經(jīng)濟法證券法ppt課件-wenkub
2023-05-27 12:52:03 本頁面
【正文】 的利益； ６．設立證券登記結算機構，為證券商提供清算、交割、過戶等相關服務，保證證券交易順利完成； ７．管理和公布市場信息，等等。 證券交易所有公司制和會員制之分。資本證券有股票、債券及其衍生品種。 一、證券的概念及特征 (二 )證券的特征 ?投資權利證書 ?可轉讓的權利證書 ?有風險的權利證書 證券 有價證券 無價證券 實物證券 價值證券 貨幣證券 資本證券 股票 債券 認股權證 基金券 二、證券的分類 無價證券又稱憑證證券，如活期存款單、借據(jù)、收據(jù)等。 貨幣證券是指本身能使持券人或第三者取得貨幣索取權的有價證券。 （一）證券法的概念 證券法是關于證券募集、發(fā)行、交易、服務及對證券市場進行監(jiān)督管理的法律規(guī)范的總和。 會員制證券交易所由會員自愿出資共同組成，交易所為會員所有和控制，只對會員服務，具有非營利性。 二、證券公司 證券公司是指依照公司法的規(guī)定，經(jīng)國務院證券監(jiān)督管理機構審查批準，從事證券經(jīng)營業(yè)務的有限責任公司或者股份有限公司。 三、證券登記結算機構 證券登記結算機構是為證券交易提供集中登記、存管與結算服務，不以營利為目的的法人。 ” （ 1）依法制定有關證券市場監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則并依法行使審批或者核準權； （ 2）依法對證券的發(fā)行、交易、登記、托管、結算進行監(jiān)督管理； （ 3）依法對證券發(fā)行人、上市公司、證券交易所、證券公司、證券登記結算機構、證券投資基金管理機構、證券投資咨詢機構、資信評估機構以及從事證券業(yè)務的律師事務所、會計師事務所、資產(chǎn)評估機構的證券業(yè)務活動進行監(jiān)督管理；等。 向不特定對象和累計超過 200人的特定對象發(fā)行證券為公開發(fā)行。 財務會計上，發(fā)行人應當符合下列條件： （ 1）最近 3個會計年度凈利潤均為正數(shù)且累計超過人民幣 3000萬元；（ 2）最近 3個會計年度經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額累計超過人民幣 5000萬元，或最近 3個會計年度營業(yè)收入累計超過人民幣 3億元；（ 3）發(fā)行前股本總額不少于人民幣 3000萬元；（ 4）最近一期末無形資產(chǎn)（扣除土地使用權、水面養(yǎng)殖權和采礦權等后）占凈資產(chǎn)的比例不高于20%；（ 5）最近一期末不存在未彌補虧損。同時也強調(diào)信息的披露，披露的信息應符合法律要求。 包銷。 應在證券交易所掛牌交易。價格優(yōu)先，即買方出價高的優(yōu)先于出價低的，賣方出價低的優(yōu)先于出價高的。 依法融資或融券交易。 交易形式。 《 公司法 》 規(guī)定，發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起 1年內(nèi)不得轉讓。上述人員離職后半年內(nèi)，不得轉讓所持有的本公司股份。 內(nèi)幕信息是指證券交易活動中，涉及公司的經(jīng)營、財務或者對該公司證券的市場價格有重大影響的尚未公開的信息。 操縱市場的行為包括： (1)單獨或者通過合謀，集中資金優(yōu)勢、持股優(yōu)勢或者利用信息優(yōu)勢聯(lián)合或者連續(xù)買賣，操縱證券交易價格或者證券交易量； (2)與他人串通，以事先約定的時間、價格和方式相互進行證券交易，影響證券交易價格或者證券交易量； (3)在自己實際控制的賬戶之間進行證券交易，影響證券交易價格或者證券交易量； (4)以其他手段操縱證券市場。 欺詐客戶 （ 1）違背客戶的委托為其買賣證券。 （ 5）為牟取傭金收入，誘使客戶進行不必要的證券買賣。 國有企業(yè)和國有資產(chǎn)控股的企業(yè)買賣上市交易的股票，必須遵守國家有關規(guī)定。 國家鼓勵符合產(chǎn)業(yè)政策并符合上市條件的公司股票上市交易。 四、證券上市交易的終止 上市公司有下列情形之一的，
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