應(yīng)付賬款管理辦法-在線瀏覽
2025-05-25 23:08本頁面
【正文】 款申請單 提交單據(jù)規(guī)范要求：付款申請單：必須有采購部門經(jīng)手人、運(yùn)營管理部負(fù)責(zé)人審核簽名。 財務(wù)審核控制要點：付款申請單據(jù)權(quán)責(zé)人員的簽字齊全性進(jìn)行審核。是否與合同一致。 非預(yù)付（訂金）支付（不包括采購人員報銷已付材料或物品款的情況）： 提交單據(jù)：付款申請單、供應(yīng)商送貨單、本公司入庫單（黃聯(lián)） 提交單據(jù)規(guī)范要求：（1）付款申請單：付款申請單上的“收款單位”、“收款賬戶信息”、“金額”、“備注”欄要填寫清楚、正確、齊全。（2）供應(yīng)商送貨單：必須有本公司倉管人員簽收簽章。 質(zhì)量負(fù)責(zé)人審核要點付款物品、模具、設(shè)備是否有質(zhì)量問題，質(zhì)量方面是否同意付款。（2）對采購報價單或采購合同比較，單價及采購數(shù)量、應(yīng)付款金額，與付款單填寫額進(jìn)行符合性審核。（4）審核實際收料數(shù)量是否與付款申請單相符。（5）原始單據(jù)附件不齊、不清晰，財務(wù)有權(quán)將單據(jù)退回。 采購部人員報銷已付物品款的審核，采購人員報銷時，還要提供付款收據(jù)（票據(jù)付款附收據(jù)）或發(fā)票。（2）入庫單必須有倉管簽收，且填寫清晰、不準(zhǔn)涂改，如有涂改必須有涂改人簽名，并說明原因。無論金額大小，都要辦理入倉手續(xù)。 財務(wù)審核要點，對于不符合要求的一律退回補(bǔ)正。 貨款支付 支付供應(yīng)商款，由出納通知經(jīng)辦人，有經(jīng)辦人領(lǐng)收款人到財務(wù)辦理領(lǐng)取現(xiàn)金或領(lǐng)取票據(jù)（供應(yīng)商收款人需帶蓋有公司財務(wù)章收據(jù)）；根據(jù)供應(yīng)商的需要，出納提供銀行匯款底單，交由采購復(fù)印并由采購傳真給供應(yīng)商；采購可查閱票據(jù)付款登記簿了解付款情況和進(jìn)度。（2）對于付票據(jù)的付款申請單，在票據(jù)開具填寫、復(fù)印后，付款完畢再在ERP應(yīng)收應(yīng)付中進(jìn)行登記。財務(wù)會計控制
公司管理相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號-1