集團(tuán)公司財務(wù)報銷制度及報銷流程(存儲版)
【正文】 ；簡述費用內(nèi)容或事由。 ?。ㄈ?報銷流程 1. 出差申請：擬出差人員首先填寫《出差申請表》，詳細(xì)注明出差地點、目的、行程安排、交通工具及預(yù)計差旅費用項目等，出差申請單由分公司經(jīng)理批準(zhǔn)?！ 〉诙艞l、 交通費管理規(guī)定及流程 (一) 管理規(guī)定：，在沒有車的情況下經(jīng)辦公室車輛管理人員同意后可以乘坐出租車。，專業(yè)用品經(jīng)征同意方能自行購買，須到綜合辦辦理登記手續(xù)。 (二)報銷流程： 。 詳見集團(tuán)公司物資采購專項管理制度第三十七條、新廠工程及相關(guān)資金支付須經(jīng)集團(tuán)公司董事長審批后才能辦理財務(wù)支付流程。 第四十條 本制度經(jīng)總經(jīng)理辦公會議討論通過并由董事長生效。 （四）其他福利費支出流程由公司綜合辦部按審批后的支付標(biāo)準(zhǔn)填寫報銷單→經(jīng)部門主管簽字確認(rèn)→財務(wù)總監(jiān)進(jìn)行財務(wù)復(fù)核→報集團(tuán)副總經(jīng)理審批，審批后的報銷單及支付標(biāo)準(zhǔn)交財務(wù)部門辦理報銷手續(xù)。，必須附機(jī)打加油發(fā)票、過橋費等票據(jù)，報銷流程按費用報銷流程執(zhí)行。 第三十條、 辦公費、招待煙酒、低值易耗品等管理規(guī)定及流程 （一）管理規(guī)定:,此類費用由集團(tuán)公司綜合辦統(tǒng)一管理，集中購置,并指定專人負(fù)責(zé)。.固定電話費由綜合辦指定專人按日常費用審批程序及報銷流程辦理報銷手續(xù)，若遇電話費異常變動情況應(yīng)到電信局查明原因，特殊情況報集團(tuán)公司行政副總經(jīng)理批準(zhǔn)處理辦法。 4. 宴請客戶需由總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可報銷招待費，同時相應(yīng)取消伙食補(bǔ)貼。在一個預(yù)算期間內(nèi)，各項費用的累計支出原則上不得超出預(yù)算。 ，如業(yè)務(wù)費、周轉(zhuǎn)金等，借款人員應(yīng)及時報帳，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。第十九條、當(dāng)事人取得審批齊全的“費用資金支取報銷單”以及“借款單”后，應(yīng)在3天之內(nèi)送交集團(tuán)公司財務(wù)總監(jiān)審核后，經(jīng)集團(tuán)公司行政副總審批、超出標(biāo)準(zhǔn)的支出須經(jīng)集團(tuán)公司總經(jīng)理和董事長審批。2. 財務(wù)部審核員需仔細(xì)審核經(jīng)辦人填寫格式是否符合規(guī)定，審核是否符合有關(guān)文件規(guī)定。具體步驟及注意事項：、費用預(yù)算金額與實際金額的差異合理性進(jìn)行審查。原則上當(dāng)月發(fā)生當(dāng)月取得并當(dāng)月報銷，業(yè)務(wù)人員有及時催收票據(jù)的義務(wù)。由各部門主管負(fù)責(zé)本部門人員費用報銷的實質(zhì)性、合理性的一級審查；由辦分公司經(jīng)理對報銷單據(jù)的計劃性進(jìn)行二級審查，由財務(wù)部門對報銷票據(jù)的合法性進(jìn)行三級審查；最后由集團(tuán)公司財務(wù)總監(jiān)總經(jīng)理進(jìn)行審核通過，經(jīng)集團(tuán)公司行政副總審簽、標(biāo)準(zhǔn)外需集團(tuán)公司總經(jīng)理或董事長審批后才能報銷。 。不要用回形針、大頭針等把原始發(fā)票單據(jù)及附件別在費用報銷單據(jù)后面。對于原始發(fā)票單據(jù)及附件較多的憑證，應(yīng)用和費用報銷單據(jù)同樣大小的結(jié)實的白紙（使用過的紙亦可，外露部分應(yīng)保持潔白）先進(jìn)行粘貼，然后再將該白紙的左上角粘貼在費用報銷單據(jù)的后面。，燃油費附加的票據(jù)也應(yīng)該有，即凡是報的數(shù)額都必須有發(fā)票，同時金額有小數(shù)位數(shù)的，需注明實際支付的金額。xx集團(tuán)有限公司財務(wù)報銷制度及報銷流程目錄第一章 總則第二章 費用報銷憑證的規(guī)范第三章 內(nèi)部控制及一般流程第四章 借款管理規(guī)定第五章 日常費用的分類管理第六章 工薪福利及相關(guān)費用支出制度第七章 專項支出財務(wù)報銷制度第八章 報銷時間的具體規(guī)定第九章 附則第一章 總則第一條、為了加強(qiáng)集團(tuán)公司財務(wù)管理，規(guī)范各子（分）公司財務(wù)報銷行為,合理控制費用支出，提高資金使用效益，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)
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