資金管理制度-wenkub
2023-04-23 04:20:46 本頁(yè)面
【正文】 登記日記賬出納須根據(jù)已辦理完畢的每筆收付款及時(shí)按順序登記銀行存款日記賬。不得將空白支票交給其他單位或個(gè)人簽發(fā)；辦妥支票支付后，要在付款憑證上加蓋“轉(zhuǎn)賬付訖”戳記，將支票頭與付款憑證一同交會(huì)計(jì)記賬；作廢的支票，必須加蓋“作廢”戳記，統(tǒng)一注銷(xiāo)，與存根一并妥善保管；支票遺失，要立即上報(bào)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，同時(shí)向銀行辦理掛失，并登報(bào)聲明作廢；支票必須鎖在保險(xiǎn)柜中，與現(xiàn)金一同保管。第三條 銀行存款的管理支票的管理收到支票，要嚴(yán)格按照銀行結(jié)算制度規(guī)定，及時(shí)填寫(xiě)進(jìn)賬單送銀行進(jìn)賬，不可延誤。保險(xiǎn)柜鑰匙必須隨身攜帶，并要兩套鑰匙分兩地存放。盤(pán)點(diǎn)發(fā)現(xiàn)溢缺，應(yīng)立即查明原因，根據(jù)情況分別處理，不得私下取走或補(bǔ)足。借款實(shí)行“前款不清后款不借”原則。現(xiàn)金收妥必須開(kāi)具收款收據(jù)并在收據(jù)上加蓋“現(xiàn)金收訖”戳記。資金管理制度第一條 為規(guī)范公司資金結(jié)算行為，保證資金安全，依據(jù)相關(guān)法律、法規(guī)和公司財(cái)務(wù)制度，特制定本制度。所有現(xiàn)金支付款項(xiàng)，必須在見(jiàn)到終審人簽字后，方可支付。不得坐支現(xiàn)金，嚴(yán)禁白條抵庫(kù)和任意挪用現(xiàn)金。對(duì)現(xiàn)金無(wú)故
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