財(cái)務(wù)資金部各崗位工作職責(zé)及流程-wenkub
2022-11-05 04:33:12 本頁面
【正文】 上加蓋 “現(xiàn)金付訖 ”章 ——→ 登記現(xiàn)金日記賬 ——→ 登記票據(jù)傳遞登記本 ——→ 將票據(jù)傳遞登記本傳會計(jì)簽收制證 現(xiàn)金存取及保管 每天上午按用款計(jì)劃開具現(xiàn)金支票（或憑農(nóng)行存折）提取現(xiàn)金 ——→ 安全妥善保管現(xiàn)金、準(zhǔn)確支付現(xiàn)金 ——→ 及時盤點(diǎn)現(xiàn)金 ——→ 下午 4： 00視庫存現(xiàn)金余額送存銀行 注：下午下班后，現(xiàn)金庫存應(yīng)在限額（ 元） 注：（ 1）開出的支票應(yīng)填寫完整，禁止簽發(fā)空白金額、空白收款單位的支票。 11. 根據(jù)規(guī)定和協(xié)議，作好應(yīng)收款工作，定期向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)收款情況。 7. 出納員不得兼管收入、費(fèi)用債權(quán)、債務(wù)帳薄登記工作以及稽核工作和會計(jì)檔案保管工作。 4. 根據(jù)帳務(wù)處理需要，及時將在手單據(jù)整理移交會計(jì)編制記賬憑證。主要工作職責(zé)有： 1. 做好現(xiàn)金的日常管理及收付工作，保證現(xiàn)金收付的正確性和合法性。 2. 每天工作日結(jié)束前，及時盤點(diǎn)庫存現(xiàn)金并與有關(guān)報(bào)表和憑證 進(jìn)行核對，填寫《資金日報(bào)表》，做到帳實(shí)、帳表、帳證、帳帳相符。配合會計(jì)人員做好每月的涉稅和工資的發(fā)放工作；做到及時準(zhǔn)確，不得無故延誤。 8. 保管好現(xiàn)金、各種印章、空白支票、空白收據(jù)及其他證卷，對于現(xiàn)金和各種有價(jià)證券，要確保其安 全和完整無缺，如有短缺，要負(fù)責(zé)賠償，對于空白收據(jù)和空白支票必須嚴(yán)格管理，專設(shè)登記薄登記，認(rèn)真辦理領(lǐng)用注銷手續(xù)。 12. 定期上繳各種完整的原始憑證。 （ 2）開出的支票（匯票、電匯）收款單位名稱應(yīng)與合同、發(fā)票一致。 （三）工作要求 熟悉公司各類財(cái)務(wù)管理制度。 隨時掌握各銀行戶頭余額，禁止簽發(fā)空頭支票。 認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律、方針、政策、法規(guī)、制度和各項(xiàng)開支標(biāo)準(zhǔn)，對違反制度的業(yè)務(wù)事項(xiàng)有權(quán)拒付，并向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。各種會計(jì)憑證應(yīng)及時傳 中建六局土木工程有限公司六安分公司財(cái)務(wù)資金部 遞，不得積壓，按期裝訂成冊，歸檔保管。 經(jīng)常檢查收支情況，分析費(fèi)用升降原因，提合理化建議，及時向領(lǐng)導(dǎo)反映本單位經(jīng)濟(jì)活動情況。 1認(rèn)真貫徹執(zhí)行《會計(jì)法》、《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則》、《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》及財(cái)經(jīng)紀(jì)律的有關(guān)規(guī)定。 （ 3）運(yùn)雜費(fèi)須以入庫單與收料單的形式與材料合計(jì)或單獨(dú)計(jì)入相應(yīng)材料價(jià)款中。 采購付款 A、審核月度資金計(jì)劃 根據(jù)下月生產(chǎn)計(jì)劃、采購計(jì)劃、客戶單位應(yīng)付賬款余額、原材料入庫、發(fā)票所到時間等相關(guān)情況審核項(xiàng)目部下月資金使用計(jì)劃 ——→ 匯總資金計(jì)劃 ——→ 報(bào)公司相關(guān)部門及領(lǐng)導(dǎo)審批 B、審核付款 根據(jù)月度資金計(jì)劃審查付款項(xiàng)目 ——→ 審核 “付款審批單 ”審批手續(xù)是否完備——→ 登記資金計(jì)劃并簽字 ——→ 配合項(xiàng)目付款 ——→ 月末統(tǒng)計(jì)本月資金計(jì)劃使用情況 ——→ 同下月資 金計(jì)劃一同報(bào)送領(lǐng)導(dǎo) 注：（ 1）付款金額計(jì)劃內(nèi) 5萬元以下的，按計(jì)劃付款，計(jì)劃內(nèi) 5萬元以上或計(jì)劃外款項(xiàng)須經(jīng)公司統(tǒng)一支付或授權(quán)支付。以防收料員少計(jì)或多計(jì)，引起不必要的對材料混亂和錯誤的記賬。 （ 2）月末倒數(shù)第 2天清理各部門人員借款情況 ——→ 編制 “部門借款情況明細(xì)表 ”（列明借款人、借款金額、是否逾期） ——→ 主管審核后下發(fā)各部門提醒借款人歸還 ——→ 截至 5日到期仍有未還款者 ——→ 編制 “扣款明細(xì)表 ”（列明應(yīng)扣款人、本月扣款金額） ——→ 從借款人工資中扣除。 參與年度費(fèi)用控制計(jì)劃的制定。 工作要求 熟悉公司費(fèi)用管理辦法、財(cái)務(wù)制度 、資金使用辦法等相關(guān)制度。保證財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的合法性，合規(guī)性和真實(shí)性。 .定期組織資產(chǎn)清查盤點(diǎn)，保證財(cái)產(chǎn)安全
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1