經(jīng)濟(jì)法證券法ppt課件-wenkub
2023-05-27 12:52:03 本頁(yè)面
【正文】 的利益； ６．設(shè)立證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)，為證券商提供清算、交割、過(guò)戶等相關(guān)服務(wù)，保證證券交易順利完成； ７．管理和公布市場(chǎng)信息，等等。 證券交易所有公司制和會(huì)員制之分。資本證券有股票、債券及其衍生品種。 一、證券的概念及特征 (二 )證券的特征 ?投資權(quán)利證書 ?可轉(zhuǎn)讓的權(quán)利證書 ?有風(fēng)險(xiǎn)的權(quán)利證書 證券 有價(jià)證券 無(wú)價(jià)證券 實(shí)物證券 價(jià)值證券 貨幣證券 資本證券 股票 債券 認(rèn)股權(quán)證 基金券 二、證券的分類 無(wú)價(jià)證券又稱憑證證券，如活期存款單、借據(jù)、收據(jù)等。 貨幣證券是指本身能使持券人或第三者取得貨幣索取權(quán)的有價(jià)證券。 （一）證券法的概念 證券法是關(guān)于證券募集、發(fā)行、交易、服務(wù)及對(duì)證券市場(chǎng)進(jìn)行監(jiān)督管理的法律規(guī)范的總和。 會(huì)員制證券交易所由會(huì)員自愿出資共同組成，交易所為會(huì)員所有和控制，只對(duì)會(huì)員服務(wù)，具有非營(yíng)利性。 二、證券公司 證券公司是指依照公司法的規(guī)定，經(jīng)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審查批準(zhǔn)，從事證券經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司或者股份有限公司。 三、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu) 證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)是為證券交易提供集中登記、存管與結(jié)算服務(wù)，不以營(yíng)利為目的的法人。 ” （ 1）依法制定有關(guān)證券市場(chǎng)監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則并依法行使審批或者核準(zhǔn)權(quán)； （ 2）依法對(duì)證券的發(fā)行、交易、登記、托管、結(jié)算進(jìn)行監(jiān)督管理； （ 3）依法對(duì)證券發(fā)行人、上市公司、證券交易所、證券公司、證券登記結(jié)算機(jī)構(gòu)、證券投資基金管理機(jī)構(gòu)、證券投資咨詢機(jī)構(gòu)、資信評(píng)估機(jī)構(gòu)以及從事證券業(yè)務(wù)的律師事務(wù)所、會(huì)計(jì)師事務(wù)所、資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)的證券業(yè)務(wù)活動(dòng)進(jìn)行監(jiān)督管理；等。 向不特定對(duì)象和累計(jì)超過(guò) 200人的特定對(duì)象發(fā)行證券為公開發(fā)行。 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)上，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)符合下列條件： （ 1）最近 3個(gè)會(huì)計(jì)年度凈利潤(rùn)均為正數(shù)且累計(jì)超過(guò)人民幣 3000萬(wàn)元；（ 2）最近 3個(gè)會(huì)計(jì)年度經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~累計(jì)超過(guò)人民幣 5000萬(wàn)元，或最近 3個(gè)會(huì)計(jì)年度營(yíng)業(yè)收入累計(jì)超過(guò)人民幣 3億元；（ 3）發(fā)行前股本總額不少于人民幣 3000萬(wàn)元；（ 4）最近一期末無(wú)形資產(chǎn)（扣除土地使用權(quán)、水面養(yǎng)殖權(quán)和采礦權(quán)等后）占凈資產(chǎn)的比例不高于20%；（ 5）最近一期末不存在未彌補(bǔ)虧損。同時(shí)也強(qiáng)調(diào)信息的披露，披露的信息應(yīng)符合法律要求。 包銷。 應(yīng)在證券交易所掛牌交易。價(jià)格優(yōu)先，即買方出價(jià)高的優(yōu)先于出價(jià)低的，賣方出價(jià)低的優(yōu)先于出價(jià)高的。 依法融資或融券交易。 交易形式。 《 公司法 》 規(guī)定，發(fā)起人持有的本公司股份，自公司成立之日起 1年內(nèi)不得轉(zhuǎn)讓。上述人員離職后半年內(nèi)，不得轉(zhuǎn)讓所持有的本公司股份。 內(nèi)幕信息是指證券交易活動(dòng)中，涉及公司的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)或者對(duì)該公司證券的市場(chǎng)價(jià)格有重大影響的尚未公開的信息。 操縱市場(chǎng)的行為包括： (1)單獨(dú)或者通過(guò)合謀，集中資金優(yōu)勢(shì)、持股優(yōu)勢(shì)或者利用信息優(yōu)勢(shì)聯(lián)合或者連續(xù)買賣，操縱證券交易價(jià)格或者證券交易量； (2)與他人串通，以事先約定的時(shí)間、價(jià)格和方式相互進(jìn)行證券交易，影響證券交易價(jià)格或者證券交易量； (3)在自己實(shí)際控制的賬戶之間進(jìn)行證券交易，影響證券交易價(jià)格或者證券交易量； (4)以其他手段操縱證券市場(chǎng)。 欺詐客戶 （ 1）違背客戶的委托為其買賣證券。 （ 5）為牟取傭金收入，誘使客戶進(jìn)行不必要的證券買賣。 國(guó)有企業(yè)和國(guó)有資產(chǎn)控股的企業(yè)買賣上市交易的股票，必須遵守國(guó)家有關(guān)規(guī)定。 國(guó)家鼓勵(lì)符合產(chǎn)業(yè)政策并符合上市條件的公司股票上市交易。 四、證券上市交易的終止 上市公司有下列情形之一的，
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