡意欠款余額扣 10 分，無(wú)不良信用記錄評(píng)為 1 分〔含）～10 分〔含）。將從事單位性質(zhì)予以打分，自由職業(yè)評(píng)為 1 分；中介機(jī)構(gòu)評(píng)為 2 分；企業(yè)評(píng)為 3 分；科教文衛(wèi)等事業(yè)單位評(píng)為 4 分；行政機(jī)關(guān)、軍隊(duì)、團(tuán)隊(duì)評(píng)為 5 分 。家庭經(jīng)濟(jì)狀況等級(jí)表中家庭基本情況包括戶(hù)主姓名、身份證號(hào)碼、性別、年齡、政治面貌、家庭人口、勞力人數(shù)、配偶姓名、家庭住址、聯(lián)系電話；家庭房產(chǎn)情況包括房產(chǎn)地址、房產(chǎn)證號(hào)、估價(jià)、土地證號(hào)；家庭車(chē)輛情況包括車(chē)型、車(chē)牌號(hào)、估價(jià)、登記人、行駛里程；負(fù)債情況包括銀行貸款、個(gè)人借款；生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況包括從事行業(yè)、從業(yè)年限、職位、年經(jīng)營(yíng)收入、投資項(xiàng)目、詳細(xì)地址；支出情況包括年貸款利息支出、年其他支出；年純收入；個(gè)人資信記錄包括個(gè)人貸款、貸款銀行、貸款金額、不良記錄。以神木農(nóng)商行為例，制定了系統(tǒng)的評(píng)定辦法包括《農(nóng)戶(hù)貸款管理辦法》、《個(gè)體工商戶(hù)貸款管理辦法》、《企業(yè)貸款管理辦法》等等。主要通過(guò)客戶(hù)的綜合信息、財(cái)務(wù)信息等確定風(fēng)險(xiǎn)因素。當(dāng)借款者由于其他社會(huì)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)而造成經(jīng)營(yíng)失敗時(shí)，借款者就不能償還借款了；當(dāng)借款者有意騙取銀行貸款用于投機(jī)或其他不正常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)而使銀行遭受損失時(shí)，表現(xiàn)為借款者從一開(kāi)始就不愿意償還借款。 農(nóng)村商業(yè)銀行信貸分析的識(shí)別信貸風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別主要是在發(fā)放貸款之前通過(guò)對(duì)貸款人的貸前調(diào)查，了解借款人的借款用途、家庭資產(chǎn)情況、收入情況等等，用以找到發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的因素，便于對(duì)信貸風(fēng)13 / 54險(xiǎn)進(jìn)行評(píng)估和量化。目前商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)的管理尚處于粗放經(jīng)營(yíng)的管理層次，缺乏一套與現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制相適應(yīng)的貸款決策、約束機(jī)制。 農(nóng)村商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)分析（1）行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)性大農(nóng)村商業(yè)銀行的主要服務(wù)對(duì)象為“經(jīng)濟(jì)發(fā)展”，而農(nóng)業(yè)生產(chǎn)易受自然災(zāi)害影響，每一次大的自然災(zāi)害都造成大批借款戶(hù)因農(nóng)業(yè)生產(chǎn)遭受破壞而難以按期歸還貸款，由此造成大量的信貸資金沉淀。將以保證方式擔(dān)保的未到期貸款，本金或利息逾期 30 天以?xún)?nèi)劃分為正常貸款，貸款本金或利息逾期 31－90 天劃分為關(guān)注類(lèi)貸款，貸款本金或利息逾期 9