【正文】 行的業(yè)務(wù)操作。封存與啟封封存是指職工因故（如與單位解除合同、自動(dòng)離職、退休、死亡等）需停繳公積金時(shí)，單位為保證其他職工正常匯繳而辦理的業(yè)務(wù)。補(bǔ)繳不改變職工在交易系統(tǒng)中的“最后匯繳月”。首次參加工作時(shí)間直接關(guān)系到界定職工是屬于新職工還是老職工，是執(zhí)行40%的繳存比例還是執(zhí)行老職工的繳存比例，因此需要單位經(jīng)辦人認(rèn)真審核并如實(shí)提供。有條件的單位，在老職工購(gòu)房或改善住房條件時(shí)，可按規(guī)定向其全額或差額發(fā)放住房貨幣化補(bǔ)貼。（大房金管發(fā)[2005]3號(hào)文件）一個(gè)單位的繳存比例由老職工繳存比例和新職工繳存比例組成，我們通常所說(shuō)的單位比例指的是該單位老職工的繳存比例。老職工（有關(guān)解釋見(jiàn)下文）的公積金繳存比例為單位、職工各10%，最高不得超過(guò)單位、個(gè)人各15%。職工的公積金繳存基數(shù)最低不得低于上一年度最低工資標(biāo)準(zhǔn)（2007年大連市最低工資為700元）、最高不得超過(guò)上一年度職工社會(huì)平均工資的5倍（2007年大連市社會(huì)平均工資為2,353元）,最低工資標(biāo)準(zhǔn)和社會(huì)平均工資由政府每年公布一次。新開(kāi)戶(hù)的職工以開(kāi)戶(hù)時(shí)的月工資總額為準(zhǔn)?！娟P(guān)于短信平臺(tái)】為促進(jìn)與各單位經(jīng)辦人的交流和溝通，我辦事處已于去年年末建立了經(jīng)辦人手機(jī)短信平臺(tái)，如政策業(yè)務(wù)發(fā)生變化，我們會(huì)在第一時(shí)間以手機(jī)短信的形式通知各經(jīng)辦人。第三部分：各種業(yè)務(wù)的具體辦理、所需材料和注意事項(xiàng)。目錄與相關(guān)內(nèi)容、正文中涉及的政策法規(guī)名稱(chēng)（帶下劃線(xiàn)的）與相關(guān)文本均建立了鏈接，需要時(shí)按住ctrl鍵后點(diǎn)擊鏈接打開(kāi)?！窘坛烫峁┑陌姹尽勘窘坛坛埫嬗∷⒉牧贤膺€附有電子版本?！鹃喿x須知】本教程的閱讀對(duì)象是單位公積金經(jīng)辦人（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“經(jīng)辦人”），因此主要介紹單位業(yè)務(wù)（即對(duì)公業(yè)務(wù)）的相關(guān)知識(shí)和辦理程序。目 錄前 言 2第一章 基本概念釋義 4繳存基數(shù) 4繳存比例 4新職工與老職工 5首次參加工作時(shí)間 5職工的賬戶(hù)狀態(tài) 6匯繳與補(bǔ)繳 6封存與啟封 6個(gè)人賬戶(hù)轉(zhuǎn)移 6托管 6住房公積金卡 7第二章 現(xiàn)行政策引起的業(yè)務(wù)變化 7提取業(yè)務(wù)變化 7通存通兌變化 7托管的變化 8對(duì)職工繳存比例認(rèn)定方法的變化 8第三章 各類(lèi)業(yè)務(wù)的辦理及注意事項(xiàng) 9一、辦理單位業(yè)務(wù)的基本注意事項(xiàng) 9二、業(yè)務(wù)表格變更情況 10三、具體業(yè)務(wù)受理及提供的材料 10第四章 公積金個(gè)人貸款業(yè)務(wù)簡(jiǎn)介 18貸款條件 18貸款范圍 18貸款額度 19貸款利率 19貸款期限 19還款方式 19新變化 19公積金貸款流程 19貸款償還 20第五章 公積金政策法規(guī) 22一、《住房公積金管理?xiàng)l例》摘要 22二、《大連市住房公積金管理若干規(guī)定》摘要 22第六章 常用政策文件匯編 24大連市實(shí)施國(guó)務(wù)院《住房公積金管理?xiàng)l例》辦法 24大連市住房公積金管理若干規(guī)定 29關(guān)于進(jìn)一步深化城市住房制度改革加快住房建設(shè)的通知 34關(guān)于調(diào)整住房公積金繳存政策的通知 36財(cái)政部 國(guó)家稅務(wù)總局關(guān)于基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)、住房公積金有關(guān)個(gè)人所得稅政策的通知 38大連市人民政府辦公廳關(guān)于調(diào)整住房公積金繳存比例和基數(shù)的通知 39關(guān)于工資總額組成的規(guī)定 41大連市住房公積金提取管理辦法 44〔附〕沙河口辦事處各部門(mén)聯(lián)系方式 5050 / 50前 言住房公積金（以下簡(jiǎn)稱(chēng)“公積金”）單位業(yè)務(wù)因種類(lèi)繁多、操作較復(fù)雜，且依據(jù)的政策法規(guī)變化較快，對(duì)單位公積金經(jīng)辦人了解、把握、運(yùn)用政策及準(zhǔn)確辦理業(yè)務(wù)的能力要求較高。職工個(gè)人申請(qǐng)?zhí)崛『褪褂霉e金依據(jù)《大連市住房公積金管理若干規(guī)定》（2009年1月1日起實(shí)施）和《大連市住房公積金提取管理辦法》（2008年1月1日起實(shí)施）。其中電子版本附帶大量有用的鏈接，內(nèi)容更翔實(shí)，使用更便捷，建議妥善保存和充分利用。電子版所涉及政策法規(guī)同時(shí)可在“政策文件”文件夾中找到相關(guān)文本。第四部分：公積金貸款的相關(guān)知識(shí)。第一章 基本概念釋義【導(dǎo)讀】本章著重闡述公積金單位業(yè)務(wù)的基本概念，具體辦理流程見(jiàn)第三章。繳存基數(shù)應(yīng)根據(jù)上一年度的工資變化每年調(diào)整一次。繳存基數(shù)超過(guò)上一年度職工社會(huì)平均工資3倍的，對(duì)超過(guò)部分繳存的公積金按有關(guān)規(guī)定計(jì)征個(gè)人所得稅。單位或職工的公積金繳存比例超過(guò)12%的，對(duì)超過(guò)部分按有關(guān)規(guī)定計(jì)證個(gè)人所得稅。新職工與老職工新職工是指1999年1月1日以后參加工作的職工，其公積金繳存比例為單位25%，個(gè)人15%，合計(jì)40%；老職工是指1998年12月31日以前參加工作的職工，也即除新職工以外的職工。住房補(bǔ)貼的相關(guān)政策參見(jiàn)房改辦發(fā)[2001]16號(hào)文件?！哺奖怼酬P(guān)于基數(shù)比例問(wèn)題的規(guī)定：相　關(guān)　規(guī)　定政策依據(jù)目前公積金的繳存比例為單位、職工各10%到各15%大政辦發(fā)[2004]150號(hào)大政辦發(fā)[2007]166號(hào)文件1999年1月1日以后參加工作的職工繳存比例為單位25%、個(gè)人15%，合計(jì)40%大政發(fā)［1999〕66號(hào)單位經(jīng)營(yíng)嚴(yán)重困難可以申請(qǐng)降低繳存比例，但最低不得低于單位、職工各5%大房金管發(fā)[2005]3號(hào)私營(yíng)和三資企業(yè)的新職工可以執(zhí)行和老職工同樣的比例大房金管發(fā)[2005]3號(hào)繳存基數(shù)應(yīng)為職工上一年度月平均工資大政辦發(fā)[2007]166號(hào)國(guó)統(tǒng)制字[1990]1號(hào)繳存基數(shù)超過(guò)三倍社平工資或繳存比例超過(guò)12%要依法納稅財(cái)稅[2006]10號(hào)大政辦發(fā)[2007]166號(hào)文件職工的賬戶(hù)狀態(tài)職工的公積金賬戶(hù)共有三種狀態(tài)：正常狀態(tài)（0）、封存狀態(tài)（1）、銷(xiāo)戶(hù)狀態(tài)（9）。匯、補(bǔ)繳均不能跨月辦理或提前辦理（如當(dāng)前月份是二月，則不能提前繳納三月份及以后月份的公積金）。封存狀態(tài)下的職工不能匯繳公積金，也不能辦理提取和貸款業(yè)務(wù)。辦理啟封業(yè)務(wù)時(shí)需提供該職工的現(xiàn)行繳交額度情況。托管托管是針對(duì)下崗失業(yè)或所在單位破產(chǎn)、解散的職工辦理的一項(xiàng)特殊轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)，經(jīng)單位（職工）申請(qǐng)，將職工已不再正常繳納的個(gè)人公積金賬戶(hù)轉(zhuǎn)入公積金管理中心開(kāi)立的托管賬戶(hù)并予以封存。職工辦理公積金提?。êN(xiāo)戶(hù)）、基礎(chǔ)資料變更、貸款、自助查詢(xún)賬戶(hù)余額等業(yè)務(wù)時(shí)必須使用公積金卡。第四代交易系統(tǒng)上線(xiàn)后，職工辦理托管應(yīng)首先辦理公積金卡。職工因重大疾病、子女上大學(xué)等特殊困難申請(qǐng)?zhí)崛∽》抗e金時(shí)，單位需如實(shí)提供職工工資收入的書(shū)面證明。比例調(diào)整、單位資料變更、轉(zhuǎn)移、托管業(yè)務(wù)只能在單位賬戶(hù)所在的辦事處辦理。對(duì)職工繳存比例認(rèn)定方法的變化在現(xiàn)交易系統(tǒng)中，職工的公積金繳存比例被默認(rèn)為與單位的繳存比例一致（有關(guān)“單位繳存比例”的概念釋義見(jiàn)第一章“繳存比例”之第三款），但執(zhí)行40%比例的新職工不受影響?！哺綀D〕職工開(kāi)戶(hù)比例判斷邏輯圖：職工開(kāi)戶(hù)首次參加工作時(shí)間按照單位老職工比例開(kāi)戶(hù)1999年1月1日以后參加工作按照單位25%、職工15%，合計(jì)40%的比例開(kāi)戶(hù)是按照單位老職工比例開(kāi)戶(hù)申請(qǐng)了新老職工同一比例1998年12月31日前參加工作否單位調(diào)整比例不再需要填寫(xiě)職工明細(xì)，只需填寫(xiě)《調(diào)整繳存額度聯(lián)絡(luò)單》調(diào)整單位比例即可，單位比例調(diào)整完畢后，職工比例會(huì)根據(jù)單位比例并依照上述認(rèn)定方法自動(dòng)發(fā)生變化。一、辦理單位業(yè)務(wù)的基本注意事項(xiàng)所有業(yè)務(wù)憑證必須用藍(lán)色或黑色鋼筆或簽字筆填寫(xiě)，使用其他筆填寫(xiě)無(wú)效。辦理業(yè)務(wù)時(shí)，所提供材料上記載的職工信息必須與公積金中心系統(tǒng)內(nèi)信息保持一致，否則需提前變更。沙辦營(yíng)業(yè)大廳設(shè)立了大戶(hù)預(yù)約窗口，若單位一次辦理業(yè)務(wù)較多，或業(yè)務(wù)所涉及的人數(shù)較多，或存在特殊情況等原因?qū)е聵I(yè)務(wù)不能立即辦結(jié)時(shí)，經(jīng)辦人可不用排號(hào)直接到120號(hào)窗口辦理預(yù)約登記并留存相關(guān)表單、材料，前臺(tái)處理完畢后將在三個(gè)工作日內(nèi)與經(jīng)辦人聯(lián)系。注意事項(xiàng)：若單位印章無(wú)法攜帶，可開(kāi)具介紹信到柜臺(tái)領(lǐng)取預(yù)留印鑒卡并做好登記，待印章加蓋完畢后及時(shí)將預(yù)留印鑒卡交回。職工開(kāi)戶(hù)提供材料：《住房公積金職工開(kāi)戶(hù)清冊(cè)》（加蓋財(cái)務(wù)大小?。? 注意事項(xiàng)：?jiǎn)挝恢荒転闆](méi)有公積金賬戶(hù)的職工開(kāi)立住房公積金賬戶(hù)，一個(gè)身份證號(hào)只能開(kāi)立一個(gè)公積金賬戶(hù)。預(yù)繳 提供材料：《房改資金進(jìn)帳單》（加蓋財(cái)務(wù)大小印） 注意事項(xiàng)：2009年1月1日以后，公積金中心為每個(gè)單位都建立了公積金預(yù)繳賬戶(hù)，單位無(wú)需再建立預(yù)繳戶(hù)。以電匯方式辦理匯繳的必須先將當(dāng)月匯繳金額匯入預(yù)繳戶(hù)后，再通過(guò)預(yù)繳轉(zhuǎn)入的方式正常匯繳。補(bǔ)繳時(shí)段必須小于等于單位的最后匯繳月并且小于等于當(dāng)前月?！?009年1月1日后上線(xiàn)的新系統(tǒng)對(duì)個(gè)人補(bǔ)繳金額進(jìn)行審核，個(gè)人匯繳額與補(bǔ)繳金額合計(jì)不能超過(guò)年繳存額上限（上一年社平工資五倍12個(gè)月繳存比例）。職工個(gè)人賬戶(hù)轉(zhuǎn)移到新單位后默認(rèn)為封存狀態(tài)，新單位要為其正常繳交公積金，需首先按照新單位的繳存基數(shù)辦理啟封業(yè)務(wù)。職工的最后匯繳月與職工《解除（終止）勞動(dòng)合同證明》簽字日期不一致的需要職工本人親自到場(chǎng)辦理。啟封職工如果沒(méi)有住房公積金卡，需到118號(hào)窗口登記辦卡?；鶖?shù)上限為5倍社會(huì)平均工資，超過(guò)3倍社會(huì)平均工資要依法納稅。啟用時(shí)間變更提供材料：《賬戶(hù)資料變更申請(qǐng)表》（加蓋公章）注意事項(xiàng)：?jiǎn)⒂脮r(shí)間指單位為職工辦理開(kāi)戶(hù)、封存、啟封、基數(shù)比例調(diào)整業(yè)務(wù)的實(shí)際生效年月，直接影響單位當(dāng)月的月繳額。從乙單位轉(zhuǎn)入一名職工李四，李四在乙單位繳交到2008年11月份。做2008年11月至2009年1月的匯繳。除新開(kāi)戶(hù)辦卡外，必須職工本人親自到單位開(kāi)戶(hù)的公積金中心辦理公積金卡申領(lǐng)，10個(gè)工作日后本人持身份證原件及回執(zhí)到118號(hào)窗口領(lǐng)卡。個(gè)人資料變更提供材料：《住房公積金賬戶(hù)資料變更申請(qǐng)表》（加蓋公章）、身份證原件及復(fù)印件、住房公積金卡注意事項(xiàng)：該業(yè)務(wù)必須由職工本人或配偶辦理，配偶代辦的還需提供配偶的身份證原件、復(fù)印件及結(jié)婚證或戶(hù)口簿原件、復(fù)印件。只涉及聯(lián)系人、聯(lián)系電話(huà)變化可不用蓋章，直接填表辦理。異地電匯匯入提供材料：《公積金電匯轉(zhuǎn)入說(shuō)明》、匯入職工的身份證原件注意事項(xiàng)：異地匯入的職工在大連市住房公積金管理中心必須建立公積金個(gè)人賬戶(hù)。電匯匯出5個(gè)工作日后，若對(duì)方公積金中心沒(méi)有收到該筆匯款，請(qǐng)及時(shí)與匯出公積金中心聯(lián)系。各類(lèi)業(yè)務(wù)報(bào)盤(pán)需要的字段為：業(yè)務(wù)類(lèi)型需要字段報(bào)盤(pán)模板個(gè)人開(kāi)戶(hù)單位賬號(hào)、姓名、身份證號(hào)、首次參加工作時(shí)間、繳存基數(shù)、啟用日期個(gè)人開(kāi)戶(hù)模板補(bǔ)繳單位賬號(hào)、個(gè)人賬號(hào)、姓名、補(bǔ)繳起始年月、補(bǔ)繳終止年月、補(bǔ)繳金額，補(bǔ)繳類(lèi)型補(bǔ)繳模板封存單位賬號(hào)、個(gè)人賬號(hào)、姓名、啟用日期封存模板啟封單位賬號(hào)、個(gè)人賬號(hào)、姓名、繳存基數(shù)、啟用日期啟封模板轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)出單位賬號(hào)、轉(zhuǎn)出單位名稱(chēng)、個(gè)人賬號(hào)、姓名、轉(zhuǎn)入單位名稱(chēng)、轉(zhuǎn)入單位賬號(hào)轉(zhuǎn)移模板托管單位賬號(hào)、個(gè)人賬號(hào)、姓名、身份證號(hào)托管模板基數(shù)調(diào)整單位賬號(hào)、個(gè)人賬號(hào)、姓名、繳存基數(shù)、啟用日期基數(shù)調(diào)整模板變更參加工作時(shí)間單位賬號(hào)、個(gè)人賬號(hào)、姓名、首次參加工作時(shí)間變更參加工作時(shí)間模板注：?jiǎn)挝毁~號(hào)：12位文本格式（例：111000123456） 個(gè)人賬號(hào)：12位文本格式（例：113123456789） 姓名：姓與名之間不可以有空格或符號(hào) 身份證號(hào)：15位或18位文本格式 參加工作時(shí)間：年月日（例：19990101） 繳存基數(shù)：保留到元位，不可以用（月繳額/繳存比例）倒推后使用EXCEL表格中的不保留小數(shù)點(diǎn)后位數(shù)的格式。貸款范圍中心對(duì)有下列行為的借款人予以貸款： 建造、翻建、大修具有所有權(quán)的自住住房； 按房改房政策購(gòu)買(mǎi)現(xiàn)住公有住房； 以自由房屋或第三者房屋所有權(quán)作抵押購(gòu)買(mǎi)公有住房使用權(quán)或其他無(wú)房屋所有權(quán)住房（如動(dòng)遷投資代建、部隊(duì)、集體土地上的房屋）； 購(gòu)買(mǎi)上市交易的存量房（即二手房）； 購(gòu)買(mǎi)其他普通商品住房（其開(kāi)發(fā)單位須同中心簽訂《個(gè)人住房政策性貸款合作協(xié)議》）。貸款期限為6至30年的，%。借款人在貸款償還期間中辦理提前部分還款時(shí)可進(jìn)行兩種還款方式的轉(zhuǎn)換，最多轉(zhuǎn)換一次。新變化還款日為放款日次月起的每月對(duì)應(yīng)日為該筆貸款的每期還款日。（初審?fù)ㄟ^(guò)的審批當(dāng)日有效，授權(quán)初審?fù)ㄟ^(guò)的審批7日有效，復(fù)審?fù)ㄟ^(guò)的審批1年內(nèi)有效）簽訂合同 審批通過(guò)后，借款人、抵押人（夫妻雙方）到場(chǎng)簽訂抵押借款合同。資料交接持繳費(fèi)收據(jù)等到代理、保險(xiǎn)（擔(dān)保）、綜合柜員處確認(rèn)交接貸款資料。注： 購(gòu)買(mǎi)二手房的借款人在貸款申請(qǐng)前，所購(gòu)買(mǎi)房屋需經(jīng)中心指定的評(píng)估公司評(píng)估。（如果單位拖欠職工住房公積金將會(huì)影響職工信用記錄。第三十一條 違反本辦法的，由住房公積金管理中心給予下列處罰：（一）單位不辦理住房公積金繳存登記或不為本單位職工辦理住房公積金帳戶(hù)設(shè)立手續(xù)的，責(zé)令限期辦理；逾期不辦理的，處１萬(wàn)元以上５萬(wàn)元以下的罰款；（二）單位逾期不繳或少繳住房公積金的，責(zé)令限期繳存；逾期仍不繳存的，可以申請(qǐng)人民法院強(qiáng)制執(zhí)行；（三）采取欺騙手段提取住房公積金的，追回提取的住房公積金，并可處以１０００元以下的罰款。對(duì)不依法辦理住房公積金繳存登記、不為本單位職工辦理住房公積金賬戶(hù)設(shè)立手續(xù)的，可以由公積金管理中心直接辦理繳存登記或者賬戶(hù)設(shè)立手續(xù)。經(jīng)督促，單位在三十日內(nèi)仍不辦理的，公積金管理中心可以直接辦理。計(jì)算單位欠繳住房公積金數(shù)額時(shí)，其繳存月工資基數(shù)按照單位或者職工提供的相關(guān)證明材料確定；無(wú)法提供證明材料的，可以按照市統(tǒng)計(jì)部門(mén)公布的上一年度職工月平均工資確定。（四）以欺騙手段提取他人住房公積金賬戶(hù)內(nèi)存儲(chǔ)余額、獲得住房公積金貸款的，責(zé)令限期退回所提款項(xiàng)，且五年內(nèi)不得提取住房公積金賬戶(hù)存儲(chǔ)余額和申請(qǐng)住房公積金貸款。第二條 本辦法適用于大連市行政區(qū)域內(nèi)住房公積金的繳存、提取、使用、管理和監(jiān)督。第五條 住房公積金應(yīng)當(dāng)用于職工購(gòu)買(mǎi)、建造、翻建、大修自住住房及支付超過(guò)家庭工資收入一定比例的房租支出，任何單位和個(gè)人不得挪作他用。第七條 大連市住房公積金管理中心，是直屬市人民政府的不以營(yíng)利為目的的事業(yè)單位，負(fù)責(zé)住房公積金的管理運(yùn)作，并履行下列職責(zé)：