【正文】 發(fā)票和進(jìn)口來料的發(fā)票進(jìn)行登錄。系統(tǒng)根據(jù)進(jìn)口報(bào)關(guān)資料，自動(dòng)生成進(jìn)口報(bào)關(guān)情況匯總和進(jìn)口面輔料動(dòng)態(tài)查詢（面輔料備案數(shù)量已進(jìn)口面輔料數(shù)量=可進(jìn)口面輔料數(shù)量） 。對(duì)進(jìn)口銀行費(fèi)用在系統(tǒng)中登錄，生成《進(jìn)出口費(fèi)用匯總表》 。轉(zhuǎn)入面輔料庫存管理系統(tǒng)。? 暫收后的面輔料，倉庫對(duì)無須檢驗(yàn)的面輔料進(jìn)行點(diǎn)數(shù)，并制作《面輔料點(diǎn)收單》 。計(jì)劃部根據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃和檢驗(yàn)進(jìn)度決定是否將面輔料未經(jīng)檢驗(yàn)緊急放行：? 對(duì)于緊急放行的面輔料，計(jì)劃部制作《面輔料緊急放行審批單》報(bào)生產(chǎn)管理中心經(jīng)理審批通過，并通知倉庫進(jìn)行點(diǎn)數(shù)或質(zhì)量管理部過碼后，由倉庫制作《面輔料點(diǎn)收單》 。 外 貿(mào)業(yè)務(wù)部、采購部根據(jù)《面輔料點(diǎn)收單》制作《面輔料驗(yàn)收單》 。外貿(mào)業(yè)務(wù)部、采購部根據(jù)《面輔料點(diǎn)收單》制作《面輔料驗(yàn)收單》 。 ）? 如果采用換貨，則重新進(jìn)入面輔料收貨管理流程。同時(shí)在系統(tǒng)中進(jìn)行國內(nèi)采購運(yùn)費(fèi)登錄。 換貨指將不合格、不適用面輔料退料后，要求原分供方提供與不合格、不適用面輔料的品名、規(guī)格、顏色等一致的合格面輔料。2. 計(jì)劃部綜合平衡服裝加工廠的加工能力和加工質(zhì)量、數(shù)量、交期、加工成本和信譽(yù)等級(jí)等，并進(jìn)行服裝加工詢價(jià), 制作《服裝加工詢價(jià)單》 。4. 《服裝加工合同》簽訂后，由計(jì)劃部根據(jù)《服裝加工合同》制作《生產(chǎn)進(jìn)度表》 ，并自動(dòng)生成生產(chǎn)計(jì)劃匯總。6. 由于加工廠原因或公司正常原因造成面輔料不足，由加工廠提出要求后，如果倉庫仍有剩余的面輔料，由計(jì)劃部制作《面輔料補(bǔ)供單》 ，倉庫根據(jù)《面輔料補(bǔ)供單》為工廠補(bǔ)發(fā)料。 24 / 39七、成品庫存管理流程 庫 外 返 庫倉庫 工 外 返 庫內(nèi)返工 工 否質(zhì)量管理部 可修 不合格 是外貿(mào)業(yè)務(wù)部 合格 庫內(nèi)返工 否 可修 是 質(zhì)量管理部 不合格 否 合格 是 倉庫 是 外貿(mào)業(yè)務(wù)部 否 是 計(jì)劃部 否 計(jì)劃部 外貿(mào)業(yè)務(wù)部會(huì)計(jì)部生產(chǎn)管理流程成品點(diǎn)收單成品檢驗(yàn)報(bào)告成品檢針報(bào)告成品檢針返工通知單 接受產(chǎn)品成品明細(xì)裝箱單客戶原因拒收同意發(fā)貨不合格品入庫確認(rèn)成品驗(yàn)收單成品現(xiàn)有庫存查詢成品發(fā)運(yùn)管理流程生成財(cái)務(wù)應(yīng)付 不合格成品損失登錄單品牌成品檢驗(yàn)返工通知單加工廠留存產(chǎn)品讓步接收 讓步接收成品入庫單不 合 格 成 品 處 置 單25 / 39流程說明：倉庫根據(jù)《服裝加工合同》和服裝加工廠成品的交貨情況，清點(diǎn)成品明細(xì)數(shù)量后制作《成品點(diǎn)收單》 ，并交質(zhì)量管理部。由庫管員確認(rèn)后，庫外返工自動(dòng)扣減點(diǎn)收數(shù)量，系統(tǒng)轉(zhuǎn)入生產(chǎn)管理流程。如果由于公司自身原因造成的不合格品，外貿(mào)業(yè)務(wù)部首先與客戶協(xié)商是否讓步接收。計(jì)劃部將檢針合格的入庫產(chǎn)品確認(rèn)，并填寫《成品驗(yàn)收單》及《成品明細(xì)裝箱單》 ，生成財(cái)務(wù)應(yīng)付；? 如果檢針不合格，質(zhì)量管理部制作《成品檢針返修通知單》將不合格品退還加工廠或車間進(jìn)行返修。根據(jù)成品入庫確認(rèn)和不合格品入庫確認(rèn)，系統(tǒng)生成成品現(xiàn)有庫存查詢。27 / 39八、成品發(fā)運(yùn)管理流程 外貿(mào)業(yè)務(wù)部 倉庫 否 會(huì)計(jì)部 是 外貿(mào)業(yè)務(wù)部 倉庫 外貿(mào)業(yè)務(wù)部外貿(mào)業(yè)務(wù)部 外貿(mào)業(yè)務(wù)部會(huì)計(jì)部 外貿(mào)業(yè)務(wù)部 成品庫存管理流程成品發(fā)運(yùn)通知單成品出庫確認(rèn)出口商檢單 成品發(fā)運(yùn)計(jì)劃匯總出口貨運(yùn)委托書出口發(fā)票出口收匯核銷單產(chǎn)地證出口報(bào)關(guān)單海/空運(yùn)提單 海/空運(yùn)保險(xiǎn)單出 口 信 用 證 銀 行 審 單 、 議 付 結(jié) 匯 或 與 客 戶 結(jié) 算核銷管理流程裝運(yùn)通知單生成財(cái)務(wù)應(yīng)收出口報(bào)關(guān)出口報(bào)關(guān)情況匯總出口費(fèi)用登錄 進(jìn)出口費(fèi)用匯總表出口成品核銷查詢出具增值稅發(fā)票成品出庫確認(rèn)生成財(cái)務(wù)應(yīng)收28 / 39流程說明：1. 外貿(mào)業(yè)務(wù)部根據(jù)成品入庫情況和客戶對(duì)成品的交期要求，制作《成品發(fā)運(yùn)通知單》并通知倉庫按其要求發(fā)貨。3. 如果成品需要辦理出口報(bào)關(guān)手續(xù)，外貿(mào)業(yè)務(wù)部根據(jù)《成品發(fā)運(yùn)通知單》辦理出口商檢手續(xù)。6. 外貿(mào)業(yè)務(wù)部根據(jù)成品出庫確認(rèn)制作《出口發(fā)票》 ，并以此辦理產(chǎn)地證和信用證結(jié)匯手續(xù)。系統(tǒng)自動(dòng)生成出口報(bào)關(guān)情況匯總和出口成品核銷查詢（已進(jìn)口報(bào)關(guān)面輔料數(shù)量—已出口報(bào)關(guān)成品數(shù)量*備案料率=剩余未核進(jìn)口面輔料數(shù)量） 。10. 外貿(mào)業(yè)務(wù)部根據(jù)出口信用證要求單證辦理銀行結(jié)匯手續(xù)，或根據(jù)《出口發(fā)票》與客戶辦理結(jié)算手續(xù)。外貿(mào)業(yè)務(wù)部將退還的 1 份《匯票》交會(huì)計(jì)部結(jié)帳。成品發(fā)運(yùn)后，外貿(mào)業(yè)務(wù)部辦理結(jié)匯手續(xù)或向客戶直接收款。32 / 39退稅及稅務(wù)核銷管理流程（手工）會(huì)計(jì)部 是 否會(huì)計(jì)部稅務(wù)局銀行外貿(mào)業(yè)務(wù)部流程說明：合同執(zhí)行完成后，會(huì)計(jì)部根據(jù)貿(mào)易方式對(duì)進(jìn)口來料和自行采購的面輔料分別進(jìn)行退稅和稅務(wù)核銷。如果是企業(yè)自行采購的面輔料，會(huì)計(jì)部將《出口發(fā)票》 、 《出口報(bào)關(guān)單》 、 《出口核銷單》 、 《工業(yè)自營出口企業(yè)出口退稅申報(bào)表》 、 《出口貨物退稅申報(bào)表》 、銷售收入明細(xì)帳和《出口企業(yè)納稅情況表》交稅務(wù)局。企業(yè)根據(jù)《出口退稅審批單》到銀行辦理退稅手續(xù)。如果理論上有剩余面輔料，根據(jù)進(jìn)口面輔料庫存情況判定實(shí)際上是否有剩余面輔料：? 如果實(shí)際上沒有進(jìn)口面輔料，則根據(jù)成品庫存情況判定是否有剩余成品：? 如果沒有，則向海關(guān)上繳剩余進(jìn)口面輔料的關(guān)稅和增值稅，作為該合同費(fèi)用處理。 由海關(guān)決定能否上交剩余成品和/或進(jìn)口面輔料：? 如果海關(guān)同意上交剩余成品和/或進(jìn)口面輔料，則上交，其成本作為該合同的費(fèi)用處理；? 如果海關(guān)不同意上交剩余成品和/或進(jìn)口面輔料，則向海關(guān)上繳剩余進(jìn)口面輔料的關(guān)稅和增值稅，并作為該合同的費(fèi)用處理。 35 / 39十、樣品管理流程外貿(mào)業(yè)務(wù)部外貿(mào)業(yè)務(wù)部技術(shù)部技術(shù)部外貿(mào)業(yè)務(wù)部 否 是 外貿(mào)業(yè)務(wù)部/采購部倉庫外貿(mào)業(yè)務(wù)部/采購部計(jì)劃部計(jì)劃部倉庫詢價(jià)單樣衣制作通知單樣品面輔料用量匯總采購樣品面輔料采購計(jì)劃表（進(jìn)口/國內(nèi)）使用現(xiàn)有庫存/代用面輔料點(diǎn)收單面輔料驗(yàn)收單加工廠領(lǐng)料通知單面輔料出庫確認(rèn)生產(chǎn)管理流程面輔料料率表面 輔 料 顏 色 搭 配 表內(nèi)部樣品計(jì)劃樣品面輔料來料明細(xì)（進(jìn)口/國內(nèi)）合 同 代 用 確 認(rèn) 樣樣衣加工合同36 / 39 倉庫 不合格 質(zhì)量管理部 可修 外貿(mào)業(yè)務(wù)部 合 格 不 合質(zhì)量管理部 可修 格 合 格倉庫計(jì)劃部計(jì)劃部外貿(mào)業(yè)務(wù)部倉庫外貿(mào)業(yè)務(wù)部樣品發(fā)運(yùn)通知單增加應(yīng)收款或銷售費(fèi)用成品點(diǎn)收單成品檢驗(yàn)報(bào)告成品檢針報(bào)告樣品明細(xì)裝箱單樣品驗(yàn)收單樣品現(xiàn)有庫存查詢生成財(cái)務(wù)應(yīng)付樣品入庫單成品檢驗(yàn)返工通知單不合格品入庫確認(rèn)成品檢針返工通知單樣品出庫確認(rèn)生產(chǎn)管理流程形式發(fā)票出口發(fā)票不合格成品損失登錄單37 / 39流程說明：外貿(mào)業(yè)務(wù)部根據(jù)客戶出口合同要求的采用非合同供應(yīng)面輔料制作合同確認(rèn)樣、詢價(jià)單或公司制作樣衣的計(jì)劃要求，制作《樣衣制作通知單》 ，將樣衣制作數(shù)量、型號(hào)等要求和使用面輔料的情況進(jìn)行登錄。外貿(mào)業(yè)務(wù)部根據(jù)技術(shù)部提供的《面輔料料率表》 、 《面輔料顏色搭配表》和《樣衣制作通知單》 ，系統(tǒng)自動(dòng)生成樣品面輔料用量情況匯總。倉庫根據(jù)外貿(mào)業(yè)務(wù)部或采購部提供的《進(jìn)口采購計(jì)劃表》 、 《國內(nèi)采購計(jì)劃 表》 、 《進(jìn)口來料應(yīng)收明細(xì)》或《國內(nèi)來料應(yīng)收明細(xì)》對(duì)采購或客供面輔料進(jìn) 行點(diǎn)收，制作《面輔料點(diǎn)收單》 。計(jì)劃部根據(jù)《樣衣加工合同》制作《加工廠領(lǐng)料通知單》 ，倉庫憑《加工廠領(lǐng)料通知單》進(jìn)行面輔料出庫確認(rèn)。38 / 391 如果成品檢驗(yàn)合格，則由質(zhì)量管理部進(jìn)行檢針，并出具《成品檢針報(bào)告》。1 質(zhì)量管理部對(duì)質(zhì)檢合格品進(jìn)行檢針，出具《成品檢針報(bào)告》 。計(jì)劃部將檢針合格的入庫產(chǎn)品確認(rèn)，并填寫《樣品驗(yàn)收單》及《樣品明細(xì)裝箱單》 ，生成財(cái)務(wù)應(yīng)付；? 如果再次檢針不合格，則由計(jì)劃部辦理不合格品入庫確認(rèn)手續(xù)。1 外貿(mào)業(yè)務(wù)部根據(jù)需要制作《出口發(fā)票》和《形式發(fā)票》 。在此，本公司公司愿以高度的責(zé)任心同劉服公司攜手奮進(jìn)，取得重組工作的成功！。