【正文】 銀行不能向本系統(tǒng)未設立銀行機構的地區(qū)簽發(fā)銀行承兌匯票。2. 電匯時所填寫的收款行和收款賬號必須一致。（4）、匯票開出行是惠州未設分行的銀行，如：交通銀行、招商銀行、上海浦東銀發(fā)展行、光大銀行、華夏銀行等。8. 匯票解匯期限：（1）、匯票解匯期限是指財務部門收到匯票原件去銀行解匯至收到 銀行的收款通知單的期限，節(jié)假日順延。如：寧波海邦公司的匯票就曾標明在華東三省一市使用，惠州不在其范圍內。4. 收取匯票時應注意匯票有兩聯(lián)，且一、二聯(lián)必須一致。2. 收款賬號必須是我公司在銀行開立的賬號，不得有誤。并留存郵寄底單， 對支票的跟蹤負責。5. 辦事處助理必須在支票開具日期的十天內，到銀行辦理轉賬，否 則支票過期作廢，（支票有效期為十天）。三、日常工作必備的財務知識 目前，我們辦事處從事財會工作的同志，大都沒有經過會計專業(yè)知識學習和培訓，雖然辦事處的財務工作不是專業(yè)性很強，但也有必要了解一些財務方面的基礎知識，這對我們的日常工作會有好處。3． 有權對不真實、不合理、不合法的報銷憑證拒絕受理。7． 負責辦事處固定資產和低值易耗品管理，建立備查帳，實行領用登記制度8． 協(xié)助辦事處經理管理日常事務，包括經銷商檔案的建立和經銷商信用資料的整理，真正起到助理作用。3． 負責辦事處有關人員因業(yè)務需要的借支和費用的核銷工作。辦事處經理助理：兼出納職責，對辦事處的現金及記帳負責。我們學習和了解了財務系統(tǒng)的組織結構及職責，有助于我們對公司財務工作的認識，同時有利于我們之間的日常溝通與工作中的配合。⑦ 負責市場相關人員的離崗財務審計以及相關人員的財務知識培訓。③ 負責辦事處工資、費用的劃撥以及辦事處費用的審批核銷工作。目前，我公司的市場銷售是專銷商制的營銷方式，基于這種方式的特點，辦事處不涉及公司的貨物和貨款，只是兼顧開拓市場、鞏固網絡，負責一些日常費用和資產的保管和使用，不需要進行財務核算、編制財務報表，所以，辦事處的財務工作較為簡單，管理不復雜，只要大家按照公司的各項管理規(guī)定進行操作，認真負責，增強責任心和服務意識，相信大家一定能把辦事處的財務工作做好。15 / 15前 言 二十一世紀是市場經濟全球化的電子商務時代，隨著我國社會主義市場經濟的不斷完善和發(fā)展，市場競爭也將日趨激烈，企業(yè)要想在激烈的市場競爭中生存下來，就必須強化內部管理，降低生產成本和各項費用，爭創(chuàng)效益，加速企業(yè)的資金積累，并不斷擴大規(guī)模，增強實力，完善和鞏固產品的市場銷售網絡，提高市場服務意識，使公司產品極大地占領市場，這樣才能保證在變幻沒測的市場競爭中立于不敗之地。本次培訓主要從以下幾個方面進行：一、 公司財務系統(tǒng)的組織結構二、 辦事處財務分工、職責、權限和要求三、 日常工作必備的財務知識四、 辦事處費用的管理五、 借款及報帳程序與原則六、 固定資產和低值易耗品的管理七、 其他需要協(xié)助的工作一、公司財務系統(tǒng)組織結構 1．財會部職責 財會部是公司會計工作機構，是公司經營管理的重要組成部分，是公司經濟管理中心，負責對公司的經濟活動進行反映和監(jiān)督，并向公司的領導決策層提供準確的會計信息，同時具有在公司的經濟活動中進行事前預測、事中監(jiān)督、事后分析的職能。④ 負責公司儲運費用的監(jiān)督、管理、審批和核報。⑧ 負責公司廣告費用的審查、備案和廣告材料的領用審批。二、辦事處的財務分工、職責、權限和要求 辦事處的財務工作目前的業(yè)務雖然不涉及財務核算和編制財務報表，只是涉及簡單的業(yè)務收支和日常事務的管理，但也比較瑣碎，如果沒有一定的業(yè)務素質和業(yè)務能力，不具備財務人員應有的職業(yè)道德和責任心，工作肯定有所被動，為了更好地讓辦事處的財務人員開展工作，明確自己工作性質和任務，特對辦事處財務人員的職責、權限和要求簡述如下。商務代表：有權了解辦事處的任務，提成點，獎金的分配方案及各項費用標準，從而增加財務透明度。4． 負責將真實、合理、合法的有效單據寄送到公司審批核銷。9． 負責有關財務報表的報送，做到填報及時、數字準確、內容真實，確保財務信息的暢通。4． 有權對不符合規(guī)定的各項費用拒絕報銷?，F就日常工作所接觸的有關財務知識簡述如下：（一）貨款收取方式一、 支票1. 特許收取支票的區(qū)域是：廣州、中山、佛山2. 收取支票時應注意的事項：(1) 支票上填制的日期均為大寫，如：壹玖玖玖年零肆月零壹日(2) 收款人必須是：TCL國際電工（惠州）有限公司(3) 金額欄里大小寫金額必須一致(4) 開具支票單位在支票上的印章必須清晰3. 對于廣州、中山、佛山等可收取遠期支票的，其累積金額不能超 過伍萬元，提貨必須付電匯或現款。6. 在銀行辦理完轉賬后，辦事處人員應在第一時間內，將進賬單傳 真回公司予以確認。8. 如果在某一環(huán)節(jié)出現差錯，導致支票作廢，將對責任人按支票面 %罰款。為保證匯票及時解匯，辦事處應要求經銷商盡量在我公司開立帳號的相應銀行開出匯票，盡量做到行對行。第二聯(lián)必須有收款人名稱及鋼印的收款金額，大小寫金額必須一致。7. 匯票是準許轉讓的，如有特殊標明“不得轉讓”，則不可背書轉讓。（2）、匯票開出行與匯票上注明的收款行為同一銀行的，一般在3 天 內解匯到賬。一般在一 個星期解匯到賬。 如：惠州市中行4753700018100138181208（正確） 市中行金暉辦47537000181000138181208（錯誤） 市中行金暉辦018100016（正確） 惠州市中行018100016（