【正文】 ）單據(jù)類型設置單據(jù)類型：發(fā)票和應收單。②控制科目設置③產(chǎn)品科目設置④結(jié)算方式科目設置設置∣初始設置，設置科目∣結(jié)算方式科目設置，按下表分別錄入。△③在系統(tǒng)啟用時或者還沒有進行任何業(yè)務處理情況下才允許從簡單核算改為詳細核算；從詳細核算改為簡單核算隨時可以進行，但此過程不可逆轉(zhuǎn)。（3）期初數(shù)據(jù)的準備（了解）設置∣選項，三個頁簽：常規(guī)、憑證、權(quán)限與預警。（1）啟用△有兩種方法：一是在建賬完畢后直接進入系統(tǒng)啟用設置進行應收款管理系統(tǒng)的啟用；另一種方法是通過企業(yè)門戶中的“基礎信息”進入“系統(tǒng)啟用”功能進行啟用設置。（2）“簡單核算”應用方案（了解）①接收銷售系統(tǒng)的發(fā)票，對其進行審核。④隨應收項目的處理過程自動生成憑證，向總賬系統(tǒng)進行傳遞?！鞲鶕?jù)對客戶往來款項核算和管理的程度不同，系統(tǒng)提供了“詳細核算”和“簡單核算”兩種應用方案。教 案編 號：17授課時間：學時2教學課型：理論課 實驗課□ 上機課□ 習題課□ 其它□題目（教學章、節(jié)或主題）：第六章 應收應付款管理系統(tǒng)一、 應收款管理系統(tǒng)初始化二、 應付款管理系統(tǒng)初始化教學目的要求（分掌握、熟悉、了解三個層次）：了解應收款應付款管理系統(tǒng)的功能。（1）“詳細核算”應用方案①記錄應收款項的形成。⑤對外幣業(yè)務及匯兌損益進行處理。②對銷售發(fā)票進行制單處理，傳遞給總賬。注意：△①各系統(tǒng)的啟用會計期間必須大于等于賬套的啟用期間。（1）常規(guī)頁簽各選項設置：常規(guī)頁簽設置應收款核銷方式：按單據(jù)；單據(jù)審核日期依據(jù)：單據(jù)日期；匯兌損益方式：月末處理；壞賬處理方式：應收余額百分比法；代墊費用類型：其他應收單；應收款核算類型：詳細核算；自動計算現(xiàn)金折扣；進行遠程應用，標志號00；登記支票。（2）憑證頁簽各選項設置：憑證頁簽設置受控科目制單方式：明細到客戶；非受控科目制單方式：匯總方式；控制科目依據(jù)：按客戶；銷售科目依據(jù)：按存貨分類；月末結(jié)賬前全部制單；方向相反的分錄合并；預收沖應收生成憑證。每輸完一行，回車。△如同時使用銷售系統(tǒng)，則發(fā)票的類型包括增值稅專用發(fā)票、普通發(fā)票、銷售調(diào)撥單和銷售日報。設置單據(jù)的編碼生成原則。在應付款管理系統(tǒng)中，以采購發(fā)票、其他應付單等原始單據(jù)為依據(jù)，記錄采購業(yè)務及其他業(yè)務所形成的應付款項，處理應付款項的支付、沖銷等情況；提供票據(jù)處理的功能，實現(xiàn)對應付票據(jù)的管理。②處理應付項目的付款及轉(zhuǎn)賬業(yè)務。⑥根據(jù)所提供的條件，提供各種查詢及分析。具體選擇哪一種方案，可以在應付款管理系統(tǒng)中通過“應付賬款核算模型”來設置。注意：△①各系統(tǒng)的啟用會計期間必須大于等于賬套的啟用期間。（1）常規(guī)頁簽各選項設置應付款核銷方式：按單據(jù)；單據(jù)審核日期依據(jù)：單據(jù)日期；匯兌損益方式：月末處理；應付款核算類型：詳細核算；自動計算現(xiàn)金折扣；進行遠程應用，標志號00；登記支票。（1）設置科目①基本科目設置設置∣初始設置，設置科目∣基本科目設置△注意：本系統(tǒng)只支持本位幣票據(jù)。（3）報警級別設置（熟悉）（4）單據(jù)類型設置單據(jù)類型：發(fā)票和應付單?！鲗螕?jù)的屏幕顯示界面以及打印頁面進行設計。（2）錄入期初應付單在“期初余額明細表”窗口，[增加]（3）錄入期初預付款在“期初余額明細表”窗口，[增加]（設置∣期初余額，選擇好后[確認]，[增加]）（4）期初對賬[對賬]討論、思考題、作業(yè)：作業(yè)參考書目：《電算化會計》，北京師范大學出版社后記：教 案編 號：18授課時間：學時2教學課型：理論課□ 實驗課□ 上機課 習題課□ 其它□題目（教學章、節(jié)或主題）：第六章 應收應付款管理系統(tǒng)三、應收款管理系統(tǒng)的日常處理教學目的要求（分掌握、熟悉、了解三個層次）：掌握應收款日常處理的操作流程教學重點、難點：應收單據(jù)處理、收款單據(jù)處理 、票據(jù)管理 、轉(zhuǎn)賬處理 、壞賬處理 的業(yè)務處理 教學方式、手段、媒介：演示教學教學過程： 三、 應收款管理系統(tǒng)的日常處理以PPT講解，采用用友公司ERPU850軟件進行實際操作講解。1. 應收單據(jù)錄入（1）錄入應收單日常處理∣應收單據(jù)處理∣應收單據(jù)錄入，選擇后[確認]?！鳍垡焉蓱{證或進行過核銷的單據(jù)在單據(jù)界面不再顯示。（4）審核應收單△可在單據(jù)錄入完成后直接審核；也可在“日常處理∣應收單據(jù)處理∣應收單據(jù)審核”中對應收單據(jù)進行審核。對這些單據(jù)的查詢，可在“單據(jù)查詢”中進行。對現(xiàn)結(jié)發(fā)票審核只能通過手工審核。1. 收款單據(jù)錄入（1）錄入收款單日常處理∣收款單據(jù)處理∣收款單據(jù)錄入注意：款項類型為“應收款”或“預收款”，則相應的款項用途為“沖銷應收款”或“形成預收款”，款項的后續(xù)業(yè)務處理：可進行核銷處理，即將收款單與其對應的銷售發(fā)票或應收單進行核銷勾對。一是付款單位為B公司；二是付款單位為A公司。（三）核銷處理1. 核銷方式△系統(tǒng)提供單張核銷、自動核銷和手工核銷三種核銷方式。例：預收款10000元，收款單20000元，結(jié)算26000元，則系統(tǒng)優(yōu)先使用收款單20000元，再使用預收款6000元。（四）付款單導出日常處理∣付款單導出（五）票據(jù)管理票據(jù)管理主要是對商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票進行日常的業(yè)務處理，所有涉及票據(jù)的收入、結(jié)算、貼現(xiàn)、背書、轉(zhuǎn)出、計息等處理都應該在票據(jù)管理中進行。△②已經(jīng)進行過計息、結(jié)算、轉(zhuǎn)出等處理的票據(jù)不能被修改?！鳍诋敱硶绞綖椤皼_銷應付賬款”時，如果背書金額大于應付賬款，則將剩余金額記為供應商的預付款，并結(jié)清該張票據(jù)。進行票據(jù)計息時，只需輸入“計息日期”，利息金額由系統(tǒng)自動計算得出，確認后，系統(tǒng)會自動把結(jié)果保存在票據(jù)登記簿中。②票據(jù)結(jié)算后，不能再進行其他與票據(jù)相關(guān)的處理。2. 預收沖應收處理客戶的預收款（紅字預收款）與該客戶應收欠款（紅字應收款）之間的核銷業(yè)務。②應收款的轉(zhuǎn)