金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)采集規(guī)范10版問(wèn)題解答-wenkub
2023-04-24 08:46:32 本頁(yè)面
【正文】 幣等）對(duì)應(yīng)的金額。變動(dòng)編號(hào)“”、“”不得再次使用。外債余額同上。如補(bǔ)報(bào)歷史數(shù)據(jù)，則已使用的變動(dòng)編號(hào)不能再繼續(xù)使用。以上各月末余額使用與簽約信息“簽約幣種”一致的幣種。第四個(gè)月末，這筆非居民保證金余額為萬(wàn)美元，由于該筆外債余額未發(fā)生變動(dòng)，因此本月不需要報(bào)送任何“外債余額信息”。第二個(gè)月末，這筆非居民保證金降至萬(wàn)美元，則應(yīng)在同一外債編號(hào)下，報(bào)送最新“外債余額信息”萬(wàn)美元，變動(dòng)日期可為當(dāng)月最后一日。贓熱俁閫歲匱閶鄴鎵騷鯛漢鼉。其中，位“外債編號(hào)”生成規(guī)則見(jiàn)匯發(fā)[]號(hào)文；“賬戶類型”為（非居民賬戶）；“債務(wù)類型”為“”（見(jiàn)匯發(fā)[]號(hào)文第頁(yè)）；“債權(quán)人類型”見(jiàn)匯發(fā)[]號(hào)文第頁(yè)；其他各項(xiàng)根據(jù)該筆非居民機(jī)構(gòu)存款的實(shí)際情況填寫。如果是界面方式報(bào)送數(shù)據(jù)的，應(yīng)先報(bào)送簽約信息，再報(bào)送對(duì)應(yīng)外債余額信息?？梢赃x擇按照逐個(gè)債權(quán)人進(jìn)行非居民機(jī)構(gòu)存款簽約登記，即每個(gè)存款人填報(bào)一筆簽約信息，并在建立外債簽約信息后的每月月末逐筆報(bào)送余額有變動(dòng)的非居民機(jī)構(gòu)存款余額數(shù)據(jù)。如果該機(jī)構(gòu)少報(bào)了年月末變動(dòng)數(shù)據(jù)，只報(bào)送了月末變動(dòng)編號(hào)為“”的提款萬(wàn)美元和月末變動(dòng)編號(hào)為“”的還本萬(wàn)美元，則該機(jī)構(gòu)必須刪除變動(dòng)編號(hào)為“”的數(shù)據(jù)，重新按月末變動(dòng)情況報(bào)送變動(dòng)編號(hào)為“”的還本萬(wàn)美元，以及月末變動(dòng)編號(hào)為“”的還本萬(wàn)美元。變動(dòng)幣種同上。具體見(jiàn)下例。對(duì)于非銀行類債務(wù)人，默認(rèn)為個(gè)?；[叢媽羥為贍僨蟶練淨(jìng)櫧撻曉。第二個(gè)月，這筆應(yīng)付款償還了萬(wàn)美元，則應(yīng)在同一外債編號(hào)下，報(bào)送一筆變動(dòng)類型為“還本”的變動(dòng)信息，變動(dòng)日期為當(dāng)月最后一日，變動(dòng)金額為萬(wàn)美元，則此時(shí)該筆外債的余額為萬(wàn)美元。具體填報(bào)項(xiàng)目見(jiàn)匯發(fā)[]號(hào)文第頁(yè)頁(yè)“外債變動(dòng)信息”相關(guān)內(nèi)容。其中， 位“外債編號(hào)”生成規(guī)則見(jiàn)匯發(fā)[]號(hào)文。如果是界面方式報(bào)送數(shù)據(jù)的，應(yīng)先報(bào)送簽約信息，再報(bào)送后續(xù)應(yīng)付款變動(dòng)信息。其中，銀行類債務(wù)人的應(yīng)付款實(shí)行逐日逐筆報(bào)送（即截至當(dāng)日末有余額的應(yīng)付款應(yīng)逐筆報(bào)送），非銀行類債務(wù)人的應(yīng)付款可選擇逐日逐筆，或每月月末逐筆（即報(bào)送截至月末有余額的應(yīng)付款）。聞創(chuàng)溝燴鐺險(xiǎn)愛(ài)氌譴凈禍測(cè)樅。《金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)采集規(guī)范（）版》問(wèn)題解答（第三期，年月日版）一、《對(duì)外金融資產(chǎn)負(fù)債及交易統(tǒng)計(jì)制度》（匯發(fā)【】號(hào)）業(yè)務(wù)問(wèn)題問(wèn)題：非銀行類債務(wù)人的哪些外債需要按照《金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)采集規(guī)范（版）》報(bào)送？在外匯局登記的外債是否需要通過(guò)上述方式報(bào)送？矚慫潤(rùn)厲釤瘞睞櫪廡賴賃軔朧。非銀行類債務(wù)人不需要進(jìn)行外債登記的，如各類應(yīng)付款、存款等，應(yīng)按照《金融機(jī)構(gòu)外匯業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)采集規(guī)范（版）》的要求報(bào)送外債數(shù)據(jù)。具體報(bào)送流程為：釅錒極額閉鎮(zhèn)檜豬訣錐顧葒鈀。需要說(shuō)明的是，簽約信息僅描述債權(quán)人和債務(wù)人雙方關(guān)于該筆債務(wù)的約定，并不會(huì)直接形成應(yīng)付款余額，只有變動(dòng)信息才最終形成或影響應(yīng)付款余額。簽約信息中，“債務(wù)類型”為“”，“債務(wù)類型備注”為“應(yīng)付款”，其他各項(xiàng)根據(jù)該筆應(yīng)付款的實(shí)際情況填寫。廈礴懇蹣駢時(shí)盡繼價(jià)騷巹癩龔。鵝婭盡損鵪慘歷蘢鴛賴縈詰聾。需注意，累計(jì)還本的金額不得超過(guò)累計(jì)提款的金額，否則會(huì)導(dǎo)致外債余額為負(fù)數(shù)。變動(dòng)編號(hào)同上。變動(dòng)類型同上。變動(dòng)金額同上。 變動(dòng)編號(hào)“”不得再次使用。具體報(bào)送流程為：滲釤嗆儼勻諤鱉調(diào)硯錦鋇絨鈔。需要說(shuō)明的是，簽約信息僅描述債權(quán)人和債務(wù)人雙方關(guān)于該筆債務(wù)的約定，并不會(huì)直接形成余額，只有報(bào)送了外債余額信息才形成對(duì)應(yīng)余額。擁締鳳襪備訊顎輪爛薔報(bào)贏無(wú)。如，本月末，某非銀行類債務(wù)人吸收了一筆萬(wàn)美元的非居民保證金，該債務(wù)人應(yīng)先報(bào)送簽約信息，隨后報(bào)送一筆“外債余額信息”萬(wàn)美元，變動(dòng)日期可為當(dāng)月最后一日。蠟變黲癟報(bào)倀鉉錨鈰贅籜葦繯。綾鏑鯛駕櫬鶘蹤韋轔糴飆鈧麥。以下模擬報(bào)送上述余額信息：在完成非居民機(jī)構(gòu)存款簽約登記后年月日余額萬(wàn)美元年月日余額萬(wàn)美元年月日余額萬(wàn)美元年月日余額美元備注外債編號(hào)該筆存款唯一的位外債編號(hào)該筆存款唯一的位外債編號(hào)該筆存款唯一的位外債編號(hào)該筆應(yīng)付款唯一的位外債編號(hào)見(jiàn)匯發(fā)[]號(hào)文第頁(yè)“外債余額息”數(shù)據(jù)術(shù)語(yǔ)及數(shù)據(jù)字典。具體見(jiàn)下例。變動(dòng)日期同上。貓蠆驢繪燈鮒誅髏貺廡獻(xiàn)鵬縮。構(gòu)氽頑黌碩飩薺齦話騖門戲鷯。這是因?yàn)?，主要用?lái)計(jì)算[]號(hào)文表。該項(xiàng)應(yīng)同時(shí)包括本月對(duì)應(yīng)外債本金和應(yīng)付利息余額的凈發(fā)生額。識(shí)饒鎂錕縊灩筧嚌儼淒儂減攙。答：分別是“應(yīng)付款（不含應(yīng)付利息）（負(fù)債）”和“對(duì)外承擔(dān)第一性付款責(zé)任的票據(jù)、單證業(yè)務(wù)”。答：不是。閿擻輳嬪諫遷擇楨秘騖輛塤鵜。對(duì)于非上市股票（股權(quán)或基金份額）等，其月末市值可以參照該機(jī)構(gòu)已上市股權(quán)（份額）估算，或使用管理層估算以及其他合理估算數(shù)據(jù)。上述新增項(xiàng)目為必填項(xiàng)，采用與，一致的數(shù)據(jù)術(shù)語(yǔ)解釋、數(shù)據(jù)格式和數(shù)據(jù)字典。諺辭調(diào)擔(dān)鈧諂動(dòng)禪瀉類謹(jǐn)覡鸞。需要注意的是，無(wú)論是或表，一旦填寫市值，必須將對(duì)應(yīng)投資者（股東）持有的有表決權(quán)股權(quán)全數(shù)填入，無(wú)論該股權(quán)是否為上市或非上市股權(quán)，這樣才能完整反映跨境直接投資者（股東）股權(quán)投資的全部?jī)r(jià)值。如果存在個(gè)以上幣種，應(yīng)優(yōu)先填寫金額最大的前個(gè)幣種數(shù)據(jù)，同時(shí)將其余幣種數(shù)據(jù)按照所選幣種（以上個(gè)幣種中的個(gè)）的期末折算率折算后，填寫在所選幣種下。如無(wú)法及時(shí)獲得當(dāng)月末合并財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)，建議采用管理層估算或其他估算數(shù)據(jù)。問(wèn)
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