集團(tuán)公司財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及報(bào)銷流程-wenkub
2023-04-28 03:26:52 本頁(yè)面
【正文】 用訂書機(jī)訂原始發(fā)票單據(jù)及附件。將膠水涂抹在原始發(fā)票單據(jù)及附件的左上角，從裝訂線（粘貼單左側(cè)2公分位置）開始粘貼，將票據(jù)向右邊均勻排開橫向粘貼，注意不要將票據(jù)集中在粘貼紙中間，以免造成中間厚四周薄、憑證裝訂起來(lái)不整齊的現(xiàn)象；粘貼的原始發(fā)票單據(jù)及附件必須在費(fèi)用報(bào)銷憑證的大小范圍之內(nèi)，個(gè)別規(guī)格參差不齊的原始憑證，可先裁邊整理后再行粘貼，但必須保證原始憑證內(nèi)容的完整性。：應(yīng)在費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)大小范圍內(nèi)進(jìn)行粘貼。：所有的車票上都必須注明出發(fā)地和目的地，以及乘坐日期。 第二章 費(fèi)用報(bào)銷憑證的規(guī)范第四條、報(bào)銷單填寫：包括部門、日期、內(nèi)容、大小寫金額、報(bào)銷人及審批人員的簽字；注：金額處不能留有空格，金額要完整到元、角、分,在財(cái)務(wù)有借款的需注明。xx集團(tuán)有限公司財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及報(bào)銷流程目錄第一章 總則第二章 費(fèi)用報(bào)銷憑證的規(guī)范第三章 內(nèi)部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定第五章 日常費(fèi)用的分類管理第六章 工薪福利及相關(guān)費(fèi)用支出制度第七章 專項(xiàng)支出財(cái)務(wù)報(bào)銷制度第八章 報(bào)銷時(shí)間的具體規(guī)定第九章 附則第一章 總則第一條、為了加強(qiáng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理，規(guī)范各子（分）公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為,合理控制費(fèi)用支出，提高資金使用效益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)和各項(xiàng)財(cái)政政策，結(jié)合集團(tuán)公司的具體情況特制定本制度。：零 壹 貳 叁 肆 伍 陸 柒 捌 玖 拾 佰 仟 萬(wàn) 億。，燃油費(fèi)附加的票據(jù)也應(yīng)該有，即凡是報(bào)的數(shù)額都必須有發(fā)票，同時(shí)金額有小數(shù)位數(shù)的，需注明實(shí)際支付的金額。 ，公差申請(qǐng)單上需有公司及部門領(lǐng)導(dǎo)審批。對(duì)于原始發(fā)票單據(jù)及附件較多的憑證，應(yīng)用和費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)同樣大小的結(jié)實(shí)的白紙（使用過(guò)的紙亦可，外露部分應(yīng)保持潔白）先進(jìn)行粘貼，然后再將該白紙的左上角粘貼在費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)的后面。對(duì)于粘貼比費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)大的原始發(fā)票單據(jù)及附件，粘貼位置也應(yīng)在票據(jù)左上角，單據(jù)上邊和左邊與費(fèi)用報(bào)銷單對(duì)齊，超出部分可以按照?qǐng)?bào)銷單大小折疊在粘貼范圍之內(nèi)。不要用回形針、大頭針等把原始發(fā)票單據(jù)及附件別在費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)后面。，因公司有費(fèi)用級(jí)別規(guī)定，不同級(jí)別的職員有不同的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，所以在不提供其他證明更高級(jí)別的情況下，按職員的職務(wù)來(lái)評(píng)級(jí)，如職員除職務(wù)外另有更高級(jí)別的技能等級(jí)，必須由部門領(lǐng)導(dǎo)注明級(jí)別或提供高級(jí)別證明?！ ?。（1）經(jīng)辦人簽字（2）部門負(fù)責(zé)人簽字（4）分公司財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)審核簽字（3）分公司總經(jīng)理簽字（5）集團(tuán)公司財(cái)務(wù)總監(jiān)審簽（6）集團(tuán)公司行政副總經(jīng)理簽字（7）集團(tuán)公司總經(jīng)理及董事長(zhǎng)簽字，表示對(duì)該憑單所載事項(xiàng)以及金額完全同意，并已盡到誠(chéng)實(shí)申報(bào)或認(rèn)真審核之責(zé)。由各部門主管負(fù)責(zé)本部門人員費(fèi)用報(bào)銷的實(shí)質(zhì)性、合理性的一級(jí)審查；由辦分公司經(jīng)理對(duì)報(bào)銷單據(jù)的計(jì)劃性進(jìn)行二級(jí)審查，由財(cái)務(wù)部門對(duì)報(bào)銷票據(jù)的合法性進(jìn)行三級(jí)審查；最后由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)總監(jiān)總經(jīng)理進(jìn)行審核通過(guò)，經(jīng)集團(tuán)公司行政副總審簽、標(biāo)準(zhǔn)外需集團(tuán)公司總經(jīng)理或董事長(zhǎng)審批后才能報(bào)銷。各級(jí)簽字人在不能確定的情況下不能隨意簽字， 第十一條、單據(jù)整理要求：報(bào)銷人在報(bào)銷前必須事先整理好各類單據(jù)，首先對(duì)單據(jù)的類別、時(shí)間、批次、項(xiàng)目等進(jìn)行分類，然后按照一定的標(biāo)準(zhǔn)清晰準(zhǔn)確的粘帖在報(bào)銷單據(jù)的后面，并在附件中寫明所附單據(jù)的張數(shù)。原則上當(dāng)月發(fā)生當(dāng)月取得并當(dāng)月報(bào)銷，業(yè)務(wù)人員有及時(shí)催收票據(jù)的義務(wù)。具體步驟及注意事項(xiàng)：1．沒(méi)有特殊原因必須在票據(jù)取得后三天內(nèi)將審批單送達(dá)部門經(jīng)理審核。
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