【正文】 ）單據(jù)類型設(shè)置單據(jù)類型：發(fā)票和應(yīng)收單。②控制科目設(shè)置③產(chǎn)品科目設(shè)置④結(jié)算方式科目設(shè)置設(shè)置∣初始設(shè)置，設(shè)置科目∣結(jié)算方式科目設(shè)置，按下表分別錄入?！鳍墼谙到y(tǒng)啟用時或者還沒有進行任何業(yè)務(wù)處理情況下才允許從簡單核算改為詳細核算；從詳細核算改為簡單核算隨時可以進行，但此過程不可逆轉(zhuǎn)。（3）期初數(shù)據(jù)的準(zhǔn)備（了解）設(shè)置∣選項，三個頁簽：常規(guī)、憑證、權(quán)限與預(yù)警。（1）啟用△有兩種方法：一是在建賬完畢后直接進入系統(tǒng)啟用設(shè)置進行應(yīng)收款管理系統(tǒng)的啟用；另一種方法是通過企業(yè)門戶中的“基礎(chǔ)信息”進入“系統(tǒng)啟用”功能進行啟用設(shè)置。（2）“簡單核算”應(yīng)用方案（了解）①接收銷售系統(tǒng)的發(fā)票，對其進行審核。④隨應(yīng)收項目的處理過程自動生成憑證，向總賬系統(tǒng)進行傳遞。△根據(jù)對客戶往來款項核算和管理的程度不同，系統(tǒng)提供了“詳細核算”和“簡單核算”兩種應(yīng)用方案。教 案編 號：17授課時間：學(xué)時2教學(xué)課型：理論課 實驗課□ 上機課□ 習(xí)題課□ 其它□題目（教學(xué)章、節(jié)或主題）：第六章 應(yīng)收應(yīng)付款管理系統(tǒng)一、 應(yīng)收款管理系統(tǒng)初始化二、 應(yīng)付款管理系統(tǒng)初始化教學(xué)目的要求（分掌握、熟悉、了解三個層次）：了解應(yīng)收款應(yīng)付款管理系統(tǒng)的功能。（1）“詳細核算”應(yīng)用方案①記錄應(yīng)收款項的形成。⑤對外幣業(yè)務(wù)及匯兌損益進行處理。②對銷售發(fā)票進行制單處理，傳遞給總賬。注意：△①各系統(tǒng)的啟用會計期間必須大于等于賬套的啟用期間。（1）常規(guī)頁簽各選項設(shè)置：常規(guī)頁簽設(shè)置應(yīng)收款核銷方式：按單據(jù)；單據(jù)審核日期依據(jù)：單據(jù)日期；匯兌損益方式：月末處理；壞賬處理方式：應(yīng)收余額百分比法；代墊費用類型：其他應(yīng)收單；應(yīng)收款核算類型：詳細核算；自動計算現(xiàn)金折扣；進行遠程應(yīng)用，標(biāo)志號00；登記支票。（2）憑證頁簽各選項設(shè)置：憑證頁簽設(shè)置受控科目制單方式：明細到客戶；非受控科目制單方式：匯總方式；控制科目依據(jù)：按客戶；銷售科目依據(jù)：按存貨分類；月末結(jié)賬前全部制單；方向相反的分錄合并；預(yù)收沖應(yīng)收生成憑證。每輸完一行，回車。△如同時使用銷售系統(tǒng)，則發(fā)票的類型包括增值稅專用發(fā)票、普通發(fā)票、銷售調(diào)撥單和銷售日報。設(shè)置單據(jù)的編碼生成原則。在應(yīng)付款管理系統(tǒng)中，以采購發(fā)票、其他應(yīng)付單等原始單據(jù)為依據(jù)，記錄采購業(yè)務(wù)及其他業(yè)務(wù)所形成的應(yīng)付款項，處理應(yīng)付款項的支付、沖銷等情況；提供票據(jù)處理的功能，實現(xiàn)對應(yīng)付票據(jù)的管理。②處理應(yīng)付項目的付款及轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。⑥根據(jù)所提供的條件，提供各種查詢及分析。具體選擇哪一種方案，可以在應(yīng)付款管理系統(tǒng)中通過“應(yīng)付賬款核算模型”來設(shè)置。注意：△①各系統(tǒng)的啟用會計期間必須大于等于賬套的啟用期間。（1）常規(guī)頁簽各選項設(shè)置應(yīng)付款核銷方式：按單據(jù)；單據(jù)審核日期依據(jù)：單據(jù)日期；匯兌損益方式：月末處理；應(yīng)付款核算類型：詳細核算；自動計算現(xiàn)金折扣；進行遠程應(yīng)用，標(biāo)志號00；登記支票。（1）設(shè)置科目①基本科目設(shè)置設(shè)置∣初始設(shè)置，設(shè)置科目∣基本科目設(shè)置△注意：本系統(tǒng)只支持本位幣票據(jù)。（3）報警級別設(shè)置（熟悉）（4）單據(jù)類型設(shè)置單據(jù)類型：發(fā)票和應(yīng)付單。△對單據(jù)的屏幕顯示界面以及打印頁面進行設(shè)計。（2）錄入期初應(yīng)付單在“期初余額明細表”窗口，[增加]（3）錄入期初預(yù)付款在“期初余額明細表”窗口，[增加]（設(shè)置∣期初余額，選擇好后[確認]，[增加]）（4）期初對賬[對賬]討論、思考題、作業(yè)：作業(yè)參考書目：《電算化會計》，北京師范大學(xué)出版社后記：教 案編 號：18授課時間：學(xué)時2教學(xué)課型：理論課□ 實驗課□ 上機課 習(xí)題課□ 其它□題目（教學(xué)章、節(jié)或主題）：第六章 應(yīng)收應(yīng)付款管理系統(tǒng)三、應(yīng)收款管理系統(tǒng)的日常處理教學(xué)目的要求（分掌握、熟悉、了解三個層次）：掌握應(yīng)收款日常處理的操作流程教學(xué)重點、難點：應(yīng)收單據(jù)處理、收款單據(jù)處理 、票據(jù)管理 、轉(zhuǎn)賬處理 、壞賬處理 的業(yè)務(wù)處理 教學(xué)方式、手段、媒介：演示教學(xué)教學(xué)過程： 三、 應(yīng)收款管理系統(tǒng)的日常處理以PPT講解，采用用友公司ERPU850軟件進行實際操作講解。1. 應(yīng)收單據(jù)錄入（1）錄入應(yīng)收單日常處理∣應(yīng)收單據(jù)處理∣應(yīng)收單據(jù)錄入，選擇后[確認]?！鳍垡焉蓱{證或進行過核銷的單據(jù)在單據(jù)界面不再顯示。（4）審核應(yīng)收單△可在單據(jù)錄入完成后直接審核；也可在“日常處理∣應(yīng)收單據(jù)處理∣應(yīng)收單據(jù)審核”中對應(yīng)收單據(jù)進行審核。對這些單據(jù)的查詢，可在“單據(jù)查詢”中進行。對現(xiàn)結(jié)發(fā)票審核只能通過手工審核。1. 收款單據(jù)錄入（1）錄入收款單日常處理∣收款單據(jù)處理∣收款單據(jù)錄入注意：款項類型為“應(yīng)收款”或“預(yù)收款”，則相應(yīng)的款項用途為“沖銷應(yīng)收款”或“形成預(yù)收款”，款項的后續(xù)業(yè)務(wù)處理：可進行核銷處理，即將收款單與其對應(yīng)的銷售發(fā)票或應(yīng)收單進行核銷勾對。一是付款單位為B公司；二是付款單位為A公司。（三）核銷處理1. 核銷方式△系統(tǒng)提供單張核銷、自動核銷和手工核銷三種核銷方式。例：預(yù)收款10000元，收款單20000元，結(jié)算26000元，則系統(tǒng)優(yōu)先使用收款單20000元，再使用預(yù)收款6000元。（四）付款單導(dǎo)出日常處理∣付款單導(dǎo)出（五）票據(jù)管理票據(jù)管理主要是對商業(yè)承兌匯票和銀行承兌匯票進行日常的業(yè)務(wù)處理，所有涉及票據(jù)的收入、結(jié)算、貼現(xiàn)、背書、轉(zhuǎn)出、計息等處理都應(yīng)該在票據(jù)管理中進行?！鳍谝呀?jīng)進行過計息、結(jié)算、轉(zhuǎn)出等處理的票據(jù)不能被修改?！鳍诋?dāng)背書方式為“沖銷應(yīng)付賬款”時，如果背書金額大于應(yīng)付賬款，則將剩余金額記為供應(yīng)商的預(yù)付款，并結(jié)清該張票據(jù)。進行票據(jù)計息時，只需輸入“計息日期”，利息金額由系統(tǒng)自動計算得出，確認后，系統(tǒng)會自動把結(jié)果保存在票據(jù)登記簿中。②票據(jù)結(jié)算后，不能再進行其他與票據(jù)相關(guān)的處理。2. 預(yù)收沖應(yīng)收處理客戶的預(yù)收款（紅字預(yù)收款）與該客戶應(yīng)收欠款（紅字應(yīng)收款）之間的核銷業(yè)務(wù)。②應(yīng)收款的轉(zhuǎn)