【正文】 a)與審核準(zhǔn)則相比較，決定是否符合；b)向最高管理層報(bào)告評(píng)價(jià)結(jié)果；八、環(huán)境管理體系審核(environmental management system audit)[定義]ISO14011：1996對(duì)環(huán)境管理體系審核的定義為：客觀地獲取審核證據(jù)并予以評(píng)價(jià)，以判斷一個(gè)組織的環(huán)境管理體系是否符合所規(guī)定的環(huán)境管理體系審核準(zhǔn)則的一個(gè)以文件支持的系統(tǒng)化驗(yàn)證過程，包括將這一過程的結(jié)果呈報(bào)委托方。注：委托方可以是受審核方，或是擁有法定或合同權(quán)力提出審核委托的其他組織。五、受審核方（auditee）受審核的組織。在上述b)、c)兩種情況下，內(nèi)部環(huán)境審核員必須要求受審核部門采取糾正措施，內(nèi)審員可以和受審核部門討論糾正措施的具體方法。注：審核發(fā)現(xiàn)是編寫審核報(bào)告的基礎(chǔ)。注：要求可包括(但不僅限于)標(biāo)準(zhǔn)、指南、組織的要求、法律、法規(guī)要求等。內(nèi)部環(huán)境管理體系審核（第一版）華德國(guó)際認(rèn)證顧問有限公司第一章 基本術(shù)語第二章 ISO14001標(biāo)準(zhǔn)要點(diǎn)第三章 內(nèi)部環(huán)境管理體系審核概論第四章 內(nèi)部環(huán)境管理體系審核方法第一章 基本術(shù)語一、審核證據(jù)(audit evidence) [定義]ISO14010：1996對(duì)審核證據(jù)的定義是：關(guān)于事實(shí)的可驗(yàn)證的信息、記錄或陳述。[要點(diǎn)]作為EMS的審核準(zhǔn)則，首先應(yīng)是ISO14001標(biāo)準(zhǔn)，其次是各種規(guī)定、標(biāo)淮等。[要點(diǎn)]將審核發(fā)現(xiàn)與審核準(zhǔn)則相對(duì)照、通?？煞譃槿悾篴) 嚴(yán)重不符合；b) 一般不符合；c) 觀察項(xiàng)。審核結(jié)論作為報(bào)告書必須文件化，然后將其發(fā)送至最高管理層、管理者代表、有關(guān)部門負(fù)責(zé)人等。[要點(diǎn)]這里所謂的受審核方不是指一個(gè)人，而是一個(gè)組織，就組織而言，既有幾個(gè)人規(guī)模的小部門，也有超過多人的大部門。[要點(diǎn)]內(nèi)部環(huán)境管理體系審核的委托方是最高管理層，審核員有義務(wù)向最高管理層報(bào)告審核結(jié)果。[要點(diǎn)]內(nèi)部環(huán)境審核中的環(huán)境管理體系審核在原則上和外部環(huán)境管理體系審核是一樣的要求。 環(huán)境方針1）最高管理者制定本組織的環(huán)境方針并確保它：a) 適合于組織的活動(dòng)、產(chǎn)品或服務(wù)的性質(zhì)、規(guī)模與環(huán)境影響；b) 包括對(duì)持續(xù)改進(jìn)和污染預(yù)防的承諾；c) 包括對(duì)遵守有關(guān)環(huán)境法律、法規(guī)和組織應(yīng)遵守的其他要求的承諾；d) 明確應(yīng)建立和評(píng)審環(huán)境目標(biāo)和指標(biāo)；e) 形成文件，付諸實(shí)施，予以保持，并傳達(dá)到全體員工；f) 可為公眾所獲取。 5）若組織的上級(jí)組織制定有環(huán)境方針，則組織的環(huán)境方針應(yīng)與后者吻合。4）作為重大環(huán)境因素，主要包括： a) 向大氣的排放； b) 向水體的排放； c) 廢棄物管理； d) 土地污染； e) 原材料和自然資源的使用； f) 其他的地區(qū)性環(huán)境問題。 法律與其他要求1）組織應(yīng)建立并保持程序，用來確定適用于其活動(dòng)、產(chǎn)品與服務(wù)中環(huán)境因素的法律，以及其他應(yīng)遵守的要求，并建立獲取這些法律和要求的渠道。1）為達(dá)到環(huán)境目標(biāo)和指標(biāo)，應(yīng)制定并保持環(huán)境規(guī)劃并使之文件化。5）對(duì)現(xiàn)行的或新增的活動(dòng)、產(chǎn)品或服務(wù)，方案中應(yīng)包括對(duì)計(jì)劃、設(shè)計(jì)、生產(chǎn)、營(yíng)銷和處置的考慮。2）管理者應(yīng)為環(huán)境管理體系的實(shí)施與控制提供必要的資源(人力資源、專項(xiàng)技能、技術(shù)及財(cái)力)。3）應(yīng)建立并保持一套程序，使處于每一有關(guān)職能與層次的人員都意識(shí)到： a) 符合環(huán)境方針與程序和符合環(huán)境管理體系要求的重要性； b) 各自工作活動(dòng)中實(shí)際的或潛在的重大環(huán)境影響，以及各自業(yè)績(jī)的改進(jìn)所帶來的環(huán)境效益； c) 在執(zhí)行環(huán)境方針與程序，實(shí)現(xiàn)環(huán)境管理體系要求，對(duì)緊急事態(tài)的準(zhǔn)備和響應(yīng)方面的作用和職責(zé)； d) 偏離規(guī)定的運(yùn)行程序的潛在后果。2）應(yīng)充分考慮對(duì)涉及重要環(huán)境因素的外部聯(lián)絡(luò)的處理，并記錄其決定。3）可將環(huán)境文件組織實(shí)施的其他體系文件。4）文件應(yīng)在規(guī)定期間內(nèi)予以留存。3）在程序中應(yīng)規(guī)定運(yùn)行標(biāo)準(zhǔn)。2）應(yīng)規(guī)定并保持應(yīng)付緊急事態(tài)、防止或減輕環(huán)境影響的文件化的程序。2）這一程序中，應(yīng)記錄將監(jiān)測(cè)、測(cè)量結(jié)果和環(huán)境目標(biāo)和指標(biāo)相對(duì)照后檢查的數(shù)據(jù)。2）任何旨在消除巳存在和潛在不符合的原因的糾正或預(yù)防措施，應(yīng)與該問題的嚴(yán)重性及其環(huán)境影響相適應(yīng)。 記錄1）應(yīng)建立并保持一套程序，用來標(biāo)識(shí)、保持與處置有關(guān)環(huán)境管理的記錄。5）應(yīng)規(guī)定保管期限。 環(huán)境管理體系審核1）為了判定環(huán)境管理體系是否符合標(biāo)準(zhǔn)的要求和環(huán)境規(guī)劃內(nèi)容是否得到了正確的實(shí)施和保持，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行定期的環(huán)境管理體系審核。5）審核的方案和程序應(yīng)包括： a)待審核的活動(dòng)與區(qū)域； b)審核的頻次； c)管理與實(shí)施的職責(zé)； d)審核結(jié)果的通報(bào)； e)審核員的資格； f)審核方法。3）為了保持EMS的持續(xù)改進(jìn)、適用和有效，從而取得良好的環(huán)境業(yè)績(jī)，最高管理者應(yīng)定期對(duì)EMS進(jìn)行評(píng)審和評(píng)價(jià)。7）評(píng)審內(nèi)容包括： a) 目標(biāo)和指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)程度； b) 面對(duì)變化的條件與信息，環(huán)境管理體系是否具有持續(xù)的適用性； c) 相關(guān)方關(guān)注的問題。第三章 內(nèi)部環(huán)境管理體系審核概論第一節(jié) 內(nèi)部環(huán)境管理體系審核的目的和范圍一、內(nèi)部環(huán)境管理體系審核的目的 內(nèi)部環(huán)境管理體系審核的目的就是評(píng)價(jià)環(huán)境管理體系是否符合ISO14001標(biāo)準(zhǔn)和相關(guān)的法律、法規(guī)和其他要求，是否按體系文件的要求實(shí)施，運(yùn)行是否有效，以達(dá)到改進(jìn)組織的環(huán)境管理體系和預(yù)防污染。將范圍具體化，大致可分為：業(yè)務(wù)方面a) 明確組織的活動(dòng)、產(chǎn)品、服務(wù)所涉及的范圍及由此引起的重大環(huán)境因素和相關(guān)的環(huán)境影響；b) 將有重大環(huán)境因素和相關(guān)環(huán)境影響的部門作為審核對(duì)象。 c) 無特定現(xiàn)場(chǎng)的登記對(duì)象： 如一些服務(wù)業(yè)，其業(yè)務(wù)現(xiàn)場(chǎng)不固定，登記范圍根據(jù)組織及所提供的服務(wù)來規(guī)定。e) 與環(huán)境有關(guān)的服務(wù)和活動(dòng)直接地處于組織的環(huán)境管理體系的對(duì)象之外時(shí)，其對(duì)環(huán)境管理體系的影響也能在可能范圍內(nèi)適當(dāng)對(duì)應(yīng)，例如：共同公共設(shè)施，現(xiàn)場(chǎng)內(nèi)的其他組織的現(xiàn)場(chǎng)。同時(shí)，獨(dú)立審核是極其重要的。一般情況下，一個(gè)國(guó)家有一個(gè)認(rèn)可機(jī)關(guān)，由認(rèn)可機(jī)關(guān)認(rèn)可的認(rèn)證機(jī)構(gòu)實(shí)施第三方審核。內(nèi)部環(huán)境管理體系審核年度計(jì)劃以表3—1為例。內(nèi)審員作為組織內(nèi)部成員，對(duì)環(huán)境因素了解較多、較深，對(duì)有關(guān)領(lǐng)域的專門知識(shí)掌握較好，可以有效地在內(nèi)部審核中利用其經(jīng)驗(yàn)但是，下列兩點(diǎn)也應(yīng)注意： a) 來自內(nèi)部的壓力 內(nèi)部環(huán)境管理體系審核員比受審核者在公司內(nèi)地位低的情況下(如科長(zhǎng)審核部長(zhǎng)時(shí))，受審核者一旦被發(fā)現(xiàn)不符合，可能會(huì)對(duì)內(nèi)部審核的結(jié)果施加影響和壓力，因?yàn)槭軐徍苏邠?dān)心本部門不符合項(xiàng)多的話，會(huì)降低公司對(duì)自己的評(píng)價(jià)。對(duì)此，內(nèi)部審核時(shí)必須注意，并強(qiáng)調(diào)發(fā)現(xiàn)的不符合項(xiàng)越多越好，不允許非客觀性的存在。 在內(nèi)部環(huán)境管理體系審核中，解決問題是最終目的，因此必須要求受審核部門的負(fù)責(zé)人采取適當(dāng)?shù)慕鉀Q對(duì)策。對(duì)不符合不采取糾正、預(yù)防措施就沒有意義，而在內(nèi)部環(huán)境管理體系審核中，由于最高管理層沒有給予足夠的關(guān)心，常常會(huì)僅僅指出不符合而告結(jié)束?？梢怨?jié)約外部審核費(fèi)用。四、內(nèi)部環(huán)境管理體系審核要求圖解第三節(jié) 內(nèi)部環(huán)境管理體系審核的任務(wù)一、審核組長(zhǎng)的任務(wù)決定審核準(zhǔn)則和審核范圍；檢查組成審核組的人員有無利害關(guān)系；編制審核計(jì)劃；解決審核期間可能出現(xiàn)的問題；及時(shí)向受審核方通報(bào)已確定的不符合的審核發(fā)現(xiàn)；通報(bào)審核計(jì)劃中規(guī)定的期限內(nèi)應(yīng)明確及應(yīng)有結(jié)論事項(xiàng)；促使環(huán)境管理體系的改進(jìn)；追蹤驗(yàn)證糾正措施的實(shí)施情況。針對(duì)審核組提出的不符合項(xiàng)，分析原因，制定糾正措施。 審核組成員應(yīng)具備從事審核工作所需的知識(shí)、技能與經(jīng)驗(yàn)。 為了加強(qiáng)一致性和可靠性，環(huán)境審核應(yīng)根據(jù)一套確切規(guī)定并以文件支持的方法和系統(tǒng)化程序予以實(shí)施