【正文】 ）發(fā)行人重大重組情況1發(fā)行人歷次合并、分立、收購(gòu)、出售資產(chǎn)、資產(chǎn)置換、重大增資或減資、債務(wù)重組等重大重組情況（填寫表【2】）表2：發(fā)行人歷次重大重組列表序號(hào)時(shí)間*重組類型金額（萬(wàn)元）對(duì)手方簡(jiǎn)要內(nèi)容說(shuō)明：重組類型指：“合并/分立/收購(gòu)/出售資產(chǎn)/資產(chǎn)置換/重大增資或減資/債務(wù)重組”2與重大重組相關(guān)的董事會(huì)、股東大會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)議決議3與重大重組相關(guān)的重組協(xié)議文件4與重大重組相關(guān)的政府批準(zhǔn)文件5與重大重組相關(guān)的審計(jì)報(bào)告、評(píng)估報(bào)告、中介機(jī)構(gòu)專業(yè)意見6與重大重組相關(guān)的債權(quán)人同意債務(wù)轉(zhuǎn)移的相關(guān)文件7與重大重組相關(guān)的對(duì)價(jià)支付憑證和資產(chǎn)過(guò)戶文件（三）發(fā)行人股東情況1當(dāng)期股權(quán)結(jié)構(gòu)及5％以上股東的基本情況（填寫表【3】、表【4】）表3：股權(quán)結(jié)構(gòu)序號(hào)股權(quán)類別股東名稱持股數(shù)量（萬(wàn)股）持股比例(%)發(fā)起人股非發(fā)起人股總股本表4：股東的基本情況列表序號(hào)股東名稱持股數(shù)量（萬(wàn)股）持股比例(%)受托持股人股權(quán)性質(zhì)*是否存在一致行動(dòng)是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系說(shuō)明說(shuō)明：*股權(quán)性質(zhì)：指是否屬于“國(guó)家股/法人股/自然人股/外資股”2各股東的公司簡(jiǎn)介（自然人股東的簡(jiǎn)歷）3各股東的營(yíng)業(yè)執(zhí)照等商業(yè)登記證明文件（自然人股東的身份證明文件、境外居留權(quán)證明文件）4各股東的股權(quán)結(jié)構(gòu)（追溯至實(shí)際控制人）5各自然人股東的直系親屬姓名、工作單位及任職、投資6各股東現(xiàn)行公司章程7各股東近三年（【】年－【】年）財(cái)務(wù)報(bào)告及審計(jì)報(bào)告8各股東之間關(guān)聯(lián)關(guān)系或一致行動(dòng)情況及相關(guān)協(xié)議；9各股東所持發(fā)行人股份的質(zhì)押、凍結(jié)和其它限制權(quán)利的情況；10第一大股東及實(shí)際控制人的組織結(jié)構(gòu)圖11第一大股東和受該股東以及實(shí)際控制人支配的股東持有的發(fā)行人股份重大權(quán)屬糾紛情況；12第一大股東和實(shí)際控制人未來(lái)潛在變動(dòng)的計(jì)劃（四）發(fā)行人股權(quán)變動(dòng)情況1歷次股權(quán)變動(dòng)的情況包括增資、減資及股權(quán)轉(zhuǎn)讓情況（填寫表【5】）表5：發(fā)行人股權(quán)變動(dòng)情況表序號(hào)時(shí)間*變動(dòng)類型金額（萬(wàn)元）占總股本比例（％）參與方及對(duì)手方簡(jiǎn)要內(nèi)容*變動(dòng)類型：指“增資/減資/股權(quán)轉(zhuǎn)讓”2歷次股權(quán)變動(dòng)相關(guān)的董事會(huì)、股東大會(huì)和監(jiān)事會(huì)決議3歷次股權(quán)變動(dòng)相關(guān)的協(xié)議、合同4歷次股權(quán)變動(dòng)相關(guān)的政府批準(zhǔn)文件5歷次股權(quán)變動(dòng)相關(guān)的審計(jì)、評(píng)估、驗(yàn)資報(bào)告6歷次股權(quán)變動(dòng)相關(guān)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照等工商變更登記文件（五）發(fā)行人員工情況1發(fā)行人員工人數(shù)及專業(yè)構(gòu)成（填寫表【6】）表6：發(fā)行人人員情況表【】年【】年【】年員工總?cè)藬?shù)專業(yè)構(gòu)成研發(fā)、技術(shù)人員生產(chǎn)人員管理人員銷售人員學(xué)歷構(gòu)成博士碩士大學(xué)?？浦袑＜耙韵履挲g構(gòu)成30歲以下3040歲4050歲50歲以上2發(fā)行人力資源管理制度3發(fā)行人當(dāng)期員工名冊(cè)、工資表4發(fā)行人近三年（【】年－【】年）社保費(fèi)用繳納情況5發(fā)行人的勞動(dòng)保護(hù)制度（六）發(fā)行人商業(yè)信譽(yù)情況1發(fā)行人的銀行資信評(píng)級(jí)文件2工商、稅務(wù)、海關(guān)、土地管理、環(huán)保、銀行、保險(xiǎn)、電力、供水機(jī)構(gòu)關(guān)于發(fā)行人商業(yè)信譽(yù)情況的文件3各級(jí)政府監(jiān)管部門對(duì)發(fā)行人的監(jiān)管、處罰意見（如有）4新聞媒體關(guān)于發(fā)行人的報(bào)道（七）發(fā)行人獨(dú)立性情況1業(yè)務(wù)獨(dú)立性a發(fā)行人是否具有完整的業(yè)務(wù)流程、獨(dú)立的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所以及獨(dú)立的采購(gòu)、銷售系統(tǒng)，調(diào)查分析其對(duì)產(chǎn)供銷系統(tǒng)和下屬公司的控制情況b發(fā)行人關(guān)聯(lián)采購(gòu)額和關(guān)聯(lián)銷售額分別占其同期采購(gòu)總額和銷售總額的比例，分析是否存在影響發(fā)行人獨(dú)立性的重大或頻繁的關(guān)聯(lián)交易2資產(chǎn)獨(dú)立性a發(fā)行人是否具備完整、合法的財(cái)產(chǎn)權(quán)屬憑證以及是否實(shí)際占有b發(fā)行人商標(biāo)權(quán)、專利權(quán)、版權(quán)、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)等的權(quán)利期限情況，是否存在法律糾紛或潛在糾紛c金額較大、期限較長(zhǎng)的其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款、預(yù)收及預(yù)付賬款產(chǎn)生的原因及交易記錄、資金流向，是否存在資產(chǎn)被控股股東或?qū)嶋H控制人及其關(guān)聯(lián)方控制和占用的情況3人員獨(dú)立性a發(fā)行人高管人員是否在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)中擔(dān)任除董事、監(jiān)事以外的其他職務(wù)，是否在發(fā)行人處領(lǐng)取薪酬，是否在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)領(lǐng)取薪酬b發(fā)行人財(cái)務(wù)人員是否在控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)中兼職c發(fā)行人員工的勞動(dòng)、人事、工資報(bào)酬以及相應(yīng)的社會(huì)保障是否獨(dú)立管理4財(cái)務(wù)獨(dú)立性a發(fā)行人是否設(shè)立獨(dú)立的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)部門、建立獨(dú)立的會(huì)計(jì)核算體系，具有規(guī)范的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度和對(duì)分公司、子公司的財(cái)務(wù)管理制度，b是否獨(dú)立進(jìn)行財(cái)務(wù)決策、獨(dú)立在銀行開戶、獨(dú)立納稅5機(jī)構(gòu)獨(dú)立性a發(fā)行人的機(jī)構(gòu)是否與控股股東或?qū)嶋H控制人完全分開且獨(dú)立運(yùn)作b是否存在混合經(jīng)營(yíng)、合署辦公的情形c是否完全擁有機(jī)構(gòu)設(shè)置自主權(quán)（八）發(fā)行人內(nèi)部職工股情況(如適用)1發(fā)行內(nèi)部職工股的政府批準(zhǔn)文件2內(nèi)部職工股募股文件、繳款證明文件及驗(yàn)資報(bào)告3托管機(jī)構(gòu)出具的內(nèi)部職工股歷年托管證明文件4違規(guī)發(fā)行的內(nèi)部職工股的整改情況及相關(guān)政府批文5職工持股會(huì)持股情況、職工持股會(huì)章程6職工持股會(huì)過(guò)清理的相關(guān)協(xié)議文件、決策文件、價(jià)款支付憑證7信托持股的相關(guān)協(xié)議二業(yè)務(wù)與技術(shù)情況（一）行業(yè)情況1發(fā)行人所屬行業(yè)類型2行業(yè)主管部門及其制定的發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)管理方面的法律法規(guī)及規(guī)范性文件，行業(yè)監(jiān)管體制和政策趨勢(shì)3行業(yè)的市場(chǎng)環(huán)境、市場(chǎng)容量、市場(chǎng)細(xì)分、市場(chǎng)化程度、進(jìn)入壁壘、供求狀況、競(jìng)爭(zhēng)狀況、行業(yè)利潤(rùn)水平和未來(lái)變動(dòng)情況4判斷行業(yè)的發(fā)展前景及行業(yè)發(fā)展的有利和不利因素5行業(yè)內(nèi)主要企業(yè)及其市場(chǎng)份額（填寫表【7】）表7：發(fā)行人同行業(yè)主要企業(yè)及其市場(chǎng)份額序號(hào)企業(yè)名稱年銷售額（萬(wàn)元）市場(chǎng)份額(%)是否上市公司數(shù)據(jù)出處：6競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的概況、市場(chǎng)份額、優(yōu)勢(shì)劣勢(shì)等情況7發(fā)行人在行業(yè)中所處的競(jìng)爭(zhēng)地位及變動(dòng)8發(fā)行人所處行業(yè)的技術(shù)水平及技術(shù)特點(diǎn)9行業(yè)的周期性、區(qū)域性或季節(jié)性特征10行業(yè)內(nèi)企業(yè)采用的主要商業(yè)模式、銷售模式、盈利模式11所屬行業(yè)特有的經(jīng)營(yíng)模式12發(fā)行人所采用的模式，其主要風(fēng)險(xiǎn)及對(duì)未來(lái)的影響13已經(jīng)或未來(lái)將發(fā)生經(jīng)營(yíng)模式轉(zhuǎn)型14行業(yè)與其上下游行業(yè)的關(guān)聯(lián)度、上下游行業(yè)的發(fā)展前景、產(chǎn)品用途的廣度、產(chǎn)品替代趨勢(shì)等進(jìn)行分析論證，分析。檢查監(jiān)督 法律合規(guī)部根據(jù)法律、法規(guī)的規(guī)定及監(jiān)管要求，并依據(jù)公司《合規(guī)檢查制度》（招證發(fā)【2010】461號(hào)）的規(guī)定對(duì)本制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查。投行內(nèi)核部/質(zhì)量控制部負(fù)責(zé)對(duì)工作底稿進(jìn)行監(jiān)督檢查，工作底稿的質(zhì)量是評(píng)判項(xiàng)目人員是否勤勉盡責(zé)以及項(xiàng)目人員年終考評(píng)的重要依據(jù)。盡職調(diào)查工作底稿包括但不限于：項(xiàng)目人員在完成項(xiàng)目過(guò)程中形成的工作記錄及在工作中獲取的各類文件、會(huì)議紀(jì)要、談話筆錄等資料。 項(xiàng)目組對(duì)發(fā)行人公開發(fā)行募集文件中無(wú)中介機(jī)構(gòu)及其簽名人員專業(yè)意見支持的內(nèi)容，應(yīng)當(dāng)進(jìn)行充分、廣泛、合理的調(diào)查，對(duì)發(fā)行人提供的資料和披露的內(nèi)容進(jìn)行獨(dú)立判斷，并有充分理由確信所作的判斷與發(fā)行人公開發(fā)行募集文件的內(nèi)容不存在實(shí)質(zhì)性差異。無(wú) 內(nèi)核部/質(zhì)量控制部 負(fù)責(zé)制定相關(guān)業(yè)務(wù)盡職調(diào)查指引； 負(fù)責(zé)對(duì)項(xiàng)目組盡職調(diào)查工作進(jìn)行監(jiān)督指導(dǎo)。適用范圍 本辦法適用部門：投資銀行總部。 本辦法適用業(yè)務(wù)：股份有限公司首次公開發(fā)行股票和上市公司證券發(fā)行等項(xiàng)目的發(fā)行上市盡職調(diào)查工作。無(wú)政策 項(xiàng)目組參與盡職調(diào)查工作的人員應(yīng)能恪守獨(dú)立、客觀、公正的原則，具備良好的職業(yè)道德和專業(yè)勝任能力。,對(duì)發(fā)行人公開發(fā)行募集文件中有中介機(jī)構(gòu)及其簽名人員出具專業(yè)意見的內(nèi)容進(jìn)行審慎核查。項(xiàng)目組可參照《IPO盡職調(diào)查提綱》（附錄一）及《再融資盡職調(diào)查提綱》（附錄二）制作盡職調(diào)查工作底稿。 項(xiàng)目組應(yīng)對(duì)發(fā)行人提供的資料進(jìn)行認(rèn)真研究，并對(duì)與本次發(fā)行相關(guān)的重大問題進(jìn)行專題調(diào)查。 稽核監(jiān)察部和風(fēng)險(xiǎn)控制部定期對(duì)該制度的執(zhí)行情況進(jìn)行檢查。根據(jù)財(cái)務(wù)資料，分析15上下游行業(yè)變動(dòng)及變動(dòng)趨勢(shì)對(duì)發(fā)行人所處行業(yè)的有利和不利影響16發(fā)行人出口業(yè)務(wù)情況（如適用）17如果出口比例較大，調(diào)查相關(guān)產(chǎn)品進(jìn)口國(guó)的有關(guān)進(jìn)口政策、貿(mào)易磨擦對(duì)產(chǎn)品進(jìn)口的影響、以及進(jìn)口國(guó)同類產(chǎn)品的競(jìng)爭(zhēng)格局等情況（如適用）18分析出口市場(chǎng)變動(dòng)對(duì)發(fā)行人的影響（如適用）20同行業(yè)上市公司的情況（填寫表【8】）表8：發(fā)行人同行業(yè)上市公司情況序號(hào)公司名稱主要產(chǎn)品/服務(wù)凈資產(chǎn)(萬(wàn)元)營(yíng)業(yè)收入(萬(wàn)元)凈利潤(rùn)(萬(wàn)元)最近一次籌資情況二級(jí)市場(chǎng)情況籌資方式籌資額（萬(wàn)元）資金投向價(jià)格PE評(píng)級(jí)21主要券商研究部門本年度及最新該行業(yè)策略報(bào)告（二）供－產(chǎn)－銷情況1采購(gòu)情況a主要原材料、重要輔助材料、所需能源動(dòng)力及其市場(chǎng)供求狀況b發(fā)行人的采購(gòu)模式c近三年產(chǎn)品成本計(jì)算單，定量分析主要原材料、所需能源動(dòng)力價(jià)格變動(dòng)、可替代性、供應(yīng)渠道變化等因素對(duì)發(fā)行人生產(chǎn)成本的影響，d采購(gòu)是否受到資源或其他因素的限制e主要供應(yīng)商(至少前10名)的相關(guān)資料（填寫表【9】）表9：主要供應(yīng)商情況表91 前五名供應(yīng)商總體情況年度向前五名供應(yīng)商合計(jì)的采購(gòu)總金額（萬(wàn)元）占發(fā)行人采購(gòu)總額的比例（%）【】年度【】年度【】年度請(qǐng)說(shuō)明董事、監(jiān)事、高管、核心技術(shù)人員、持股5%以上的股東是否在上述客戶中占有權(quán)益？表92前10名供應(yīng)商的情況【】年度供應(yīng)商名稱采購(gòu)金額（萬(wàn)元）占采購(gòu)總額的比例（%）采購(gòu)內(nèi)容*關(guān)聯(lián)關(guān)系【】年度【】年度*說(shuō)明：關(guān)聯(lián)關(guān)系指“發(fā)行人董事、監(jiān)事、高管、核心技術(shù)人員、持股5%以上的股東是否在上述供應(yīng)商中占有權(quán)益及其具體情況”f判斷是否存在嚴(yán)重依賴個(gè)別供應(yīng)商的情況，如果存在，是否對(duì)重要原材料的供應(yīng)做出備選安排g發(fā)行人近三年（【】年度－【】年度）及當(dāng)期仍然生效的對(duì)主要供應(yīng)商(至少前10名)的采購(gòu)合同，合同執(zhí)行是否存在糾紛h發(fā)行人原材料供應(yīng)及其價(jià)格的穩(wěn)定性，近三年（【】年度－【】年度）及當(dāng)期原材料價(jià)格的變動(dòng)情況及趨勢(shì)i發(fā)行人采購(gòu)部門與生產(chǎn)計(jì)劃部門的銜接情況，關(guān)注。p境外生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況，境外擁有資產(chǎn)的商業(yè)登記文件、財(cái)務(wù)報(bào)告等詳細(xì)資料q境外的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)規(guī)模、盈利狀況、主要風(fēng)險(xiǎn)r境外生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所在國(guó)的政治和經(jīng)濟(jì)環(huán)境s發(fā)行人經(jīng)營(yíng)的本－量－利分析t取得質(zhì)量控制制度文件及實(shí)施情況u發(fā)行人質(zhì)量管理的組織設(shè)置v發(fā)行人獲得的產(chǎn)品質(zhì)量的認(rèn)證文件w發(fā)行人產(chǎn)品（服務(wù)）是否符合行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)x近三年（【】年－【】年）是否因產(chǎn)品質(zhì)量問題受過(guò)質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督部門的處罰y發(fā)行人安全生產(chǎn)及以往安全事故處理情況，是否存在重大安全隱患、是否采取保障安全生產(chǎn)的措施z發(fā)行人成立以來(lái)是否發(fā)生過(guò)重大的安全事故以及受到處罰的情況za安全事故對(duì)發(fā)行人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)可能產(chǎn)生的影響。4技術(shù)與研發(fā)情況a發(fā)行人主要產(chǎn)品的核心技術(shù)，考察主要產(chǎn)品的技術(shù)含量和可替代性，考察其技術(shù)水平、技術(shù)成熟程度、同行業(yè)技術(shù)發(fā)展水平及技術(shù)進(jìn)步情況b發(fā)行人主要產(chǎn)品生產(chǎn)技術(shù)所處的階段（如基礎(chǔ)研究、中試、小批量生產(chǎn)或大批量生產(chǎn)階段）c核心技術(shù)的取得方式及使用情況，是否存在糾紛或潛在糾紛及侵犯他人知識(shí)產(chǎn)權(quán)的情況d自主知識(shí)產(chǎn)權(quán)的數(shù)量與質(zhì)量、技術(shù)儲(chǔ)備等情況e發(fā)行人擁有的專利、非專利技術(shù)、技術(shù)許可協(xié)議、技術(shù)合作協(xié)議等，專利技術(shù)和非專利技術(shù)許可方式、允許使用期限及到期的處理方法，f專利技術(shù)的有效期及到期后對(duì)發(fā)行人的影響，侵權(quán)情況及發(fā)行人具體的保護(hù)措施與效果；g發(fā)行人非專利技術(shù)的相關(guān)保密制度及其與核心技術(shù)人員簽訂的保密協(xié)議等h發(fā)行人核心技術(shù)人員的獎(jiǎng)勵(lì)制度、股權(quán)激勵(lì)計(jì)劃，對(duì)發(fā)行人的研發(fā)能力進(jìn)行分析。4高管人員的任職是否符合法律、法規(guī)規(guī)定的任職資格，聘任是否符合公司章程規(guī)定的任免程序和內(nèi)部人事聘用制度5高管人員相互之間是否存在親屬關(guān)系（三）高管人員的經(jīng)歷及行為操守1高管人員個(gè)人履歷資料2高管人員曾擔(dān)任高管人員的其他上市公司的財(cái)務(wù)及監(jiān)管記錄3是否存在違法、違規(guī)行為或不誠(chéng)信行為及相關(guān)的聲明4是否存在受到處罰和對(duì)曾任職的破產(chǎn)企業(yè)負(fù)個(gè)人責(zé)任的情況及相關(guān)的聲明5發(fā)行人與高管人員所簽定的協(xié)議或承諾文件及其履行情況（四）高管人員勝任能力和勤勉盡責(zé)情況1發(fā)行人高管人員曾擔(dān)任高管人員的其他公司的規(guī)范運(yùn)作情況以及該公司經(jīng)營(yíng)情況2高管人員尤其是每名董事投入發(fā)行人業(yè)務(wù)的時(shí)間3與董事長(zhǎng)、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人和董事會(huì)秘書關(guān)于下列問題的看法a發(fā)行人所處行業(yè)的