集團(tuán)公司財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及報(bào)銷流程(存儲(chǔ)版)
【正文】 ；簡(jiǎn)述費(fèi)用內(nèi)容或事由。 ?。ㄈ?報(bào)銷流程 1. 出差申請(qǐng)：擬出差人員首先填寫《出差申請(qǐng)表》，詳細(xì)注明出差地點(diǎn)、目的、行程安排、交通工具及預(yù)計(jì)差旅費(fèi)用項(xiàng)目等，出差申請(qǐng)單由分公司經(jīng)理批準(zhǔn)。 第二十九條、 交通費(fèi)管理規(guī)定及流程 (一) 管理規(guī)定：，在沒有車的情況下經(jīng)辦公室車輛管理人員同意后可以乘坐出租車。，專業(yè)用品經(jīng)征同意方能自行購(gòu)買，須到綜合辦辦理登記手續(xù)。 (二)報(bào)銷流程： 。 詳見集團(tuán)公司物資采購(gòu)專項(xiàng)管理制度第三十七條、新廠工程及相關(guān)資金支付須經(jīng)集團(tuán)公司董事長(zhǎng)審批后才能辦理財(cái)務(wù)支付流程。 第四十條 本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會(huì)議討論通過(guò)并由董事長(zhǎng)生效。 （四）其他福利費(fèi)支出流程由公司綜合辦部按審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)填寫報(bào)銷單→經(jīng)部門主管簽字確認(rèn)→財(cái)務(wù)總監(jiān)進(jìn)行財(cái)務(wù)復(fù)核→報(bào)集團(tuán)副總經(jīng)理審批，審批后的報(bào)銷單及支付標(biāo)準(zhǔn)交財(cái)務(wù)部門辦理報(bào)銷手續(xù)。，必須附機(jī)打加油發(fā)票、過(guò)橋費(fèi)等票據(jù)，報(bào)銷流程按費(fèi)用報(bào)銷流程執(zhí)行。 第三十條、 辦公費(fèi)、招待煙酒、低值易耗品等管理規(guī)定及流程 （一）管理規(guī)定:,此類費(fèi)用由集團(tuán)公司綜合辦統(tǒng)一管理，集中購(gòu)置,并指定專人負(fù)責(zé)。.固定電話費(fèi)由綜合辦指定專人按日常費(fèi)用審批程序及報(bào)銷流程辦理報(bào)銷手續(xù)，若遇電話費(fèi)異常變動(dòng)情況應(yīng)到電信局查明原因，特殊情況報(bào)集團(tuán)公司行政副總經(jīng)理批準(zhǔn)處理辦法。 4. 宴請(qǐng)客戶需由總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報(bào)銷招待費(fèi)，同時(shí)相應(yīng)取消伙食補(bǔ)貼。在一個(gè)預(yù)算期間內(nèi)，各項(xiàng)費(fèi)用的累計(jì)支出原則上不得超出預(yù)算。 ，如業(yè)務(wù)費(fèi)、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時(shí)報(bào)帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。第十九條、當(dāng)事人取得審批齊全的“費(fèi)用資金支取報(bào)銷單”以及“借款單”后，應(yīng)在3天之內(nèi)送交集團(tuán)公司財(cái)務(wù)總監(jiān)審核后，經(jīng)集團(tuán)公司行政副總審批、超出標(biāo)準(zhǔn)的支出須經(jīng)集團(tuán)公司總經(jīng)理和董事長(zhǎng)審批。2. 財(cái)務(wù)部審核員需仔細(xì)審核經(jīng)辦人填寫格式是否符合規(guī)定，審核是否符合有關(guān)文件規(guī)定。具體步驟及注意事項(xiàng)：、費(fèi)用預(yù)算金額與實(shí)際金額的差異合理性進(jìn)行審查。原則上當(dāng)月發(fā)生當(dāng)月取得并當(dāng)月報(bào)銷，業(yè)務(wù)人員有及時(shí)催收票據(jù)的義務(wù)。由各部門主管負(fù)責(zé)本部門人員費(fèi)用報(bào)銷的實(shí)質(zhì)性、合理性的一級(jí)審查；由辦分公司經(jīng)理對(duì)報(bào)銷單據(jù)的計(jì)劃性進(jìn)行二級(jí)審查，由財(cái)務(wù)部門對(duì)報(bào)銷票據(jù)的合法性進(jìn)行三級(jí)審查；最后由集團(tuán)公司財(cái)務(wù)總監(jiān)總經(jīng)理進(jìn)行審核通過(guò)，經(jīng)集團(tuán)公司行政副總審簽、標(biāo)準(zhǔn)外需集團(tuán)公司總經(jīng)理或董事長(zhǎng)審批后才能報(bào)銷。 。不要用回形針、大頭針等把原始發(fā)票單據(jù)及附件別在費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)后面。對(duì)于原始發(fā)票單據(jù)及附件較多的憑證，應(yīng)用和費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)同樣大小的結(jié)實(shí)的白紙（使用過(guò)的紙亦可，外露部分應(yīng)保持潔白）先進(jìn)行粘貼，然后再將該白紙的左上角粘貼在費(fèi)用報(bào)銷單據(jù)的后面。，燃油費(fèi)附加的票據(jù)也應(yīng)該有，即凡是報(bào)的數(shù)額都必須有發(fā)票，同時(shí)金額有小數(shù)位數(shù)的，需注明實(shí)際支付的金額。xx集團(tuán)有限公司財(cái)務(wù)報(bào)銷制度及報(bào)銷流程目錄第一章 總則第二章 費(fèi)用報(bào)銷憑證的規(guī)范第三章 內(nèi)部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定第五章 日常費(fèi)用的分類管理第六章 工薪福利及相關(guān)費(fèi)用支出制度第七章 專項(xiàng)支出財(cái)務(wù)報(bào)銷制度第八章 報(bào)銷時(shí)間的具體規(guī)定第九章 附則第一章 總則第一條、為了加強(qiáng)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)管理，規(guī)范各子（分）公司財(cái)務(wù)報(bào)銷行為,合理控制費(fèi)用支出，提高資金使用效益，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1