應付賬款管理辦法-wenkub
2023-04-22 23:08:38 本頁面
【正文】 款單據(jù)； 負責及時跟回已付貨款的增值稅發(fā)票或收據(jù)； 負責采購發(fā)票到達公司，及時報銷掛賬； 負責與供應商對賬； 負責與財務部每月對賬，提供應付賬款相關報表； 質(zhì)量部 負責采購物品在使用中發(fā)現(xiàn)的問題及時反饋給采購部門、財務部； 負責審核付款申請所涉及的質(zhì)量相關的問題。 財務部 負責采購合同原件的保管； 負責對各部門提供的付款單據(jù)進行審核，并及時、準確安排支付； 負責對付款環(huán)節(jié)風險進行有效控制； 負責出具應付賬款余額表。 供應商信息檔案為公司重要檔案，所有經(jīng)管人員須妥善保管。付款申請單的“收款單位”、“收款賬戶信息”、“金額”、“備注”欄要填寫清晰、齊全。 財務審核后單據(jù)流向：財務部審核通過后，提交總經(jīng)理批準付款。（3）本公司入庫單：入庫單各項目必須填寫準確、清晰、項目齊全。（3）審核入庫單各項目是否與供應商送貨單相符。（6）采購相關責任人未按規(guī)定執(zhí)行, 財務有權拒付貨款； 財務審核后單據(jù)流向：財務部審核通過后，提交總經(jīng)理批準付款。（3）入庫單上必須注明收料明細，不可填寫如“收***一批”字樣。 付款資金按排 為保證貨款的及時安排，付款申請單提前二至三天送交財務部門進行審批，以便合理安排資金； 付款申請單經(jīng)總經(jīng)理審批后，財務根據(jù)資金情況合理安排貨款。（3）已登記付款記錄，必須在付款申請單背面注明“已登記”。（此項工作每月執(zhí)行一次） 增值稅進項發(fā)票控制 采購經(jīng)辦人開票前，必須先與供應商對賬，無誤后方可讓對方開票。（6）開票、復核、收款人是否開具齊全。（此表一式兩份，一份采購，一份財務留存） 每月采購
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