【正文】 正常開展。第六章 資金使用管理制度第一條、各部門應(yīng)按月編制資金收入和支出計(jì)劃，并于每月第一個(gè)工作日?qǐng)?bào)到財(cái)務(wù)部，由財(cái)務(wù)部進(jìn)行匯總編制公司當(dāng)月財(cái)務(wù)收、支計(jì)劃，進(jìn)行綜合平衡報(bào)董事長（或董事長授權(quán)人）進(jìn)行審批確認(rèn)后，通知各部門的本月資金使用的資金額度，由各部門嚴(yán)格按批準(zhǔn)的資金額度控制使用資金，財(cái)務(wù)部進(jìn)行監(jiān)督和實(shí)施。第六條、招待費(fèi)用發(fā)生結(jié)束后，長春市內(nèi)3日內(nèi)須到財(cái)務(wù)部憑發(fā)票、《招待費(fèi)審批單》、報(bào)銷招待費(fèi)用，不得拖延。第五條、特殊情況按下列辦法執(zhí)行：1．如遇特殊情況，不能事先簽字核準(zhǔn)時(shí)，可以電話請(qǐng)示董事長（或董事長授權(quán)人）同意后，聯(lián)系綜合部進(jìn)行安排并核準(zhǔn)。第二條、填寫《招待費(fèi)審批單》后，經(jīng)董事長（或董事長授權(quán)人）、綜合部核準(zhǔn)，確定招待費(fèi)支出標(biāo)準(zhǔn)后，方可按標(biāo)準(zhǔn)招待。 借支人超過預(yù)計(jì)還款時(shí)間尚未結(jié)清備用金賬戶，但有合理理由說明原因的，應(yīng)由借支人提出書面申請(qǐng)，說明不能按時(shí)歸還的原因，報(bào)有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批。第八條 公司員工調(diào)離、辭退或辭職時(shí)，必須到財(cái)務(wù)部門辦理備用金清理手續(xù)。 第六條 原則上誰借支誰報(bào)銷。 第五條 借支人應(yīng)按時(shí)歸還所借備用金。（3）、 備用金借支審批手續(xù)應(yīng)完備。 對(duì)于未按要求填寫的備用金申請(qǐng)單，財(cái)務(wù)部門有權(quán)不予受理，由此產(chǎn)生的責(zé)任由借支人負(fù)責(zé)；對(duì)于偽造篡改的備用金申請(qǐng)單，財(cái)務(wù)部門應(yīng)立即扣留并及時(shí)向公司領(lǐng)導(dǎo)人報(bào)告，請(qǐng)求查明原因，追究當(dāng)事人的責(zé)任。 借支人應(yīng)根據(jù)實(shí)際需要申請(qǐng)備用金，不準(zhǔn)以任何名義挪用或長期占用公司資金。此類款項(xiàng)一般用于固定資產(chǎn)購置、器材及物資采購、日常維修、辦公用品采購、房屋租賃等支出?！恫盥觅M(fèi)明細(xì)表》的填寫方法： ，不得漏項(xiàng)。 ，只報(bào)銷正常的市內(nèi)交通費(fèi)；如未趕回公司吃午飯，報(bào)銷誤餐費(fèi)10元/次，及時(shí)填寫《費(fèi)用報(bào)銷單》，次日?qǐng)?bào)銷。第八條 下列情況不予報(bào)銷出差補(bǔ)助費(fèi)
，各種培訓(xùn)、學(xué)習(xí)及考查期間統(tǒng)一收費(fèi)，食宿統(tǒng)一安排的。未統(tǒng)一安排住宿的，按公司標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。未經(jīng)事前批準(zhǔn)乘坐出租車的，費(fèi)用自理。其他工作人員如確需乘坐飛機(jī)者，事前需經(jīng)總經(jīng)理同意后，方可乘坐。第五條 交通費(fèi)報(bào)銷辦法
，不含市內(nèi)交通費(fèi)。 乘坐交通工具報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)：級(jí)別工具總經(jīng)理副總經(jīng)理部門經(jīng)理其他人員火車軟臥硬臥硬座硬臥硬座輪船二等艙三等艙三等艙飛機(jī)普通艙批準(zhǔn)批準(zhǔn)其他交通工具據(jù)實(shí)報(bào)銷據(jù)實(shí)報(bào)銷據(jù)實(shí)報(bào)銷注：表列其他交通工具不包括出租車、三輪車。第二條 本制度適用范圍：集團(tuán)公司及所屬各部門。報(bào)銷時(shí)首先由本部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)后，到財(cái)務(wù)部審核票據(jù)的合法性并簽字確認(rèn)。即：業(yè)務(wù)經(jīng)辦人→ 本部門負(fù)責(zé)人簽字→ 主管副總經(jīng)理→預(yù)算審核員簽備→財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核簽字→ 董事長（或授權(quán)人）簽批。第二章 費(fèi)用使用及報(bào)銷流程第一條、財(cái)務(wù)部在董事長的領(lǐng)導(dǎo)下，對(duì)公司財(cái)務(wù)全面管理。6．每周必須和成品庫核對(duì)臺(tái)帳，確保臺(tái)帳數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性，違反扣罰當(dāng)事人5元/次。8．生產(chǎn)計(jì)劃員負(fù)責(zé)對(duì)《質(zhì)量改進(jìn)驗(yàn)證通知單》、《樣品驗(yàn)收單》、《入庫單》和《生產(chǎn)任務(wù)日?qǐng)?bào)表》的管理和存檔工作。5. 根據(jù)《生產(chǎn)任務(wù)日?qǐng)?bào)表》，由計(jì)劃員編制《旬生產(chǎn)報(bào)表》，和《月生產(chǎn)報(bào)表》。19. 生產(chǎn)技術(shù)實(shí)踐與革新改進(jìn)。14. 生產(chǎn)現(xiàn)場的環(huán)境控制15. 生產(chǎn)現(xiàn)場的安全管理。9. 生產(chǎn)作業(yè)指導(dǎo)書的制定。5. 部門內(nèi)相關(guān)制度方案的制定與實(shí)施。三、職責(zé)1. 掌握生產(chǎn)信息編制生產(chǎn)計(jì)劃。工程部按照先期做好的安裝計(jì)劃合理的控制安裝進(jìn)度，工程部要配合銷售部做好工程款項(xiàng)回收任務(wù)。再由工程部轉(zhuǎn)到技術(shù)部與生產(chǎn)部，技術(shù)部需要做好技術(shù)拆單，與生產(chǎn)指令單、及生產(chǎn)優(yōu)化單，包括型材，玻璃，五金件，膠條，膠，螺絲，發(fā)泡等用量，下單到生產(chǎn)部，倉儲(chǔ)部，采購部。為了能把企業(yè)規(guī)?；鞒袒l(fā)展的更好，建議上一套門窗用ERP管理軟件。5. 營銷部工程銷售經(jīng)理3人，大客戶經(jīng)理1人，共計(jì)4人。2. 技術(shù)部技術(shù)主管一名，技術(shù)員2名，共計(jì)3人。3. 工程部項(xiàng)目經(jīng)理1名，商務(wù)技術(shù)員2人，施工員2人，共計(jì)5人。6. 行政部人事經(jīng)理1人，行政助理1人，共計(jì)2人。其組織管理流程為，銷售部接單，轉(zhuǎn)到工程部由工程部技術(shù)員做商務(wù)投標(biāo)方案，如中標(biāo)由工程部與甲方做技術(shù)交接。倉儲(chǔ)部根據(jù)庫存情況制訂采購計(jì)劃單交由采購部。工程部要提早做好門窗驗(yàn)收竣工計(jì)劃。2. 項(xiàng)目部、設(shè)計(jì)部、供應(yīng)部、質(zhì)檢部、材料庫、生產(chǎn)車間的溝通。6. 車間月和年生產(chǎn)匯總，數(shù)據(jù)分析統(tǒng)計(jì)工作。10. 生產(chǎn)員工的報(bào)招、培訓(xùn)、考核及晉升11. 生產(chǎn)設(shè)備的增加保養(yǎng)的申報(bào)查實(shí)工作。16. 生產(chǎn)現(xiàn)場質(zhì)量的控制。四、程序1．接到技術(shù)部發(fā)送的《下料單》后，生產(chǎn)計(jì)劃員對(duì)工程圖紙進(jìn)行核算審核，填寫《生產(chǎn)任務(wù)通知單》，并及時(shí)發(fā)送圖紙。部門負(fù)責(zé)人審核后存檔，每月2號(hào)將報(bào)表呈報(bào)集團(tuán)副總經(jīng)理及主管副總經(jīng)理，并在集團(tuán)辦公室備份。五、管理辦法1．生產(chǎn)任務(wù)通知單填寫不規(guī)范、不清楚，圖紙發(fā)放不及時(shí)、出現(xiàn)錯(cuò)誤，第一次為警告，第二次以后，罰款10元。7．對(duì)車間統(tǒng)計(jì)員和自檢員上報(bào)的報(bào)表認(rèn)真核實(shí)，發(fā)現(xiàn)問題，及時(shí)核對(duì)處理，不得徇私舞弊，違反扣罰當(dāng)事人5元/次。第二條、審批權(quán)限：公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)支出和審批權(quán)限由董事長或董事長授權(quán)人簽批。、業(yè)務(wù)付款審批：由業(yè)務(wù)經(jīng)辦人填寫“付款申請(qǐng)書”，注明業(yè)務(wù)類型和內(nèi)容，收款單位名稱、開戶行、帳號(hào)、申請(qǐng)付款金額、結(jié)算方式等內(nèi)容，由本部門負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，并經(jīng)財(cái)務(wù)部門審核確認(rèn)無誤后，由董事長（或董事長授權(quán)人）簽批，方可辦理付款。董事長（或董事長授權(quán)人）簽批后，方可報(bào)銷。第三條 出差人員經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后辦理借款，出差回公司后須在一周內(nèi)憑領(lǐng)導(dǎo)簽字批準(zhǔn)的差旅費(fèi)報(bào)銷單辦理報(bào)銷手續(xù)，結(jié)清所借備用金，若報(bào)銷未能結(jié)清所借款項(xiàng)，下次出差財(cái)務(wù)部不再預(yù)支差旅費(fèi)。 ：項(xiàng)目級(jí)別地區(qū)總經(jīng)理副總經(jīng)理部門經(jīng)理其他人員住宿費(fèi)用縣級(jí)及以下?lián)?shí)報(bào)銷6030地市級(jí)據(jù)實(shí)報(bào)銷 8050省會(huì)級(jí)城市據(jù)實(shí)報(bào)銷12070經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)據(jù)實(shí)報(bào)銷15080出差補(bǔ)助縣級(jí)及以下?lián)?shí)報(bào)銷5040地市級(jí)據(jù)實(shí)報(bào)銷6050省會(huì)級(jí)城市據(jù)實(shí)報(bào)銷7060經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)據(jù)實(shí)報(bào)銷8070 、上海、廣州、?？?、廈門、青島、深圳。，隨同上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)出差，經(jīng)總經(jīng)理事前批準(zhǔn)，可按隨同領(lǐng)導(dǎo)標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，隨行人員無補(bǔ)助費(fèi)。
汽車 元，交通費(fèi)包干使用，統(tǒng)一核定報(bào)銷；，乘坐民航的專線客車費(fèi)，在市內(nèi)交通包干費(fèi)之外憑票據(jù)實(shí)報(bào)銷。第六條 住宿費(fèi)報(bào)銷辦法，超標(biāo)準(zhǔn)住宿費(fèi)由個(gè)人自理。 、學(xué)習(xí)人員學(xué)習(xí)期間，時(shí)間在一周以內(nèi)按出差人員標(biāo)準(zhǔn)在限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑票據(jù)實(shí)報(bào)銷；超過一周部分的按50%報(bào)銷；超過二個(gè)月的從第三個(gè)月開始不給補(bǔ)助。 。 。第四章 備用金管理辦法第一條 公司備用金分為個(gè)人備用金及業(yè)務(wù)款二類。 第二條 公司會(huì)計(jì)核算設(shè)置備用金項(xiàng)目管理，個(gè)人備用金計(jì)入個(gè)人賬戶，業(yè)務(wù)款計(jì)入付款單位及個(gè)人帳戶。 借支人應(yīng)按以下規(guī)定辦理借支備用金手續(xù)： （1）、 借支人應(yīng)如實(shí)、規(guī)范填寫備用金申請(qǐng)單。 借支備用金必須寫明款項(xiàng)的用途，報(bào)帳沖銷的內(nèi)容要和借款時(shí)填寫的用途一致，一筆備用金未使用完，要及時(shí)到財(cái)務(wù)部報(bào)帳沖銷，不能挪做別的用途，否則不予以報(bào)銷。 按費(fèi)用借款審批程序辦理。 個(gè)人備用金均要在一個(gè)月內(nèi)結(jié)清，如有特殊情況一個(gè)月內(nèi)無法結(jié)清的，必須提前到財(cái)務(wù)結(jié)算部說明，并辦理相應(yīng)的順延手續(xù)。借支人因故不能親自報(bào)賬，而委托他人代辦的，財(cái)務(wù)部門應(yīng)在報(bào)銷憑證上注明“沖（借支人）賬，”字樣。凡未辦理備用金清理手續(xù)的員工，公司將不予辦理有關(guān)手續(xù)。 備用金借款必須按規(guī)定用途使用，不得挪做他用。第三條、招待時(shí)陪餐人員不得超過來賓人數(shù)。 2．異地辦事需應(yīng)酬的，可電話聯(lián)系，由綜合部核定標(biāo)準(zhǔn)，事后憑發(fā)票報(bào)銷。在外地出差發(fā)生的招待費(fèi)用，于出差返回后同差旅費(fèi)一同報(bào)銷，如特殊情況確實(shí)不能及時(shí)報(bào)銷請(qǐng)與財(cái)務(wù)部溝通，否則屬于放棄報(bào)銷。第二條、在各項(xiàng)業(yè)務(wù)活動(dòng)中，發(fā)生的突發(fā)性業(yè)務(wù)，沒有列入資金使用計(jì)劃的開支項(xiàng)目：本著“重要而緊急的先辦，重要不緊急的次之，緊急而不重要的再次之”為原則，靈活變動(dòng)開支事項(xiàng)，對(duì)超出資金使用計(jì)劃的開支項(xiàng)目，需書面向集團(tuán)財(cái)務(wù)部申請(qǐng)批示，財(cái)務(wù)部根據(jù)董事長（董事長授權(quán)人）批示，調(diào)整資金使用計(jì)劃并實(shí)施。第五條、各公司、各部門要節(jié)約資金，努力降低各種費(fèi)用開支，促進(jìn)資本保值、增值，為集團(tuán)公司“聚財(cái)”、“理財(cái)”、“用財(cái)”，做好本職工作。費(fèi)用的支出有支出預(yù)算及標(biāo)準(zhǔn)的按預(yù)算標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，無財(cái)務(wù)預(yù)算及規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)的，須經(jīng)董事長審批后支出。各公司的現(xiàn)金支票、轉(zhuǎn)帳支票、各種匯票必須由出納員專門管理，不得轉(zhuǎn)交他人。第六條、加強(qiáng)對(duì)各類發(fā)票、收據(jù)的管理，安排專人負(fù)責(zé)發(fā)票的購買，使用的登記清理和核對(duì)工作，嚴(yán)禁代外單位和個(gè)人開發(fā)票。第十條、未經(jīng)董事長同意批準(zhǔn)，任何人不得以公司名義為外單位或個(gè)人提供擔(dān)保和出具各種擔(dān)保類憑據(jù)。接替人員應(yīng)繼續(xù)使用移交的會(huì)計(jì)帳簿，不得另立新帳，以保持會(huì)計(jì)記錄的連續(xù)性?！　《?、會(huì)計(jì)賬簿類：總賬、明細(xì)賬、日記賬、固定資產(chǎn)卡片、輔助賬簿和其他會(huì)計(jì)賬簿?！　∫?、當(dāng)年形成的會(huì)計(jì)檔案，在會(huì)計(jì)年度終了后，可暫由財(cái)務(wù)部保管三年，期滿之后，應(yīng)當(dāng)由財(cái)務(wù)部編制移交清冊(cè)，移交本單位檔案管理人員統(tǒng)一保管。如有特殊需要，經(jīng)董事長批準(zhǔn)，可以提供查閱或復(fù)制，并辦理登記手續(xù)。定期保管期限分為5年、10年、15年、25年5類?！　《?、董事長在會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)上簽署意見。單獨(dú)抽出立卷的會(huì)計(jì)檔案，應(yīng)當(dāng)在會(huì)計(jì)檔案銷毀清冊(cè)和會(huì)計(jì)檔案保管清冊(cè)中列明?！　〉诰艞l 建設(shè)單位在項(xiàng)目建設(shè)期間形成的會(huì)計(jì)檔案，應(yīng)當(dāng)在辦理竣工結(jié)算后移交給建設(shè)項(xiàng)目的接受單位，并按規(guī)定辦理交接手續(xù)?！〉诙l、固定資產(chǎn)的分類為加強(qiáng)管理，便于組織會(huì)計(jì)核算，將固定資產(chǎn)按照經(jīng)濟(jì)用途、使用情況和所有權(quán)分為：生產(chǎn)經(jīng)營用固定資產(chǎn)、非生產(chǎn)經(jīng)營用固定資產(chǎn)、租出固定資產(chǎn)、未使用固定資產(chǎn)、不須用固定資產(chǎn)、融資租入固定資產(chǎn)。（4）融資租入的固定資產(chǎn)，按照租賃協(xié)議或合同確定的價(jià)款和簽訂租賃合同過程中發(fā)生相關(guān)費(fèi)用作為入賬價(jià)值。第四條、固定資產(chǎn)的折舊1．下列固定資產(chǎn)計(jì)提折舊：（1）房屋、建筑物；（2）在用的機(jī)器設(shè)備、儀器儀表、運(yùn)輸車輛、工具器具；（3）季節(jié)性停用和大修理停用的各類設(shè)備，以及經(jīng)營租出和融資租入的固定資產(chǎn)；（4）已投入但尚未辦理手續(xù)的固定資產(chǎn)。（2）當(dāng)月增加的固定資產(chǎn)，次月開始計(jì)提折舊。　　各具體管理部門應(yīng)：　　財(cái)務(wù)部按月與管理部門核對(duì)，管理部門按月和使用部門核對(duì)，以確保賬、卡、物的數(shù)