中國石化公司內(nèi)部控制與業(yè)務(wù)流程匯總75-wenkub
2023-07-10 16:29:26 本頁面
【正文】 經(jīng)營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險：合同未按規(guī)定簽署，造成損失或糾紛，影響財務(wù)報告。省（市）分公司2發(fā)運記錄執(zhí)行情況書面報告合同或發(fā)貨通知單5. 外部資源采購經(jīng)營風(fēng)險、財務(wù)風(fēng)險：未按規(guī)定進行供應(yīng)商信用等級評價，造成損失，影響財務(wù)報告。?。ㄊ校┓止韭?lián)合石化經(jīng)營風(fēng)險:計劃執(zhí)行銜接與分析不及時，影響正常經(jīng)營。財務(wù)風(fēng)險：交易不真實，影響財務(wù)報告。未按規(guī)定維護采購訂單，不能實現(xiàn)系統(tǒng)控制。油品銷售事業(yè)部5月度采購計劃3. 進口資源采購經(jīng)營風(fēng)險：進口采購方案與實際不符或未經(jīng)審批，影響正常經(jīng)營。（客戶經(jīng)理）根據(jù)當(dāng)?shù)厥袌鲂枨笞兓帉懺露热剂嫌托枨笥媱?。?。ㄊ校┓止救剂嫌徒?jīng)營部門匯總經(jīng)分管副經(jīng)理審批后，于每月15日前向油品銷售事業(yè)部上報下一月度進口資源、石化資源和外部采購資源需求計劃。合規(guī)風(fēng)險：代理協(xié)議不符合法律、法規(guī)規(guī)定?！吨匾I(yè)品自動進口許可證明申請表》，辦理燃料油進口許可證。、數(shù)量短少、質(zhì)量不符、滯期等情況，?。ㄊ校┓止救剂嫌徒?jīng)營部門應(yīng)及時查明原因，分清責(zé)任，提出處理意見報分管經(jīng)理審批后書面通知聯(lián)合石化，同時抄報油品銷售事業(yè)部。未按規(guī)定維護訂單，不能實現(xiàn)系統(tǒng)控制。（市）分公司燃料油經(jīng)營部門統(tǒng)一組織對外部供應(yīng)商進行評價，供應(yīng)商信用等級報?。ㄊ校┓止拘庞霉芾眍I(lǐng)導(dǎo)小組（經(jīng)理任組長）審批。未按規(guī)定維護采購合同和訂單，不能實現(xiàn)系統(tǒng)控制。對示范合同文本條款進行文字性修改的，經(jīng)同級法律事務(wù)部門審核；進行實質(zhì)性修改的，報法律事務(wù)部審核。計算實際收油數(shù)量，填寫《油罐動態(tài)分戶賬》和《商品運輸損溢處理單》（包量運輸?shù)臒o需填寫《商品運輸損溢處理單》），出具收油憑證。油庫接卸人員按要求做好收貨作業(yè)，填寫收貨作業(yè)臺賬?！綞RP】驗收后，倉庫記賬人員憑收貨通知單、收油憑證，核對系統(tǒng)采購訂單，按照收油憑證數(shù)據(jù)在系統(tǒng)中錄入相關(guān)計量數(shù)據(jù)。：在油品采購確認到貨和收到發(fā)票后，由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人填寫付款申請單并附采購合同、入庫驗收單（或收貨確認單）等憑據(jù)，按規(guī)定權(quán)限審批后，交財務(wù)部門審核付款。 預(yù)付款：除石化資源以外的其它油品采購原則上不允許預(yù)付貨款，確實需要預(yù)付貨款時，?。ㄊ校┓止救剂嫌徒?jīng)營部門根據(jù)供應(yīng)商信用等級和采購合同填制預(yù)付款申請單，按規(guī)定權(quán)限審批后，交財務(wù)部門審核付款。?。ㄊ校┓止?年度市場分析報告經(jīng)營風(fēng)險：計劃未按規(guī)定分級下達，影響經(jīng)營。合規(guī)風(fēng)險：合同不符合法律、法規(guī)規(guī)定。，了解客戶意見和需求，根據(jù)需要填寫區(qū)域市場客戶檔案更新表，報本部門負責(zé)人審批。未按規(guī)定維護信用主數(shù)據(jù)，不能實現(xiàn)系統(tǒng)控制。?。ㄊ校┓止窘?jīng)辦審核審批5客戶信用審批表√應(yīng)收賬款經(jīng)營風(fēng)險：違規(guī)賒銷，造成損失。 財務(wù)部門每月向相關(guān)部門反饋客戶欠款情況。財務(wù)風(fēng)險：交易不真實，影響財務(wù)報告。省（市）分公司經(jīng)辦審核審批6價格文件價格審批記錄 √營業(yè)收入13．開票與收
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