20財(cái)務(wù)管理制度-wenkub
2023-04-26 23:59:22 本頁面
【正文】 ，應(yīng)再報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)支付。，按計(jì)劃項(xiàng)目使用，單項(xiàng)支出在1萬元以內(nèi)的，由人力資源部提出，分管副總批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)部支付；單項(xiàng)支出在1萬元以上的應(yīng)報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)支付。行政采購應(yīng)在確定的合格供應(yīng)商范圍之內(nèi)，并按〈行政保障制度〉的規(guī)定辦理日常開支。 員工獎金（傭金）支出，根據(jù)季度銷售完成情況，由財(cái)務(wù)計(jì)統(tǒng)部和人力資源部共同確定當(dāng)季公司發(fā)放獎金總額。財(cái)務(wù)部對工資表單有疑義的應(yīng)予核實(shí)，必要時(shí)可提請總經(jīng)理批準(zhǔn)支付。，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)監(jiān)督、控制并及時(shí)反饋預(yù)算執(zhí)行情況。 半年度公司進(jìn)行一次財(cái)務(wù)預(yù)算考核與調(diào)整，公司總經(jīng)室負(fù)責(zé)制定公司財(cái)務(wù)計(jì)劃調(diào)整的具體方案。 公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)年度財(cái)務(wù)計(jì)劃的總結(jié)分析，提交總經(jīng)理。 公司總經(jīng)理向公司董事會報(bào)告公司年度財(cái)務(wù)計(jì)劃，董事會對公司財(cái)務(wù)計(jì)劃提出修改意見，公司財(cái)務(wù)部根據(jù)董事會意見調(diào)整編制公司財(cái)務(wù)計(jì)劃。 公司財(cái)務(wù)部根據(jù)公司往年實(shí)際情況協(xié)助總經(jīng)理提出包括交際應(yīng)酬費(fèi)、差旅費(fèi)、顧問費(fèi)、售后服務(wù)費(fèi)等專項(xiàng)費(fèi)用開支計(jì)劃。 公司設(shè)計(jì)研發(fā)部、工程部負(fù)責(zé)提出項(xiàng)目開發(fā)開工目標(biāo)，進(jìn)度目標(biāo)，總經(jīng)理確認(rèn)。負(fù)責(zé)完成總經(jīng)理下達(dá)的歸口計(jì)劃任務(wù)。 目的：財(cái)務(wù)計(jì)劃為公司實(shí)現(xiàn)營業(yè)收入，保證工程進(jìn)度，控制工程成本，節(jié)約行政費(fèi)用提供依據(jù)，并據(jù)此進(jìn)行日常管理和目標(biāo)考核。20．財(cái)務(wù)管理制度1. 財(cái)務(wù)計(jì)劃管理：公司財(cái)務(wù)計(jì)劃是指企業(yè)在一定時(shí)期爭取達(dá)到的目標(biāo)利潤，是計(jì)劃實(shí)現(xiàn)的收入、支出、利潤、融資、投資以及資本投入等目標(biāo)的組合。 公司財(cái)務(wù)計(jì)劃的組成 各項(xiàng)目年度開發(fā)進(jìn)度說明 各項(xiàng)目銷售進(jìn)度目標(biāo)、銷售資金回籠目標(biāo) 各項(xiàng)目成本投入時(shí)間及金額 公司年度工資、獎金、福利、行政費(fèi)用、專項(xiàng)費(fèi)用、廣告費(fèi)用等開支計(jì)劃 公司開發(fā)項(xiàng)目預(yù)計(jì)盈利目標(biāo)計(jì)劃 公司年度現(xiàn)金流動預(yù)算 職責(zé)： 財(cái)務(wù)計(jì)劃由公司總經(jīng)理提出，董事會研究決定。 財(cái)務(wù)計(jì)統(tǒng)部負(fù)責(zé)根據(jù)批準(zhǔn)的年度工作計(jì)劃，編制年度財(cái)務(wù)計(jì)劃，定期匯報(bào)財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況及年度財(cái)務(wù)計(jì)劃分析報(bào)告，提出調(diào)整財(cái)務(wù)計(jì)劃的建議。 公司經(jīng)營部根據(jù)確認(rèn)的項(xiàng)目開發(fā)進(jìn)度提出項(xiàng)目銷售及資金回籠目標(biāo)，總經(jīng)理確認(rèn)。 公司財(cái)務(wù)部根據(jù)公司實(shí)際情況提出公司年度財(cái)產(chǎn)攤銷計(jì)劃、人力資源部負(fù)責(zé)根據(jù)公司財(cái)產(chǎn)狀況提出財(cái)產(chǎn)更新計(jì)劃。 公司董事會批準(zhǔn)公司財(cái)務(wù)計(jì)劃 公司財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況控制與考核 公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)定期向總經(jīng)室匯報(bào)財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況。 財(cái)務(wù)計(jì)劃的總結(jié)分析，作為下一年度計(jì)劃的編制依據(jù)。 總經(jīng)室負(fù)責(zé)調(diào)整后公司財(cái)務(wù)計(jì)劃的控制與考核。，薪酬委員會討論，總經(jīng)理批準(zhǔn)。、公積金、養(yǎng)老金、待業(yè)保證金的參保人員與金額表單由人力資源部編制，與工資表單一并支付。，報(bào)人力資源部匯總制表，經(jīng)分管副總、總經(jīng)理批準(zhǔn)后，由財(cái)務(wù)計(jì)統(tǒng)部發(fā)放。 人力資源部行政采購應(yīng)在合格供應(yīng)商名錄內(nèi)，單項(xiàng)支出在1萬元以下的，由人力資源部提出，分管副總批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)部支付；單項(xiàng)支出在1萬元以上的應(yīng)報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)支付。、保險(xiǎn)費(fèi)等支出人力資源部應(yīng)在合格供應(yīng)商名錄內(nèi)選擇合理的商戶合作；單項(xiàng)支出在1萬元以下的，由人力資源部提出，分管副總批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)部支付；單項(xiàng)支出在1萬元以上的應(yīng)報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)支付。 差旅費(fèi)支出：由出差部門申請，單項(xiàng)支出在3000元以下，由分管副總批準(zhǔn)支付；單項(xiàng)支出在3000元以上，應(yīng)再報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)支付。 其他物業(yè)補(bǔ)貼由物業(yè)公司根據(jù)計(jì)劃申報(bào)，由分管副總、總經(jīng)理核準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)支付。 ，董事提出質(zhì)疑時(shí)，分管副總、總經(jīng)理負(fù)責(zé)解釋。 財(cái)務(wù)部定期匯報(bào)財(cái)產(chǎn)性支出情況，公司總經(jīng)理或董事提出質(zhì)疑時(shí)，人力資源部負(fù)責(zé)解釋。 工程進(jìn)度款審核及支付：項(xiàng)目部審核并簽署的施工進(jìn)度和簽證資料提出工程進(jìn)度款支付建議，由工程部經(jīng)理確認(rèn)；審計(jì)部根據(jù)工程定額、施工進(jìn)度等文件資料，審核當(dāng)月施工成本并報(bào)財(cái)務(wù)部復(fù)核；財(cái)務(wù)部根據(jù)相關(guān)資料復(fù)核無誤后根據(jù)合同規(guī)定須安排付款的，財(cái)務(wù)部給予安排支付。，但工程實(shí)際需要提前的，經(jīng)分管副總、總經(jīng)理批準(zhǔn)財(cái)務(wù)部支付，對于符合條件，但公司資金不足支付的，報(bào)總經(jīng)理協(xié)調(diào)解決。 工程零星費(fèi)用支出工程零星費(fèi)用支出指項(xiàng)目開發(fā)過程發(fā)生的沒有簽定正式合同的成本類支出，單項(xiàng)支出 在1萬元以下的支出 ，由工程部或設(shè)計(jì)研發(fā)部提出，審計(jì)部審核，分管副總批準(zhǔn)，財(cái)務(wù)部審核支付，1萬元以上支出須報(bào)公司總經(jīng)理批準(zhǔn)支付； 財(cái)務(wù)部定期匯報(bào)項(xiàng)目成本支出情況，公司總經(jīng)理或董事提出質(zhì)疑時(shí)，工程部、審計(jì)部、設(shè)計(jì)研發(fā)部負(fù)責(zé)解釋。 經(jīng)營部應(yīng)根據(jù)廣告計(jì)劃與有關(guān)媒體簽訂長期發(fā)布協(xié)議，有關(guān)條件送分管副總、總經(jīng)理批準(zhǔn)后簽定合同。 計(jì)劃印刷廣告宣傳資料的，經(jīng)營部應(yīng)提前提出候選名單及印刷價(jià)格，經(jīng)評審并報(bào)分管副總、總經(jīng)理批準(zhǔn)簽定合同后執(zhí)行，財(cái)務(wù)部根據(jù)合同及驗(yàn)收情況支付印刷費(fèi)。財(cái)務(wù)部按合同規(guī)定的利息率計(jì)算利息額，將資金預(yù)留帳戶，避免罰息。 捐贈贊助支出 部門經(jīng)辦的捐贈贊助支出由各部門呈報(bào)，并需辦妥符合稅務(wù)抵扣條件的手續(xù)，由分管副總、總經(jīng)理批準(zhǔn)后，財(cái)務(wù)部核付。 業(yè)務(wù)借款及費(fèi)用報(bào)銷管理 業(yè)務(wù)借款管理 業(yè)務(wù)暫借款借款程序各部門因公急需辦理費(fèi)用暫借的，應(yīng)先填寫一式三聯(lián)的公司費(fèi)用借款單，辦理借款手續(xù)。 業(yè)務(wù)借款的管理 A．借款時(shí)，財(cái)務(wù)會計(jì)應(yīng)將借款單中的第三聯(lián)（即會計(jì)記賬聯(lián)）作為原始憑證掛借款人的賬。并抄報(bào)總經(jīng)室有關(guān)情況福 建 元 洪 房 地 產(chǎn) 有 限 公 司融 僑 (福 建) 房 地 產(chǎn) 有 限 公司費(fèi)用借款單 部 門 部門經(jīng)理 本人經(jīng)辦： 需付給： 對方賬號： 開戶行： 現(xiàn)金（ ） 大寫： 佰 拾 萬 仟 佰 拾 元 角 分 ￥： 支票（ ） 因未具報(bào)銷手續(xù)，先暫借，請掛本人賬戶，待后結(jié)算。 費(fèi)用報(bào)銷辦法
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1