金融機構外匯業(yè)務數(shù)據(jù)采集規(guī)范0版問題解答-wenkub
2023-04-24 11:00:06 本頁面
【正文】 進行對外金融資產(chǎn)負債及交易統(tǒng)計申報。相關報送要求詳見本部分問題3和問題4的解答。如，某境內金融機構雖未開展外匯業(yè)務，但吸收了非居民機構或個人的人民幣存款，或向其發(fā)放人民幣貸款（包括信用卡透支），或對其提供了金融服務等，那么這類機構已發(fā)生涉外業(yè)務，因此應及時參與匯發(fā)[2013]43號文數(shù)據(jù)報送。由于涉及的機構眾多，且部分有涉外業(yè)務，部分尚未發(fā)生涉外業(yè)務，請問是否應重點要求有涉外業(yè)務的機構參與？答:首先，有涉外業(yè)務的境內金融機構必須及時進行相關數(shù)據(jù)報送。這類機構是匯發(fā)[2013]43號文優(yōu)先和重點的數(shù)據(jù)采集對象。其次，目前尚無涉外業(yè)務，也未形成對外債權債務的境內金融機構，應根據(jù)其所屬外匯局工作進度安排，開展相關工作。目前，國家外匯管理局正在開發(fā)非銀行金融機構通過互聯(lián)網(wǎng)報送“非居民機構存款”（D051）和“其他外債”（D08）數(shù)據(jù)的界面功能，該功能將于9月底前與對外金融資產(chǎn)負債和交易數(shù)據(jù)采集功能同步就位。其具體報送流程為：一是對于非居民機構存款（如非居民機構的準備金或備付金，目前主要是QFII和RQFII機構在證券公司、期貨公司或交易所席位的存款），應按照匯發(fā)[2014]“非居民機構存款”要求進行外債簽約登記。非居民個人存款簽約登記實行分幣種、分國別匯總報送。即在相關應付款增加時做“提款”報送，在減少時做“還本”報送。如果本月末該應付款余額為70美元，則報送為本月還本30美元。問題6：如何判定合格境外機構投資者（QFII）、人民幣合格境外機構投資者（RQFII）的國家/地區(qū)和部門劃分？答：為了便于托管機構、登記結算機構報送QFII/RQFII境內投資數(shù)據(jù)，及確保QFII/RQFII在國家/地區(qū)和部門歸屬上的一致性，國家外匯管理局將在《對外金融資產(chǎn)負債及交易統(tǒng)計制度》正式實施后，通過銀行信息門戶網(wǎng)按月度發(fā)布和更新《QFII/RQFII機構名錄》（截至6月末，見附件1）和《上交所和深交所金融業(yè)上市公司名錄》（見附件3，其他境內上市公司部門分類為“其他企業(yè)和個人”），供H01（為非居民托管業(yè)務統(tǒng)計（QFII、RQFII相關）、B06（非居民投資境內發(fā)行股本證券和債務證券）的申報主體使用。其中，對于因沖賬等因素造成相關數(shù)據(jù)為負值的，應在備注中加以說明。對于因短期內無法準確分類而填寫的，申報主體應改進其數(shù)據(jù)報送工作，避免長期、持續(xù)填報這類信息。問題10：對外金融資產(chǎn)負債及交易統(tǒng)計數(shù)據(jù)為月后十個自然日內報送，部分銀行反映，由于十一長假的因素，10月報送數(shù)據(jù)時間較緊，能否報送截至28日或29日末數(shù)據(jù)？ 答：對外金融資產(chǎn)負債及交易統(tǒng)計數(shù)據(jù)應為截至月末的數(shù)據(jù)。；。對于這類對外存貸款業(yè)務，原則上“上月末應收（應付）利息余額”、“本月末應收（應付）利息余額”項目為0。舉個例子，某申報機構每月按照權責發(fā)生制原則計提對美國金融服務收入100美元，每年12月從美國客戶那里一次性收到1200美元。不過，如果申報機構只在實際收到或支出資金時才記錄金融服務費收入、支出或利息收支，這些業(yè)務不會產(chǎn)生應收或應付款項，那么按照實收實付原則報送E01表或其他報表，不會產(chǎn)生數(shù)據(jù)表間錯配的問題。同時，將非居民機構代本機構或其境內客戶扣繳的，支付給對應國（地區(qū)）的稅款納入“3002支付境外代扣代繳稅”統(tǒng)計。對于匯發(fā)[2014]18號文“ F01表：買斷出口票據(jù)、單證業(yè)務”和“ X01表：銀行進出口貿易融資余額”中涉及即期信用證的債權債務數(shù)據(jù)，繼續(xù)按照匯發(fā)[2013]43號文和匯發(fā)[2014]18號文要求進行報送。“個人賬戶性質”增加一項“03 其他”，如果是人民幣卡，包括信用卡等，在境外存取現(xiàn)鈔后，賬戶性質填寫“03 其他”。對證件類型的進一步解釋：“02軍人身份證件”包含軍官證和士兵證，“03武裝警察身份證件”等同于“警官證”。問題6：銀行報送的具體一筆交易仍然有需要說明的事項如何處理？答：將分別在現(xiàn)鈔存入、支取表中增加“備注”欄，銀行對于需要具體備注說明的交易情況填寫此欄，此欄可為空。在發(fā)生錯誤、遺漏而需修改數(shù)據(jù)時，整表數(shù)據(jù)的排列組合關系都可能發(fā)生變化，因此，建議申報主體對原報送的整表進行刪除并重新報送修改后的整表數(shù)據(jù)，以避免僅對單行數(shù)據(jù)進行操作而整張表均錯誤的情況。對于采用界面方式報送數(shù)據(jù)的，在數(shù)據(jù)修改時需要重新報送全套報表。在銀行自身外債數(shù)據(jù)中該字段不作長度校驗，只與代碼匹配校驗。債權人類型為非居民機構存款1303。必填項，格式為YYYYMMDD，必須是報告期對應月內的日期。必填項，必須符合YYYYMMDD的日期報送要求，必須是報告期對應月內的日期。290D02貸款（含拆放銀行同業(yè)及聯(lián)行）（資產(chǎn)）D0202委托人所屬部門非必填項。如果D0201=1，此字段為必填項，必須5選1，且≠6，見投資者（被投資者）部門代碼表。302D052存款（含銀行同業(yè)和聯(lián)行存放）（負債）—非居民個人存款D0503對方部門必填項，填寫“05”—其他企業(yè)和個人。313E01貨物、服務、薪資及債務減免等其他各
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