ktv財務(wù)制度-wenkub
2022-11-04 08:07:15 本頁面
【正文】 營業(yè)款，及發(fā)票備用金做到數(shù)額準(zhǔn)確； 1每次下班非值班人員要與值班人員做好交接，清點營業(yè)款數(shù)目，做到公私分明。 收付現(xiàn)金準(zhǔn)確，在交款人面前點清數(shù)目，如有異議及時解決； 嚴(yán)格把好現(xiàn)金支付關(guān)，每筆支出都 要經(jīng)過 董事長 簽字同意； 督促上交營業(yè)款，收款完畢后認(rèn)真核對交款金額與交款憑證是否相同，并在繳款單上簽字； 備用金每周核對，不得以白條抵庫，不得任意挪用現(xiàn)金，未經(jīng) 董事長 批準(zhǔn)不得將現(xiàn)金借給任何部門或個人； 營業(yè)款中收取支票必須查看印鑒是否清晰書寫是否標(biāo)準(zhǔn)，并留下對方的姓名及聯(lián)系方式； 保持適當(dāng)?shù)膸齑娆F(xiàn)金，超額的現(xiàn)金要及時送存銀行，保證收銀臺的零錢供應(yīng)。遵守現(xiàn)金 庫存限額的規(guī)定，超過庫存限額部分的現(xiàn)金及時存入銀行。 二、出納崗位 職責(zé) 嚴(yán)格遵守財經(jīng)紀(jì)律和國家有關(guān)現(xiàn)金管理和銀行結(jié)算制度，按照規(guī)定辦理現(xiàn)金收付和銀行結(jié)算業(yè)務(wù)，對一切貨幣資金收、付憑證進(jìn)行認(rèn)真復(fù)核，對不符合規(guī)定的收、付憑證有權(quán)拒絕受理或退回要求重制。 設(shè)置固定資產(chǎn)明細(xì)帳 ， 參與固定資產(chǎn)的清查盤點，對盤盈、盤虧、毀損的固定資產(chǎn)按規(guī)定進(jìn)行帳務(wù)處理，同時要查明原因，分清責(zé)任，按規(guī)定審批權(quán)限辦理報批手續(xù)。 依法實行會計監(jiān)督。 一、財務(wù)負(fù)責(zé)人崗位 職責(zé)： 財務(wù)負(fù)責(zé)人在 董事長 的領(lǐng)導(dǎo)下全面負(fù)責(zé)單位財務(wù)管理和會計核算工作。KTV 財務(wù)制度 為加強(qiáng)財務(wù)管理，規(guī)范財務(wù)工作，促進(jìn)公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的發(fā)展，提高公司經(jīng)濟(jì)效益，根據(jù) 國家 有關(guān)財務(wù)管理法規(guī)制度和公司章程有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實際情況，特制定本制度。根據(jù)崗位分工、內(nèi)部牽制原則，提出 財會崗位設(shè)置和人員配備方案； 認(rèn)真貫徹國家的財經(jīng)方針政策、法律、法規(guī)，嚴(yán)格遵循財經(jīng)紀(jì)律和各項規(guī)章制度。組織對單位各 活動部門定期或不定期地進(jìn)行檢查和業(yè)務(wù)指導(dǎo)，發(fā)現(xiàn) 違反財經(jīng)法規(guī)的行為及時制止和糾正，對問題重大的及時向 總經(jīng)理和 董事長 報告。發(fā)現(xiàn)未使用及保管、使用、維護(hù)不當(dāng)?shù)墓潭ㄙY產(chǎn)要及時向 總經(jīng)理 匯報，并提出處理意見。 遵守現(xiàn)金保管有關(guān)規(guī)定，確保庫存現(xiàn)金安全。 保管和使用好有關(guān)印章和空白支票、空白收據(jù)。營業(yè)款中刷卡小票要每張核對單子，并留好銀聯(lián)小票； 1嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度，做到日清月結(jié)； 1做好每月供貨商結(jié)賬和工資發(fā)放工作，及資金的籌 備； 1每月底及時上傳收入和支出單據(jù)，協(xié)助會計做好月末盤點和賬目核算工作； 1嚴(yán)格遵守店里的規(guī)章制度，以身作則，接受和完成領(lǐng)導(dǎo)臨時安排的其他工作； 三、收銀員崗位職責(zé) 禁止與收銀 臺無關(guān)人員進(jìn)入吧臺，或使用電腦做私人的事情 。值班人員要忠于職守，不得怠慢或擅離職守； 1監(jiān)督好服務(wù)員開出的每張菜單的準(zhǔn)確性及買單簽字，如有錯誤及時提醒并改正； 四 、 審單 崗位 審單員在餐飲企業(yè)的經(jīng)營中起查疑補(bǔ)補(bǔ)漏的作用，更強(qiáng)調(diào)對工作的耐心 和認(rèn)真； 審核菜單是否有丟失或跳號，認(rèn)真仔細(xì)的清算好每張賬單白單與黃單是否相符，如有不符向領(lǐng)導(dǎo)匯報并找出原因，做好審核記錄； 審單員盡量做到及時，以免時間過長問題單處理出現(xiàn)困難，菜單一般不超過 24 小時審核完成； 問題單必須每張進(jìn)行登記并交給店長，同時由店長簽字，并及時追回并核對數(shù)量是否相符，做到每張問題單都有處理結(jié)果； 審核酒水存料單要求當(dāng)天核對清，核對期初余 額是否與前一天的期末相符，銷售數(shù)量是否與電腦相符，如有不符及時查清 原因并調(diào)整存料單，如果審核不嚴(yán)造成損失同酒水員共同承擔(dān)損失賠償。 了解材料 的儲備情況，對滯留積壓材料要分析原因，提出處理意見，對保管不善造成損失的要及時向分管領(lǐng)導(dǎo)匯報，作出處理。 監(jiān)督公司財務(wù)計劃的執(zhí)行、決算、預(yù)算外資金收支與財務(wù)收支有關(guān)的各項經(jīng)濟(jì)活動及其經(jīng)濟(jì)效益。 針對公司財務(wù)工作中出現(xiàn)問題產(chǎn)生的原因提出改進(jìn)建議和措施。會計、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字。會計報表須會計簽名或蓋章。 財務(wù)工作人員對上述事項無 權(quán)自行作出處理。審計人員根據(jù)審計事項實行審計，并做出審計報告，報送總經(jīng)理。支票使用時須有 支票領(lǐng)用單 ，經(jīng) 董事長 批準(zhǔn)簽字，然后將支票按批準(zhǔn)金額封頭，加蓋印章、填寫 日期、用途、登記號碼，領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用簿上簽字備查。 第 二 條財務(wù)人員月底清帳時憑 支票領(lǐng)用單 轉(zhuǎn)應(yīng)收款，發(fā)工資時從領(lǐng)用工資內(nèi)扣還，當(dāng)月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領(lǐng)用人完善報帳手續(xù)后再作補(bǔ)發(fā)工資處理。 □現(xiàn)金管理 公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金： (一 )職員工資、津貼、獎金； (二 )個人勞務(wù)報酬； (三 )出差人員必須攜帶的差旅費； (四 )結(jié)算起點以下的零星支出； (五 )總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開支。超額部分應(yīng)存入銀行 。 第三十一條公司職員因工作需要借用現(xiàn)金，需填寫《借款單》，經(jīng)會計審核；交 董事長 批準(zhǔn)簽字后方可借用。 第三十四條工資由財務(wù)人員依據(jù)總經(jīng)理 辦公室及各部門每月提供的核發(fā)工資資料代理編制職員工資表，交主管 總經(jīng)理審核， 董事長 簽字，財務(wù)人員按時提款，當(dāng)月發(fā)放工資，填制記帳憑證，進(jìn)行帳務(wù)處理。 第三十七條出納人員應(yīng)當(dāng)建立健全現(xiàn)金帳目，逐筆記載現(xiàn)金支付。 第四十三條出現(xiàn)下列情況之一的，財務(wù)人員應(yīng)予解聘。 公司固定資產(chǎn)的采購報銷按下述規(guī)定執(zhí)行： 公司的固定資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)單獨核算。 三、公司管理性費用支出 公司管理性費用支出是指按規(guī)定應(yīng)列入管理費用的各項支出。 ②出差人應(yīng)在出差返回后五個工作日內(nèi)憑差旅費報銷單辦理有關(guān)的報銷手續(xù)。 出差期間差旅費以外的其它費用，必須取得 董事長 批準(zhǔn)，方可據(jù)實按有關(guān)規(guī)定報銷。 公司員工日常因工作業(yè)務(wù)需要借用現(xiàn)金，應(yīng)填寫借款審批 單，由總 經(jīng)理核準(zhǔn)后報 董事長 批準(zhǔn)，到財務(wù)部辦理借款手續(xù)。有關(guān)人員應(yīng)在請示標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)安排業(yè)務(wù)招待，并實行逐單審批制，報銷時經(jīng)手人、證明人分別在發(fā)票背面簽名，并對招待對象、事由、目的加以說明，確認(rèn)金額后按業(yè)務(wù)招待管理辦法中核定的金額范圍進(jìn)行審批。采購計劃表當(dāng)月有效。 報銷 物品采購回來后憑發(fā)票填寫費用報銷單報銷 ，由總經(jīng)理審批。 四
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