【正文】 ..................... 6 第五章 手冊的編制和更新流程 .......................................................................................................... 7 第一條 編制要求 ............................................................................................................................. 7 第二條 更新要求 ............................................................................................................................. 7 第三條 編制和更新流程 .................................................................................................................. 7 第四條 監(jiān)控活動的定期審核 ........................................................................................................... 8 第二部分 公司層面的監(jiān)控 ..................................................................................................................... 9 第一章 內(nèi)部監(jiān)控政策 ......................................................................................................................... 9 第二章 監(jiān)控環(huán)境 ................................................................................................................................ 9 第一條 誠信及高尚的道德價值 ....................................................................................................... 9 第二條 堅守用人唯才的承諾 ......................................................................................................... 12 第三條 董事會及審核委員會 ......................................................................................................... 13 第四條 管理理念和經(jīng)營風(fēng)格 ......................................................................................................... 15 第五條 分配權(quán)力及責(zé)任，以及 行動問責(zé)性 ................................................................................... 16 第六條 組織結(jié)構(gòu) ........................................................................................................................... 17 第七條 人力資源政策及實務(wù) ......................................................................................................... 18 第三章 風(fēng)險評估 .............................................................................................................................. 20 第一條 公司層面目標(biāo) .................................................................................................................... 20 第二條 活動層面目標(biāo) .................................................................................................................... 21 第三條 風(fēng)險識別及評估 ................................................................................................................ 22 第四條 對環(huán)境轉(zhuǎn)變的管理 ............................................................................................................ 24 3 盛高咨詢 (北京 ) 盛高咨詢 (上海 ) 盛高咨詢 (山東 ) 盛高咨詢（新疆） 地址 :北京東四環(huán)中路遠(yuǎn)洋國際中心 D座 地址 :上海市寧夏路 201號綠地科創(chuàng)大廈 4樓 A座 地址 :濟(jì)南市經(jīng)四路 288號恒昌大廈 23 層 地址 :新疆烏魯木齊新醫(yī)路 165號匯文大廈 9層 E座 電話 :01059081156 傳真 :01059081159 電話 :02152356055 傳真 :02152356055820 電話 :053187910735 傳真 :053187911236 電話 : 09914330938 傳真 :09914339800 第四章 監(jiān)控活動 .............................................................................................................................. 24 第五章 資訊及溝通 ........................................................................................................................... 25 第一條 資訊 .................................................................................................................................. 25 第二條 溝通 .................................................................................................................................. 26 第六章 監(jiān)察 ...................................................................................................................................... 28 第一條 持續(xù)監(jiān)察 ........................................................................................................................... 28 第二條 單獨評價 ........................................................................................................................... 30 第三部分 流程層面的監(jiān)控 ................................................................................................................... 32 第一章 戰(zhàn)略規(guī)劃流程 ....................................................................................................................... 32 第二章 商品規(guī)劃和設(shè)計流程 ............................................................................................................ 32 第三章 預(yù)選會和訂貨會流程 ............................................................................................................ 33 第四章 研發(fā)、采購和生產(chǎn)流程 ........................................................................................................ 33 第五章 物流管理流程 ....................................................................................................................... 39 第六章 市場和銷售流程 ................................................................................................................... 40 第七章 質(zhì)量管理流程 ....................................................................................................................... 41 第八章 集團(tuán)管控流程 ....................................................................................................................... 41 第九章 信息披露流程 ....................................................................................................................... 43 第十章 合同和法律事務(wù)流程 ............................................................................................................ 43 第十一章 財務(wù)和審計流程 ................................................................................................................ 44 第十二章 工薪和人事流程 ................................................................................................................ 56 第十三章 信息系統(tǒng)管理流程 .