【正文】 銀行不能向本系統(tǒng)未設(shè)立銀行機(jī)構(gòu)的地區(qū)簽發(fā)銀行承兌匯票。2. 電匯時(shí)所填寫(xiě)的收款行和收款賬號(hào)必須一致。（4）、匯票開(kāi)出行是惠州未設(shè)分行的銀行，如：交通銀行、招商銀行、上海浦東銀發(fā)展行、光大銀行、華夏銀行等。8. 匯票解匯期限：（1）、匯票解匯期限是指財(cái)務(wù)部門(mén)收到匯票原件去銀行解匯至收到 銀行的收款通知單的期限，節(jié)假日順延。如：寧波海邦公司的匯票就曾標(biāo)明在華東三省一市使用，惠州不在其范圍內(nèi)。4. 收取匯票時(shí)應(yīng)注意匯票有兩聯(lián)，且一、二聯(lián)必須一致。2. 收款賬號(hào)必須是我公司在銀行開(kāi)立的賬號(hào)，不得有誤。并留存郵寄底單， 對(duì)支票的跟蹤負(fù)責(zé)。5. 辦事處助理必須在支票開(kāi)具日期的十天內(nèi)，到銀行辦理轉(zhuǎn)賬，否 則支票過(guò)期作廢，（支票有效期為十天）。三、日常工作必備的財(cái)務(wù)知識(shí) 目前，我們辦事處從事財(cái)會(huì)工作的同志，大都沒(méi)有經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)專(zhuān)業(yè)知識(shí)學(xué)習(xí)和培訓(xùn)，雖然辦事處的財(cái)務(wù)工作不是專(zhuān)業(yè)性很強(qiáng)，但也有必要了解一些財(cái)務(wù)方面的基礎(chǔ)知識(shí)，這對(duì)我們的日常工作會(huì)有好處。3． 有權(quán)對(duì)不真實(shí)、不合理、不合法的報(bào)銷(xiāo)憑證拒絕受理。7． 負(fù)責(zé)辦事處固定資產(chǎn)和低值易耗品管理，建立備查帳，實(shí)行領(lǐng)用登記制度8． 協(xié)助辦事處經(jīng)理管理日常事務(wù)，包括經(jīng)銷(xiāo)商檔案的建立和經(jīng)銷(xiāo)商信用資料的整理，真正起到助理作用。3． 負(fù)責(zé)辦事處有關(guān)人員因業(yè)務(wù)需要的借支和費(fèi)用的核銷(xiāo)工作。辦事處經(jīng)理助理：兼出納職責(zé)，對(duì)辦事處的現(xiàn)金及記帳負(fù)責(zé)。我們學(xué)習(xí)和了解了財(cái)務(wù)系統(tǒng)的組織結(jié)構(gòu)及職責(zé)，有助于我們對(duì)公司財(cái)務(wù)工作的認(rèn)識(shí)，同時(shí)有利于我們之間的日常溝通與工作中的配合。⑦ 負(fù)責(zé)市場(chǎng)相關(guān)人員的離崗財(cái)務(wù)審計(jì)以及相關(guān)人員的財(cái)務(wù)知識(shí)培訓(xùn)。③ 負(fù)責(zé)辦事處工資、費(fèi)用的劃撥以及辦事處費(fèi)用的審批核銷(xiāo)工作。目前，我公司的市場(chǎng)銷(xiāo)售是專(zhuān)銷(xiāo)商制的營(yíng)銷(xiāo)方式，基于這種方式的特點(diǎn)，辦事處不涉及公司的貨物和貨款，只是兼顧開(kāi)拓市場(chǎng)、鞏固網(wǎng)絡(luò)，負(fù)責(zé)一些日常費(fèi)用和資產(chǎn)的保管和使用，不需要進(jìn)行財(cái)務(wù)核算、編制財(cái)務(wù)報(bào)表，所以，辦事處的財(cái)務(wù)工作較為簡(jiǎn)單，管理不復(fù)雜，只要大家按照公司的各項(xiàng)管理規(guī)定進(jìn)行操作，認(rèn)真負(fù)責(zé)，增強(qiáng)責(zé)任心和服務(wù)意識(shí)，相信大家一定能把辦事處的財(cái)務(wù)工作做好。15 / 15前 言 二十一世紀(jì)是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)全球化的電子商務(wù)時(shí)代，隨著我國(guó)社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的不斷完善和發(fā)展，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)也將日趨激烈，企業(yè)要想在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中生存下來(lái)，就必須強(qiáng)化內(nèi)部管理，降低生產(chǎn)成本和各項(xiàng)費(fèi)用，爭(zhēng)創(chuàng)效益，加速企業(yè)的資金積累，并不斷擴(kuò)大規(guī)模，增強(qiáng)實(shí)力，完善和鞏固產(chǎn)品的市場(chǎng)銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)，提高市場(chǎng)服務(wù)意識(shí)，使公司產(chǎn)品極大地占領(lǐng)市場(chǎng)，這樣才能保證在變幻沒(méi)測(cè)的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中立于不敗之地。本次培訓(xùn)主要從以下幾個(gè)方面進(jìn)行：一、 公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)的組織結(jié)構(gòu)二、 辦事處財(cái)務(wù)分工、職責(zé)、權(quán)限和要求三、 日常工作必備的財(cái)務(wù)知識(shí)四、 辦事處費(fèi)用的管理五、 借款及報(bào)帳程序與原則六、 固定資產(chǎn)和低值易耗品的管理七、 其他需要協(xié)助的工作一、公司財(cái)務(wù)系統(tǒng)組織結(jié)構(gòu) 1．財(cái)會(huì)部職責(zé) 財(cái)會(huì)部是公司會(huì)計(jì)工作機(jī)構(gòu)，是公司經(jīng)營(yíng)管理的重要組成部分，是公司經(jīng)濟(jì)管理中心，負(fù)責(zé)對(duì)公司的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行反映和監(jiān)督，并向公司的領(lǐng)導(dǎo)決策層提供準(zhǔn)確的會(huì)計(jì)信息，同時(shí)具有在公司的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中進(jìn)行事前預(yù)測(cè)、事中監(jiān)督、事后分析的職能。④ 負(fù)責(zé)公司儲(chǔ)運(yùn)費(fèi)用的監(jiān)督、管理、審批和核報(bào)。⑧ 負(fù)責(zé)公司廣告費(fèi)用的審查、備案和廣告材料的領(lǐng)用審批。二、辦事處的財(cái)務(wù)分工、職責(zé)、權(quán)限和要求 辦事處的財(cái)務(wù)工作目前的業(yè)務(wù)雖然不涉及財(cái)務(wù)核算和編制財(cái)務(wù)報(bào)表，只是涉及簡(jiǎn)單的業(yè)務(wù)收支和日常事務(wù)的管理，但也比較瑣碎，如果沒(méi)有一定的業(yè)務(wù)素質(zhì)和業(yè)務(wù)能力，不具備財(cái)務(wù)人員應(yīng)有的職業(yè)道德和責(zé)任心，工作肯定有所被動(dòng)，為了更好地讓辦事處的財(cái)務(wù)人員開(kāi)展工作，明確自己工作性質(zhì)和任務(wù)，特對(duì)辦事處財(cái)務(wù)人員的職責(zé)、權(quán)限和要求簡(jiǎn)述如下。商務(wù)代表：有權(quán)了解辦事處的任務(wù)，提成點(diǎn)，獎(jiǎng)金的分配方案及各項(xiàng)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)，從而增加財(cái)務(wù)透明度。4． 負(fù)責(zé)將真實(shí)、合理、合法的有效單據(jù)寄送到公司審批核銷(xiāo)。9． 負(fù)責(zé)有關(guān)財(cái)務(wù)報(bào)表的報(bào)送，做到填報(bào)及時(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確、內(nèi)容真實(shí)，確保財(cái)務(wù)信息的暢通。4． 有權(quán)對(duì)不符合規(guī)定的各項(xiàng)費(fèi)用拒絕報(bào)銷(xiāo)。現(xiàn)就日常工作所接觸的有關(guān)財(cái)務(wù)知識(shí)簡(jiǎn)述如下：（一）貨款收取方式一、 支票1. 特許收取支票的區(qū)域是：廣州、中山、佛山2. 收取支票時(shí)應(yīng)注意的事項(xiàng)：(1) 支票上填制的日期均為大寫(xiě)，如：壹玖玖玖年零肆月零壹日(2) 收款人必須是：TCL國(guó)際電工（惠州）有限公司(3) 金額欄里大小寫(xiě)金額必須一致(4) 開(kāi)具支票單位在支票上的印章必須清晰3. 對(duì)于廣州、中山、佛山等可收取遠(yuǎn)期支票的，其累積金額不能超 過(guò)伍萬(wàn)元，提貨必須付電匯或現(xiàn)款。6. 在銀行辦理完轉(zhuǎn)賬后，辦事處人員應(yīng)在第一時(shí)間內(nèi)，將進(jìn)賬單傳 真回公司予以確認(rèn)。8. 如果在某一環(huán)節(jié)出現(xiàn)差錯(cuò)，導(dǎo)致支票作廢，將對(duì)責(zé)任人按支票面 %罰款。為保證匯票及時(shí)解匯，辦事處應(yīng)要求經(jīng)銷(xiāo)商盡量在我公司開(kāi)立帳號(hào)的相應(yīng)銀行開(kāi)出匯票，盡量做到行對(duì)行。第二聯(lián)必須有收款人名稱(chēng)及鋼印的收款金額，大小寫(xiě)金額必須一致。7. 匯票是準(zhǔn)許轉(zhuǎn)讓的，如有特殊標(biāo)明“不得轉(zhuǎn)讓”，則不可背書(shū)轉(zhuǎn)讓。（2）、匯票開(kāi)出行與匯票上注明的收款行為同一銀行的，一般在3 天 內(nèi)解匯到賬。一般在一 個(gè)星期解匯到賬。 如：惠州市中行4753700018100138181208（正確） 市中行金暉辦47537000181000138181208（錯(cuò)誤） 市中行金暉辦018100016（正確） 惠州市中行018100016（