5-電廣傳媒-內(nèi)控管理流程與制度-wenkub
2023-04-27 00:04:18 本頁面
【正文】 行決策會(huì)議前五天，由公司外派高管向公司企業(yè)管理部上報(bào)有關(guān)會(huì)議議題和處理意見，流程歷時(shí)不超過五天。 第四章 財(cái)務(wù)管理流程第二十二條 財(cái)務(wù)管理類流程包括但不限于以下流程：（1） 集團(tuán)內(nèi)部資金調(diào)撥流程，流程圖如圖41所示；（2） 投資類資金調(diào)撥流程，流程圖如圖42所示；（3） 總部費(fèi)用借款流程，流程圖如圖43所示；（4） 總部費(fèi)用報(bào)銷流程，流程圖如圖44所示；（5） 總部銀行轉(zhuǎn)帳付款流程，流程圖如圖45所示；（6） 總部會(huì)計(jì)核算管理流程，流程圖如圖46所示；（7） 集團(tuán)財(cái)務(wù)綜合管理流程，流程圖如圖47所示；（8） 總部年度費(fèi)用預(yù)算管理流程，流程圖如圖48所示。由財(cái)務(wù)部制定公司資金計(jì)劃，審批分公司資金計(jì)劃，審核控股子公司資金計(jì)劃并出示意見；財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)一般資金支出審批；總裁負(fù)責(zé)大額資金支出審批；財(cái)務(wù)部每月清理未達(dá)賬項(xiàng)，編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，及時(shí)清理往來帳目檢查監(jiān)督分公司的銀行存款管理。分公司草擬分公司資金計(jì)劃；分公司和子公司財(cái)務(wù)總監(jiān)定期向財(cái)務(wù)部提供資金使用情況的分析報(bào)告。根據(jù)上報(bào)的月、季、半年和年度的財(cái)務(wù)分析報(bào)告，進(jìn)行下屬企業(yè)財(cái)務(wù)異動(dòng)分析和綜合分析，并制訂集團(tuán)月、季、半年和年度的財(cái)務(wù)分析報(bào)告；對(duì)上報(bào)的財(cái)務(wù)分析報(bào)告中暴露的問題提出解決建議。各分公司財(cái)務(wù)部和子公司財(cái)務(wù)總監(jiān)向總部財(cái)務(wù)部提供月、季、半年和年度的財(cái)務(wù)分析報(bào)告。第二十五條 集團(tuán)內(nèi)部資金調(diào)撥流程參與者包括總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)、財(cái)務(wù)部總經(jīng)理和各資金調(diào)出及調(diào)入單位；流程完成時(shí)限不超過五個(gè)工作日。第二十九條 總部銀行轉(zhuǎn)帳付款流程參與者包括付款申請(qǐng)人、付款申請(qǐng)部門總經(jīng)理、總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)和財(cái)務(wù)部出納；流程完成時(shí)限不超過兩個(gè)工作日。 第五章 審計(jì)流程第三十三條 審計(jì)類流程包括但不限于以下流程：（1） 常規(guī)審計(jì)流程，流程圖如圖51所示；（2） 專項(xiàng)審計(jì)流程，流程圖如圖52所示。 第六章 人力資源管理流程第三十七條 人力資源管理類流程包括但不限于以下流程：（1） 總部人力資源規(guī)劃流程，流程圖如圖61所示；（2） 總部員工定崗定編流程，流程圖如圖62所示；（3） 總部年度招聘計(jì)劃制訂流程，流程圖如圖63所示；（4） 總部招聘流程，流程圖如圖64所示；（5） 總部員工入職流程，流程圖如圖65所示；（6） 總部員工辭職流程，流程圖如圖66所示；（7） 總部員工薪酬制訂流程，流程圖如圖67所示；（8） 總部年度培訓(xùn)計(jì)劃制訂流程，流程圖如圖68所示；（9） 總部培訓(xùn)子流程，流程圖如圖69所示；（10） 總部員工職業(yè)生涯規(guī)劃流程，流程圖如圖610所示。擬訂總部總裁副總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)、審計(jì)監(jiān)察部經(jīng)理人選；審批外派高管最終人選。面試董事會(huì)擬訂崗位外的部門經(jīng)理人選并決定最終人選；審核外派高管人選。審批總部和分公司年度招聘計(jì)劃；面試部門經(jīng)理和一般管理人員并決定最終一般管理人員最終人選；審核外派高管人選。擬定總部員工年度招聘計(jì)劃；組織、參與總部員工招聘并出示意見；審批備案分公司年度招聘計(jì)劃。有對(duì)本部門一般員工的任免權(quán)；出示對(duì)本部門管理人員的任免意見。有對(duì)分公司副總裁和財(cái)務(wù)總監(jiān)外的其他員工的任免權(quán)；出示對(duì)分公司副總裁和財(cái)務(wù)總監(jiān)的任免意見。擬定總部總裁副總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)、審計(jì)監(jiān)察部經(jīng)理、的職業(yè)規(guī)劃方案；審批外派高管的職業(yè)規(guī)劃方案。審批董事會(huì)擬訂崗位外的總部員工職業(yè)規(guī)劃方案；審核外派高管職業(yè)規(guī)劃方案。審核董事會(huì)擬訂崗位外的總部員工職業(yè)規(guī)劃方案外派高管和職業(yè)規(guī)劃方案。草擬董事會(huì)擬訂崗位外的總部員工職業(yè)規(guī)劃方案外派高管和職業(yè)規(guī)劃方案并組織實(shí)施。擬定對(duì)分公司副總裁和財(cái)務(wù)總監(jiān)外的其他員工薪酬制度；草擬分公司薪酬總額方案。第四十一條 總部員工定崗定編流程參與者包括人力資源部、總部各部門員工、分管人力資源副總裁、總裁；流程完成時(shí)限為每年二月初到三月初。第四十五條 總部員工辭職流程參與者包括辭職人員、人力資源部、總部各部門、分管人力資源副總裁；流程完成時(shí)限不超過一個(gè)月。第四十九條 總部員工職業(yè)生涯規(guī)劃流程參與者包括人力資源部、總部各部門員工、分管人力資源副總裁、總裁；流程完成時(shí)限為每年二月初到三月初。第五十三條 總部收文流程的參與者包括總裁辦公室、相關(guān)部門和領(lǐng)導(dǎo)；流程完成時(shí)限從收到文件到呈送相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批閱不超過一個(gè)工作日，從相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)閱示到分送有關(guān)部門執(zhí)行不超過一個(gè)工作日。第五十七條 集團(tuán)車輛日常費(fèi)用（維修費(fèi)、汽油費(fèi)）管理流程參與者包括總裁辦公室、總部各部門、財(cái)務(wù)部；流程完成時(shí)限不超過五個(gè)工作日。第六十一條 本制度自發(fā)布之日起施行。第五十九條 企業(yè)管理部對(duì)本制度具有總體解釋權(quán)，各個(gè)流程主推動(dòng)部門對(duì)所負(fù)責(zé)的流程具有解釋權(quán)。第五十五條 總部固定資產(chǎn)采購流程參與者包括總裁辦公室、總部各部門、總裁、財(cái)務(wù)部和財(cái)務(wù)總監(jiān)；流程完成時(shí)限按采購計(jì)劃執(zhí)行。第五十一條 行政辦公類管理流程的主推動(dòng)部門是總裁辦公室。第四十七條 總部年度培訓(xùn)計(jì)劃制訂流程參與者包括人力資源部、總部各部門總經(jīng)理、分管人力資源副總裁、總裁；流程完成時(shí)限為每年二月初到三月初。第四十三條 總部招聘流程參與者包括人力資源部、總部各部門員工、分管人力資源副總裁、總裁；流程完成時(shí)限按招聘計(jì)劃進(jìn)行。擬定分公司副總裁和財(cái)務(wù)總監(jiān)外的分公司員工職業(yè)規(guī)劃方案外派高管和職業(yè)規(guī)劃方案并組織實(shí)施。配合人力資源部草擬和以上人員的專業(yè)培訓(xùn)方案和參、控與培訓(xùn)。草擬董事會(huì)擬訂崗位外的總部員工和外派高管的薪酬制度；草擬總部薪酬總額方案；對(duì)分公司的薪酬總額進(jìn)行審核備案。審核董事會(huì)擬訂崗位外的總部員工薪酬方案；審核外派高管薪酬方案；審核總部和分公司薪酬總額。審批董事會(huì)擬訂崗位外的總部員工薪酬方案；審核外派高管薪酬方案；審批總部和分公司薪酬總額。擬定總部總裁副總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)、審計(jì)監(jiān)察部經(jīng)理、的薪酬方案；審批外派高管的薪酬方案。起草分公司及其下屬子公司編制方案?？偛扛髀毮懿块T起草部門編制方案。人力資源部起草集團(tuán)整體規(guī)劃；起草總部規(guī)劃；審核備案分公司規(guī)劃。分管人力資源副總裁審核集團(tuán)整體規(guī)劃；審批總部規(guī)劃和分公司規(guī)劃?？偛脤徟瘓F(tuán)整體規(guī)劃。第三十九條 人力資源管理流程權(quán)限劃分如表61和62所示：表61： 權(quán)限機(jī)構(gòu)人力資源規(guī)劃定崗定編招聘任免董事會(huì)審批總部經(jīng)營班子規(guī)劃。第三十五條 常規(guī)審計(jì)流程的參與者包括被審計(jì)單位、審計(jì)監(jiān)察部和公司董事長；每次審計(jì)的完成時(shí)限為兩周之內(nèi)。第三十一條 集團(tuán)財(cái)務(wù)綜合管理流程參與者包括總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)、公司財(cái)務(wù)部、各分公司財(cái)務(wù)部；流程完成時(shí)限不超過兩周。第二十七條 總部費(fèi)用借款流程參與者包括費(fèi)用借款部門、借款部門總經(jīng)理、借款部門分管副總裁、總裁、財(cái)務(wù)總監(jiān)和財(cái)務(wù)部相關(guān)負(fù)責(zé)人；流程完成時(shí)限不超過三個(gè)工作日?？偛柯毮懿块T無費(fèi)用報(bào)銷審批權(quán)。分公司子公司分
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