內(nèi)部控制具體制度——對(duì)外投資管理-wenkub
2023-04-23 12:47:09 本頁(yè)面
【正文】 議書；對(duì)外投資項(xiàng)目可行性研究報(bào)告；對(duì)外投資方式及資金來(lái)源；被投資企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債及經(jīng)營(yíng)狀況；有關(guān)合作單位的資信情況；政府或主管部門的有關(guān)文件等。.公司對(duì)外投資總量須與資產(chǎn)總量相適應(yīng)，累計(jì)對(duì)外投資總規(guī)模不得超過(guò)其凈資產(chǎn)的對(duì)外投資原則：公司的對(duì)外投資以形成主業(yè)突出、行業(yè)特點(diǎn)鮮明、多元化發(fā)展的產(chǎn)業(yè)體系為目標(biāo)，同時(shí)符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策以及公司的中長(zhǎng)期發(fā)展規(guī)劃。..投資處置圖：對(duì)外投資管理內(nèi)控程序.授權(quán)審批內(nèi)容可以參見下表：審批部門及人員審批事項(xiàng)對(duì)外投資項(xiàng)目承辦單位外部專業(yè)機(jī)構(gòu)/有關(guān)專家股份公司本部高管層董事會(huì)股東大會(huì)法律部門投資管理部門證券部財(cái)務(wù)部總經(jīng)理辦公會(huì)董事長(zhǎng)全體成員年度投資計(jì)劃參與擬訂擬訂審議組織擬訂審批一般投資項(xiàng)目決策提出立項(xiàng)申請(qǐng)初審、可行性論證、方案確定組織審議審批重大投資項(xiàng)目決策單項(xiàng)運(yùn)用資金≤凈資產(chǎn)20%提出立項(xiàng)申請(qǐng)?jiān)u審初審、可行性論證、方案確定組織審議審批單筆運(yùn)用資金＞凈資產(chǎn)50%提出立項(xiàng)申請(qǐng)?jiān)u審初審、可行性論證、方案確定組織審議審議審批對(duì)外投資實(shí)施方案及方案變更按照授權(quán)審批程序重新進(jìn)行審批對(duì)外投資業(yè)務(wù)合同評(píng)審經(jīng)授權(quán)簽訂重大股票、債券交易行為參與評(píng)定業(yè)務(wù)操作審議審批投資處置擬訂方案提出處置建議審批重大投資處置擬訂方案提出處置建議審議審批對(duì)外投資轉(zhuǎn)讓確定轉(zhuǎn)讓價(jià)格審核審批重大對(duì)外投資轉(zhuǎn)讓審計(jì)評(píng)估確定轉(zhuǎn)讓價(jià)格審核審議審批對(duì)外投資審批權(quán)力矩陣4.各單位應(yīng)建立對(duì)外投資業(yè)務(wù)的授權(quán)審批制度。對(duì)外投資處置的審批與執(zhí)行不能由相同的人員負(fù)責(zé)；（8）對(duì)外投資的決策人員與對(duì)外投資的執(zhí)行人員必須由不同的人員負(fù)責(zé)；（4）.對(duì)外投資管理崗位分工原則要求.負(fù)責(zé)提供投資依據(jù)，具體管理運(yùn)作資金，定期向董事會(huì)匯報(bào)公司證券投資業(yè)務(wù)狀況；（2）負(fù)責(zé)對(duì)外投資核算及報(bào)表編制等日常工作。（1）根據(jù)股東大會(huì)決定的投資計(jì)劃，擬訂年度投資計(jì)劃；（2）.2..對(duì)外投資管理制度1.本制度適用于晉城藍(lán)焰煤業(yè)股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱晉城煤業(yè)）本部、分公司及所屬全資子公司和控股子公司（以下簡(jiǎn)稱各單位），參股子公司可參照?qǐng)?zhí)行。對(duì)外投資管理的組織機(jī)構(gòu)和職責(zé).股份公司總經(jīng)理辦公會(huì)的相關(guān)職責(zé)總經(jīng)理辦公會(huì)負(fù)責(zé)對(duì)投資項(xiàng)目進(jìn)行審議，經(jīng)審議通過(guò)的對(duì)外投資方案提交董事會(huì)審批。負(fù)責(zé)對(duì)外投資資金的劃撥、清算和記錄。負(fù)責(zé)公司對(duì)外投資項(xiàng)目的立項(xiàng)審核、可行性論證、方案確定等工作；（2）.負(fù)責(zé)協(xié)同財(cái)務(wù)部擬訂年度投資計(jì)劃；（3）為了達(dá)到對(duì)外投資內(nèi)部控制規(guī)范的目標(biāo)，公司建立對(duì)外投資業(yè)務(wù)的崗位責(zé)任制，明確相關(guān)部門和崗位的職責(zé)、權(quán)限，確保辦理對(duì)外投資業(yè)務(wù)的不相容崗位相互分離、相互制約和相互監(jiān)督。對(duì)外投資不相容崗
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