【正文】 產(chǎn)的種類、金額和所在地。銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)按照重要性原則，分析商業(yè)銀行的表內(nèi)外負(fù)債在融資工具、交易對手和幣種等方面的集中度。合同期限錯配情況的分析和監(jiān)測可以涵蓋隔夜、7天、14天、1個月、2個月、3個月、6個月、9個月、1年、2年、3年、5年和5年以上等多個時間段。銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)從商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限錯配情況、融資來源的多元化和穩(wěn)定程度、無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)、重要幣種流動性風(fēng)險狀況以及市場流動性等方面，定期對商業(yè)銀行和銀行體系的流動性風(fēng)險進(jìn)行分析和監(jiān)測。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在法人和集團(tuán)層面，分別計算未并表和并表的流動性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)，并表范圍比照銀監(jiān)會關(guān)于商業(yè)銀行資本監(jiān)管的相關(guān)規(guī)定。第三十九條商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于100%。第三十七條支持對優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)及其他無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)種類、金額、所在地域和機(jī)構(gòu)、托管賬戶和幣種等信息的監(jiān)測。（二）及時計算流動性風(fēng)險監(jiān)管和監(jiān)測指標(biāo)，并在必要時加大監(jiān)測頻率。第四節(jié)商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)充分了解境外分支機(jī)構(gòu)、附屬機(jī)構(gòu)及其業(yè)務(wù)所在國家或地區(qū)與流動性風(fēng)險管理相關(guān)的法律、法規(guī)和監(jiān)管要求，充分考慮流動性轉(zhuǎn)移限制和金融市場發(fā)展差異程度等因素對流動性風(fēng)險并表管理的影響。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)定期測試優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)的變現(xiàn)能力，確保其具有足夠的流動性，并避免在壓力情景下出售資產(chǎn)而可能帶來的負(fù)面影響，必要時應(yīng)當(dāng)加大測試頻率。對于存在流動性轉(zhuǎn)移限制的分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)制定專門的應(yīng)急計劃。列明應(yīng)急資金來源，合理估計可能的籌資規(guī)模和所需時間，充分考慮跨境、跨機(jī)構(gòu)的流動性轉(zhuǎn)移限制，確保應(yīng)急資金來源的可靠性和充分性。第二十九條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)其業(yè)務(wù)規(guī)模、性質(zhì)、復(fù)雜程度、風(fēng)險水平、組織架構(gòu)及市場影響力，充分考慮壓力測試結(jié)果，制定有效的流動性風(fēng)險應(yīng)急計劃，確保其可以應(yīng)對緊急情況下的流動性需求。（五）壓力測試頻率應(yīng)當(dāng)與商業(yè)銀行的規(guī)模、風(fēng)險水平及市場影響力相適應(yīng)；常規(guī)壓力測試應(yīng)當(dāng)至少每季度進(jìn)行一次，出現(xiàn)市場劇烈波動等情況時，應(yīng)當(dāng)增加壓力測試頻率。流動性風(fēng)險壓力測試應(yīng)當(dāng)符合以下要求：（一）合理審慎設(shè)定并定期審核壓力情景，包括影響商業(yè)銀行自身的特定沖擊、影響整個市場的系統(tǒng)性沖擊以及兩者相結(jié)合的情景，并區(qū)分輕度、中度以及嚴(yán)重等不同壓力程度。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)區(qū)分有變現(xiàn)障礙資產(chǎn)和無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)，對可以用作抵（質(zhì)）押品的無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)的種類、數(shù)量、幣種、所處地域及機(jī)構(gòu)，以及中央銀行或金融市場對其接受程度進(jìn)行監(jiān)測分析，定期評估其資產(chǎn)價值及融資能力，并充分考慮其在融資中的操作性要求和時間要求。（二）加強(qiáng)表內(nèi)外資產(chǎn)負(fù)債品種、期限、交易對手、融資抵（質(zhì)）押品和融資市場等的集中度管理，適當(dāng)設(shè)置集中度限額。對超限額情況的處理應(yīng)當(dāng)保留書面記錄。流動性風(fēng)險限額包括但不限于現(xiàn)金流缺口限額、負(fù)債集中度限額、集團(tuán)內(nèi)部交易和融資限額。（十三）信用評級下調(diào)。（九）表外業(yè)務(wù)、復(fù)雜產(chǎn)品和交易對流動性的需求增加。（五）批發(fā)或零售融資成本上升?？蓞⒖嫉那榫盎蚴录ǖ幌抻冢海ㄒ唬┵Y產(chǎn)快速增長，負(fù)債波動性顯著增加。第二十二條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立現(xiàn)金流測算和分析框架，有效計量、監(jiān)測和控制正常和壓力情景下未來不同時間段的現(xiàn)金流缺口。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)綜合考慮業(yè)務(wù)發(fā)展、技術(shù)更新及市場變化等因素，至少每年對流動性風(fēng)險偏好、流動性風(fēng)險管理策略、政策和程序進(jìn)行一次評估，必要時進(jìn)行修訂。（九）對影響流動性風(fēng)險的潛在因素以及其他類別風(fēng)險對流動性風(fēng)險的影響進(jìn)行持續(xù)監(jiān)測和分析。（五）壓力測試。流動性風(fēng)險管理政策和程序包括但不限于：（一）流動性風(fēng)險識別、計量和監(jiān)測，包括現(xiàn)金流測算和分析。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)其流動性風(fēng)險偏好制定書面的流動性風(fēng)險管理策略、政策和程序。流動性風(fēng)險管理策略、政策和程序第十六條董事會應(yīng)當(dāng)針對內(nèi)部審計發(fā)現(xiàn)的問題，督促高級管理層及時采取整改措施。（五）流動性風(fēng)險管理信息系統(tǒng)是否完備。內(nèi)部審計應(yīng)當(dāng)涵蓋流動性風(fēng)險管理的所有環(huán)節(jié)，包括但不限于：（一）相關(guān)管理體系、政策和程序能否確保有效識別、計量、監(jiān)測和控制流動性風(fēng)險。第十三條（六）其他有關(guān)職責(zé)。持續(xù)監(jiān)控優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)狀況；監(jiān)測流動性風(fēng)險限額遵守情況，及時報告超限額情況；組織開展流動性風(fēng)險壓力測試；組織流動性風(fēng)險應(yīng)急計劃的測試和評估。（四）建立完備的管理信息系統(tǒng)，支持流動性風(fēng)險的識別、計量、監(jiān)測和控制。（四）審批流動性風(fēng)險信息披露內(nèi)容，確保披露信息的真實性和準(zhǔn)確性。流動性風(fēng)險管理治理結(jié)構(gòu)第七條（二）完善的流動性風(fēng)險管理策略、政策和程序。流動性風(fēng)險管理第六條第四條中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的中資商業(yè)銀行、外商獨(dú)資銀行、中外合資銀行適用本辦法。附12第二節(jié)6第四節(jié)2第一節(jié)商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理辦法（試行）（征求意見稿）第一章則... 2第二章流動性風(fēng)險管理策略、政策和程序...流動性風(fēng)險監(jiān)管....流動性風(fēng)險監(jiān)管方法和手段...關(guān)于流動性風(fēng)險管理要求的說明附件2關(guān)于流動性風(fēng)險監(jiān)測參考指標(biāo)的說明附件4總為加強(qiáng)商業(yè)銀行流動性風(fēng)險管理，維護(hù)銀行體系安全穩(wěn)健運(yùn)行，根據(jù)《中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國外資銀行管理條例》等法律法規(guī)，制定本辦法。第三條中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下簡稱銀監(jiān)會）依法對商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險水平及其管理狀況實施監(jiān)督管理。（三）有效的流動性風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制。商業(yè)銀行董事會應(yīng)當(dāng)承擔(dān)流動性風(fēng)險管理的最終責(zé)任，履行以下職責(zé)：（一）審核批準(zhǔn)并至少每年審議一次流動性風(fēng)險偏好、流動性風(fēng)險管理策略、重要的政策和程序。（五）其他有關(guān)職責(zé)。商業(yè)銀行高級管理層應(yīng)當(dāng)履行以下職責(zé)：（一）制定、定期評估并監(jiān)督執(zhí)行流動性風(fēng)險偏好、流動性風(fēng)險管理策略、政策和程序。（五）充分了解并定期評估流動性風(fēng)險水平及其管理狀況，及時了解流動性風(fēng)險的重大變化，并向董事會定期報告。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)指定專門部門負(fù)責(zé)流動性風(fēng)險管理，其流動性風(fēng)險管理職能應(yīng)當(dāng)與業(yè)務(wù)經(jīng)營職能保持相對獨(dú)立，并且具備履行流動性風(fēng)險管理職責(zé)所需要的人力、物力資源。（三）識別、評估新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)和新機(jī)構(gòu)中所包含的流動性風(fēng)險，審核相關(guān)操作和風(fēng)險管理程序。第十一條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在內(nèi)部定價以及考核激勵等相關(guān)制度中充分考慮流動性風(fēng)險因素，在考核分支機(jī)構(gòu)或主要業(yè)務(wù)條線經(jīng)風(fēng)險調(diào)整的收益時應(yīng)當(dāng)納入流動性風(fēng)險成本，防范因過度追求業(yè)務(wù)擴(kuò)張和短期利潤而放松流動性風(fēng)險管理。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照銀監(jiān)會有關(guān)內(nèi)部控制的有關(guān)要求，建立完善的流動性風(fēng)險管理內(nèi)部控制體系，作為銀行整體內(nèi)部控制體系的有機(jī)組成部分。（二）流動性風(fēng)險管理政策和程序是否得到有效執(zhí)行。（六）流動性風(fēng)險報告是否準(zhǔn)確、及時、有效。內(nèi)部審計部門應(yīng)當(dāng)跟蹤檢查整改措施的實施情況，并及時向董事會提交有關(guān)報告。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)其經(jīng)營戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)特點、財務(wù)實力、融資能力、總體風(fēng)險偏好及市場影響力確定流動性風(fēng)險偏好。流動性風(fēng)險管理策略、政策和程序應(yīng)當(dāng)涵蓋表內(nèi)外各項業(yè)務(wù)以及境內(nèi)外所有可能對其流動性風(fēng)險產(chǎn)生重大影響的業(yè)務(wù)部門、分支機(jī)構(gòu)和附屬機(jī)構(gòu)，并包括正常和壓力情景下的流動性風(fēng)險管理。（二）流動性風(fēng)險限額管理。（六）應(yīng)急計劃。第十九條第三節(jié)流動性風(fēng)險識別、計量、監(jiān)測和控制第二十一條現(xiàn)金流測算和分析應(yīng)當(dāng)涵蓋資產(chǎn)和負(fù)債的未來現(xiàn)金流以及或有資產(chǎn)和或有負(fù)債的潛在現(xiàn)金流，并充分考慮支付結(jié)算、代理和托管等業(yè)務(wù)對現(xiàn)金流的影響。（二）資產(chǎn)或負(fù)債集中度上升。（六）難以繼續(xù)獲得長期或短期融資。（十）銀行資產(chǎn)質(zhì)量、盈利水平和總體財務(wù)狀況惡化。（十四）股票價格下跌。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)制定流動性風(fēng)險限額管理的政策和程序，建立流動性風(fēng)險限額設(shè)定、調(diào)整的授權(quán)制度、審批流程和超限額審批程序，至少每年對流動性風(fēng)險限額進(jìn)行一次評估，必要時進(jìn)行調(diào)整。第二十五條（三）加強(qiáng)融資渠道管理，積極維護(hù)與主要融資交易對手的關(guān)系，保持在市場上的適當(dāng)活躍程度，并定期評估市場融資能力。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在考慮抵（質(zhì)）押品的融資能力、價格敏感度、壓力情景下的折扣率等因素的基礎(chǔ)上提高抵（質(zhì)）押品的多元化程度。（二）合理審慎設(shè)定在壓力情景下商業(yè)銀行滿足流動性需求并持續(xù)經(jīng)營的最短期限，在影響整個市場的系統(tǒng)性沖擊情景下該期限應(yīng)當(dāng)不少于30天。（六）在可能情況下，應(yīng)當(dāng)參考以往出現(xiàn)的影響銀行或市場的流動性沖擊，對壓力測試結(jié)果實施事后檢驗；壓力測試結(jié)果和事后檢驗應(yīng)當(dāng)有書面記錄。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)至少每年對應(yīng)急計劃進(jìn)行一次測試和評估，必要時進(jìn)行修訂。（三）規(guī)定應(yīng)急程序和措施，至少包括資產(chǎn)方應(yīng)急措施、負(fù)債方應(yīng)急措施、加強(qiáng)內(nèi)外部溝通和其他減少因信息不對稱而給商業(yè)銀行帶來不利影響的措施。第三十條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)持有充足的優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，確保其在壓力情景下能夠及時滿足流動性需求。第三十一條第三十二條管理信息系統(tǒng)第三十四條（三）支持流動性風(fēng)險限額的監(jiān)測和控制。（六）支持對融資抵（質(zhì)）押品種類、金額、所在地域和機(jī)構(gòu)、托管賬戶和幣種等信息的監(jiān)測。流動性風(fēng)險監(jiān)管第一節(jié)流動性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)第三十六條流動性覆蓋率旨在確保商業(yè)銀行具有充足的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，能夠在銀監(jiān)會規(guī)定的流動性壓力情景下，通過變現(xiàn)這些資產(chǎn)滿足未來至少30天的流動性需求。除本辦法第五十五條第三款規(guī)定的情形外，商業(yè)銀行的流動性覆蓋率應(yīng)當(dāng)不低于最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。流動性比例的計算公式為：商業(yè)銀行的流動性比例應(yīng)當(dāng)不低于25%。在計算并表流動性覆蓋率時，若集團(tuán)內(nèi)部存在跨境或跨機(jī)構(gòu)的流動性轉(zhuǎn)移限制，相關(guān)附屬機(jī)構(gòu)滿足自身流動性覆蓋率最低監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)之外的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)，不能計入集團(tuán)的合格優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)。銀監(jiān)會應(yīng)當(dāng)充分考慮單一的流動性風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)或監(jiān)測工具在反映商業(yè)銀行流動性風(fēng)險方面的局限性，綜合運(yùn)用多種方法和工具對流動性風(fēng)險進(jìn)行分析和監(jiān)測。相關(guān)參考指標(biāo)包括但不限于各個時間段的流動性缺口和流動性缺口率。對負(fù)債集中度的分析應(yīng)當(dāng)涵蓋多個時間段。相關(guān)參考指標(biāo)包括但不限于超額備付金率、本辦法第三十條所規(guī)定的優(yōu)質(zhì)流動性資產(chǎn)以及向中央銀行或市場融資時可以用作抵（質(zhì)）押品的其他資產(chǎn)。第四十六條銀監(jiān)會用于分析、監(jiān)測市場流動性的相關(guān)參考指標(biāo)包括但不限于銀行間市場相關(guān)利率及成交量、國庫定期存款招標(biāo)利率、票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)利率及證券市場相關(guān)指數(shù)。第三節(jié)委托社會中介機(jī)構(gòu)對其流動性風(fēng)險水平及流動性風(fēng)險管理體系進(jìn)行審計的，還應(yīng)當(dāng)報送相關(guān)的外部審計報告。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)于每年4月底前向銀監(jiān)會報送上一年度的流動性風(fēng)險管理報告，包括流動性風(fēng)險偏好、流動性風(fēng)險管理策略、主要政策和程序、內(nèi)部風(fēng)險管理指標(biāo)和限額、應(yīng)急計劃及其測試情況等主要內(nèi)容。商業(yè)銀行根據(jù)壓力測試結(jié)果對流動性風(fēng)險偏好、流動性風(fēng)險管理策略、政策和程序進(jìn)行重大調(diào)整的，應(yīng)當(dāng)及時向銀監(jiān)會報告相關(guān)情況。（三）本機(jī)構(gòu)重要融資渠道即將受限或失效。（六）市場流動性狀況發(fā)生重大不利變化。（九）其他可能對其流動性風(fēng)險水平或管理狀況產(chǎn)生不利影響的重大事件。第五十四條（四）主要流動性風(fēng)險管理指標(biāo)及簡要分析。如果商業(yè)銀行流動性覆蓋率