人力資源年度預(yù)算手冊范本-wenkub
2023-07-10 03:21:30 本頁面
【正文】 ■ 以上多項勢必會影響年的預(yù)算；內(nèi)部環(huán)境： 一、公司發(fā)展戰(zhàn)略對人力資源預(yù)算的影響： 公司戰(zhàn)略實施涉及組織構(gòu)架調(diào)整： ■ 上海戰(zhàn)略實施； ■ 內(nèi)貿(mào)業(yè)務(wù)的大力推進； ■ 特許產(chǎn)品業(yè)務(wù)的拓展； ■ B2B項目的推進； ■ 廣告贈品業(yè)務(wù)發(fā)展； ■ 都將需要一定的人才，預(yù)計下半年將陸續(xù)到位；人員到位的時間及薪酬狀況將對整體預(yù)算產(chǎn)生影響； 二、公司發(fā)展策略及管理結(jié)構(gòu)變化的影響： ■ 年二級子公司及分公司的調(diào)整（進出口公事、內(nèi)貿(mào)）； ■ 年定崗定編的規(guī)范運行； ■ 年業(yè)務(wù)增長趨勢帶來的人工成本的增加 三、內(nèi)部分配政策的影響： ■ 年經(jīng)營部門的薪資政策及銷售政策機制的出臺； ■ 年部分人員薪資的調(diào)整；預(yù)算假設(shè)說明： 一、對影響預(yù)算的幾個計算指標(biāo)的假設(shè)： ■ 假設(shè)集團公司年度總目標(biāo)按計劃實現(xiàn)； ■ 假設(shè)編制按 年定崗定編明細(xì)表來測算； ■ 非計件工人崗位工資不作普調(diào)，只對中層、關(guān)鍵核心崗位以及不合理的崗位工資作調(diào)整，其他員工工資薪資結(jié)構(gòu)進行調(diào)整，取消全勤獎，額度并入到崗位工資額度內(nèi)。二、補貼： ■ 午餐費：每月每人50元，銷售公司上海辦公人員每月每人100元； ■ 高溫費：補貼四個月(69月)，每月有空調(diào)單位60元/人，沒有空調(diào)單位80元/人；本次提交預(yù)算數(shù)據(jù)：三、福利： ■ 養(yǎng)老保險按社?；鶖?shù)20％繳納； ■ 失業(yè)保險按社保基數(shù)2％繳納； ■ 醫(yī)療保險按社保基數(shù)11％繳納＋5元大病保險 ■ ％ ■ 社保： 年110月份社保按實際發(fā)生額來統(tǒng)計并在此基礎(chǔ)上統(tǒng)計出 年1112月份社保繳納數(shù)據(jù)，以此測算出年的社保數(shù)據(jù)；（具體請參見表：）；四、獎金： 獎金測算根據(jù)公司業(yè)績完成情況、歷史獎金分配額度結(jié)合04年度的實際情況來預(yù)測分析05年度的獎金總額； ■ 計件工人按編制人數(shù)以500元/人來預(yù)算； ■ 營銷部門（含國際業(yè)務(wù)部一、二、三部、進出口公司、內(nèi)貿(mào)公司、業(yè)務(wù)管理部、關(guān)務(wù)部、市場部、市場拓展部）根據(jù)營銷政策來提成獎金； ■ 研發(fā)部門根據(jù)政策研發(fā)部門同集團公司簽訂的目標(biāo)責(zé)任狀及激勵政策確定獎金總額，由研發(fā)部門內(nèi)部確定內(nèi)部分配機制； ■ 獎金總額扣減營銷部門、研發(fā)部門、計件工人的獎金后剩下為管理部門獎金；第七部分 預(yù)算分析一、分析原則： 數(shù)據(jù)統(tǒng)計口徑 ■ 年總計應(yīng)發(fā)工資＝ 年110月份實際＋ 年1112月預(yù)算； ■ 年總計應(yīng)發(fā)工資：員工單月工資以 年11月份單月工資為基準(zhǔn)，原則上不作調(diào)動；（具體年薪資政策如果出臺，再可依據(jù)總體增比來測算年工資總額） ■ 年及 年終獎皆以單月工資為基準(zhǔn)； ■ 年的總裁獎勵基金是在 年的基礎(chǔ)上測算出，基本上無大浮動； ■ 年營銷部門的獎金是在 年的基礎(chǔ)上以增比20％計算出； 分析方法 ■ 從 年到年的數(shù)據(jù)對比來分析 年預(yù)算數(shù)據(jù)的可行性； ■ 從年的銷售發(fā)展及部門發(fā)展和定崗定編來分析年預(yù)算數(shù)據(jù)的可能性； ■ 從人工成本的各組成結(jié)構(gòu)間對比來分析年人工成本的必要性； ■ 分應(yīng)發(fā)工資與獎金分析對比進行分析；第八部分 工獎總額及銷售收入分析一、人工成本結(jié)構(gòu) 圖表一：人工成本結(jié)構(gòu)圖人工成本項目u應(yīng)發(fā)工資v獎金u1工資u2補貼u3福利v1年終獎v2總裁基金其它計時工資計件工資加班費工齡全勤夜餐費午餐貼高溫貼養(yǎng)老金醫(yī)療金失業(yè)金工傷保險v3特殊貢獻獎v4管理進步獎非工人√ √√√ √√√√√ √√√√工人 √ √√√ √√ 二、工獎總額 圖表二：2002～ 年度工獎總額分析表 ～ 年度工資獎金預(yù)算分析對比表（單位：萬元）項目03年實際04年實際比03年增長05年預(yù)算05年預(yù)算比04年增長銷售總額544188029732％10489023％利潤總額363480092％778433％年度平均人數(shù)3422467827％501816％全部獎金總額14191057－34％127917％全部工獎預(yù)算6491794718％982919％全部工獎總預(yù)算占銷售額比例12％％1％％－％全部獎金占利潤總額比例4％－1％％－％人均勞動生產(chǎn)率183202人均工獎注：工獎總額增長率低于銷售額增長率，獎金總額增長率低于稅后利潤增長率；工獎總額占銷售額比重及獎金占利潤總額比重低于或略低于 年水平；三、銷售與工資對比 圖表三： ～ 年度銷售總額與工資總額曲線圖
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