【正文】 作為第一還款來(lái)源，融資的期限也盡量與該筆貿(mào)易周期及資金的回籠時(shí)間相匹配。但是由于中小企業(yè)在生產(chǎn)規(guī)模和資本積累方面的劣勢(shì)，使其勞動(dòng)生產(chǎn)率較低，生產(chǎn)成本偏高，在市場(chǎng)上缺乏競(jìng)爭(zhēng)力，很難與擁有充足資金、成熟技術(shù)和銷(xiāo)售網(wǎng)絡(luò)的大企業(yè)抗衡。因此，面對(duì)當(dāng)今時(shí)代人們?cè)絹?lái)越突出個(gè)性的消費(fèi)需求，消費(fèi)品生產(chǎn)已從大批量、單一化轉(zhuǎn)向小批量、多樣化。中小企業(yè)技術(shù)構(gòu)成偏低，還表現(xiàn)在生產(chǎn)工藝水平不高。中小企業(yè)除了航空航天、金融保險(xiǎn)等技術(shù)、資金密集度極高和國(guó)家專(zhuān)控的特殊行業(yè)外，廣泛分布于第一、第二、第三產(chǎn)業(yè)的各個(gè)行業(yè)，尤其是集中在一般制造業(yè)、農(nóng)業(yè)、采掘業(yè)、運(yùn)輸業(yè)、批發(fā)和零售業(yè)、餐飲業(yè)和其它社會(huì)服務(wù)業(yè)等。具體劃分標(biāo)準(zhǔn)如下表：表11　中小企業(yè)劃分標(biāo)準(zhǔn)行業(yè)名稱(chēng)指標(biāo)名稱(chēng)中型企業(yè)小型企業(yè)工業(yè)從業(yè)人數(shù)（人）300100020300營(yíng)業(yè)收入（萬(wàn)元）2000400003002000郵政業(yè)從業(yè)人數(shù)（人）300100020300營(yíng)業(yè)收入（萬(wàn)元）2000300001002000批發(fā)業(yè)從業(yè)人數(shù)（人）20200520營(yíng)業(yè)收入（萬(wàn)元）50004000010005000零售業(yè)從業(yè)人數(shù)（人）503001050營(yíng)業(yè)收入（萬(wàn)元）5002000100500交通運(yùn)輸業(yè)從業(yè)人數(shù)（人）300100020300營(yíng)業(yè)收入（萬(wàn)元）3000300002003000雖然新的劃分標(biāo)準(zhǔn)更加直觀(guān)簡(jiǎn)單，具有較強(qiáng)的可操作性，企業(yè)的覆蓋面也更廣，但同樣也有所不足，主要表現(xiàn)為這一界定標(biāo)準(zhǔn)依然沿用以往的數(shù)量標(biāo)準(zhǔn)的形式，僅僅局限于企業(yè)的規(guī)模特征，沒(méi)有對(duì)企業(yè)進(jìn)行質(zhì)的界定。（二）中小企業(yè)的衡量標(biāo)準(zhǔn)改革開(kāi)放后，我國(guó)主要以數(shù)量指標(biāo)對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行界定，而且先后經(jīng)過(guò)多次調(diào)整。第三個(gè)方面就是進(jìn)入20世紀(jì)70年代以來(lái)，從不對(duì)稱(chēng)信息的角度對(duì)企業(yè)融資問(wèn)題進(jìn)行研究，其中包括新優(yōu)序理論、代理成本理論、控制權(quán)理論、信號(hào)理論等。張捷從中小企業(yè)本身的特點(diǎn)出發(fā)認(rèn)為中小企業(yè)融資難是其本身特性決定的，中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模小決定了其融資難，無(wú)論企業(yè)如何努力，都無(wú)法回避這種因規(guī)模約束所帶來(lái)的融資困境。如何拓寬中小企業(yè)貿(mào)易融資渠道，增加企業(yè)貿(mào)易融資方式，是中小企業(yè)發(fā)展的必經(jīng)之路。而作為債權(quán)人的國(guó)際出資者，由于經(jīng)濟(jì)體制、商業(yè)慣例和文化習(xí)俗的差異，很難完全了解企業(yè)信息。這些難題嚴(yán)重困擾著企業(yè)的發(fā)展，影響企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模的擴(kuò)大，甚至威脅到企業(yè)的生存，同時(shí)也影響了中國(guó)對(duì)外貿(mào)易的發(fā)展。但在參與國(guó)際貿(mào)易的過(guò)程中，中小企業(yè)獲得的資金支持與其社會(huì)貢獻(xiàn)度完全不成正比，創(chuàng)造中國(guó)近六成GDP的中小企業(yè)，其所獲得的金融機(jī)構(gòu)貸款僅占主要金融機(jī)構(gòu)貸款總額的16%。在我國(guó)，20世紀(jì)90年代中后期開(kāi)始開(kāi)展的國(guó)際貿(mào)易融資成為促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展外貿(mào)業(yè)務(wù)的重要融資渠道，規(guī)范的融資工具為我國(guó)企業(yè)發(fā)展國(guó)際貿(mào)易融資發(fā)揮了重要作用。因此，通過(guò)對(duì)中國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的研究，可以幫助我們了解目前我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資發(fā)展中存在的問(wèn)題，并分析其原因，進(jìn)而提出相應(yīng)的對(duì)策，這對(duì)于幫助中小企業(yè)鞏固或擴(kuò)大國(guó)際市場(chǎng)地位，促進(jìn)我國(guó)對(duì)外貿(mào)易健康穩(wěn)定發(fā)展，具有極其重要的意義。對(duì)于起監(jiān)管作用的政府相關(guān)機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)，同樣很難完全掌握資金需求方和資金供給方的信息。利用分析的方法研究中小企業(yè)的國(guó)際融資，有助于企業(yè)在融資過(guò)程中清楚利益相關(guān)方的策略行為，并根據(jù)參與方的信息采取符合自身利益的策略行動(dòng)，從而提高中小企業(yè)國(guó)際融資的能力。因此，在中小企業(yè)發(fā)展過(guò)程當(dāng)中，政府的作用是不可忽視的重要因素，政府支持民營(yíng)企業(yè)發(fā)展的過(guò)程中，應(yīng)做好三個(gè)方面的工作：一是消除所有制歧視，堅(jiān)持市場(chǎng)效率原則；二是加快法制建設(shè)，盡快完善法律法規(guī)；三是調(diào)整政府扶持中小企業(yè)的方式，盡可能避免用行政方式直接對(duì)中小企業(yè)提供支持的做法，要從激勵(lì)中小企業(yè)的自主性、完善企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境、培養(yǎng)企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力角度出發(fā)制定和改善政策。三、研究?jī)?nèi)容本文從中小企業(yè)和國(guó)際貿(mào)易融資概述入手，在研究我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資現(xiàn)狀及存在問(wèn)題的基礎(chǔ)上，從企業(yè)、銀行和政府三方面分析了我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資難的原因，并針對(duì)原因提出了促進(jìn)中國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的對(duì)策，這對(duì)解決中國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資困難具有重要意義。為了改善中小企業(yè)的經(jīng)營(yíng)環(huán)境，促進(jìn)中小企業(yè)健康發(fā)展，擴(kuò)大城鄉(xiāng)就業(yè)，發(fā)揮中小企業(yè)在國(guó)民經(jīng)濟(jì)和社會(huì)發(fā)展中的重要作用，我國(guó)于2011年由工業(yè)和信息化部、國(guó)家統(tǒng)計(jì)局、發(fā)展改革委、財(cái)政部研究制定了《中小企業(yè)劃型標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定》。從融資的角度看，規(guī)模相當(dāng)?shù)钠髽I(yè)由于其所處的行業(yè)在技術(shù)水平、資源使用、風(fēng)險(xiǎn)收益狀況等多方面存在差異，從而在市場(chǎng)化條件下表現(xiàn)出的融資需求也會(huì)不同，因而要求的融資方式和風(fēng)險(xiǎn)承受能力必然相異。第三產(chǎn)業(yè)無(wú)論從GDP比例，還是從業(yè)人員的比例上都是增長(zhǎng)最快的，可見(jiàn)，第三產(chǎn)業(yè)的迅速發(fā)展為中小企業(yè)開(kāi)辟了廣闊的發(fā)展前景。許多中小企業(yè)至今還延用幾十年前的生產(chǎn)工藝。一般而言，中小企業(yè)所需的資金額和技術(shù)力量門(mén)檻較低，投入少，見(jiàn)效快，而且可以選擇的經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目較多。三、國(guó)際貿(mào)易融資概述（一）國(guó)際貿(mào)易融資的含義國(guó)際貿(mào)易融資是指銀行圍繞國(guó)際貿(mào)易結(jié)算的各個(gè)環(huán)節(jié)為進(jìn)出口商品提供便利資金的綜合。國(guó)際貿(mào)易融資項(xiàng)下的還款資金有賴(lài)于客戶(hù)按期完成相關(guān)國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)所得款項(xiàng)，這與流動(dòng)資金貸款等傳統(tǒng)貸款方式有著很大的區(qū)別。貿(mào)易融資項(xiàng)下，銀行可通過(guò)單據(jù)流、物流、資金流等方面有效了解貿(mào)易背景，控制還款來(lái)源，降低融資風(fēng)險(xiǎn)。同時(shí)，在核定的貿(mào)易融資授信額度期限和金額內(nèi)，客戶(hù)可循環(huán)使用。同時(shí)，由于國(guó)際貿(mào)易融資與國(guó)際結(jié)算密不可分，還能充分的帶動(dòng)國(guó)際結(jié)算業(yè)務(wù)的發(fā)展。(1)開(kāi)證額度開(kāi)證額度是指銀行為幫助進(jìn)口商融通資金而對(duì)一些資信較好、有一定清償能力的進(jìn)口商，根據(jù)其提供的質(zhì)押品和擔(dān)保情況，核定的一個(gè)相應(yīng)的開(kāi)證額度。(4)進(jìn)口押匯這種業(yè)務(wù)是銀行對(duì)進(jìn)口商的一種資金融通方式。它是銀行對(duì)出口商出口之前的融資，當(dāng)出口商接到外國(guó)銀行開(kāi)來(lái)的信用證后，可把該證向銀行抵押從而取得備貨的資金，在貨物裝運(yùn)后再把貨運(yùn)單據(jù)交給銀行進(jìn)行議付，再把取得的貨款歸還銀行本息，這種情況下銀行貸款一般不超過(guò)信用證金額的80%。在出口托收方式下，也可辦理出口押匯，但銀行風(fēng)險(xiǎn)較大。銀行辦理的票據(jù)一般有：銀行擔(dān)保的商業(yè)本票、匯票，銀行承兌匯票。第三章　中國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的現(xiàn)狀及問(wèn)題一、中國(guó)中小企業(yè)的重要地位改革開(kāi)放以來(lái)，中國(guó)中小企業(yè)得到了迅速發(fā)展，異軍突起的鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)和個(gè)體私營(yíng)企業(yè)都是中小企業(yè)，它們?cè)诟?jìng)爭(zhēng)中不斷發(fā)展壯大，有些己經(jīng)進(jìn)入中國(guó)頂尖企業(yè)的行列，另有許多民營(yíng)高科技企業(yè)，以超常速度實(shí)現(xiàn)了跨越式發(fā)展。一般而言，中小企業(yè)對(duì)環(huán)境的適用能力較強(qiáng)，需要的投資較少；對(duì)興辦的區(qū)位條件如交通、通訊等基礎(chǔ)設(shè)施條件要求也相對(duì)較低，在經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)中發(fā)揮著主力軍的作用。在國(guó)際貿(mào)易中，中小企業(yè)一方面通過(guò)向大企業(yè)提供質(zhì)優(yōu)價(jià)廉的產(chǎn)品和服務(wù)，促進(jìn)大企業(yè)的出口；另一方面，又獨(dú)立生產(chǎn)具有本身特點(diǎn)的優(yōu)勢(shì)產(chǎn)品出口，為活躍本國(guó)經(jīng)濟(jì)、參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)做出了重大貢獻(xiàn)。我國(guó)的進(jìn)出口總額雖然逐年增長(zhǎng)，但企業(yè)在國(guó)際貿(mào)易融資的需求上卻沒(méi)有得到相應(yīng)的支持，中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資尤其困難。（一）中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資供需失衡目前，%，中小企業(yè)創(chuàng)造的最終產(chǎn)品和價(jià)格相當(dāng)于國(guó)內(nèi)生產(chǎn)總值的60%，納稅額占稅收總額的50%，并提供了近80%的城鎮(zhèn)就業(yè)崗位。社會(huì)對(duì)中小企業(yè)的資金供給和中小企業(yè)對(duì)資金的需求嚴(yán)重失衡。（三）銀行對(duì)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資支持不夠銀行對(duì)大中型企業(yè)和中小型企業(yè)的出口融資政策有所不同。銀行對(duì)于中小企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)狀況缺乏有效的識(shí)別手段。銀行往往只能做一些業(yè)務(wù)變種的淺層創(chuàng)新，不能進(jìn)行適應(yīng)國(guó)際經(jīng)濟(jì)金融發(fā)展趨勢(shì)的深層次變革，各家外匯銀行的貿(mào)易融資方式基本上是千篇一律的形式：簡(jiǎn)單的貿(mào)易貸款、打包貸款、票據(jù)貼現(xiàn)等，國(guó)際上新興的福費(fèi)廷、倉(cāng)單融資則很少有銀行開(kāi)辦，始終沒(méi)有大規(guī)模發(fā)展起來(lái)，業(yè)務(wù)額極其有限，很難滿(mǎn)足那些積極參與國(guó)際化的中小企業(yè)的需要 。這樣，中小出口企業(yè)的授信需求往往難以得到滿(mǎn)足，這在某種程度上限制了中小企業(yè)的發(fā)展。而且銀行普遍缺乏各種融資形式的嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，業(yè)務(wù)操作流程不夠規(guī)范，隨意性很大，導(dǎo)致中小企業(yè)在申請(qǐng)貿(mào)易融資時(shí)遇到的困難比申請(qǐng)普通流動(dòng)資金貸款時(shí)更多。我國(guó)國(guó)際貿(mào)易融資創(chuàng)新方式起步較晚，發(fā)展緩慢，與我國(guó)缺乏高素質(zhì)的從業(yè)人員有相當(dāng)大的關(guān)系。第四章　中國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資難的原因一、中小企業(yè)自身原因（一）中小企業(yè)自身實(shí)力較弱中小企業(yè)大多屬于勞動(dòng)密集型產(chǎn)業(yè)和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)比較激烈的行業(yè)。（二）中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄大多數(shù)出口企業(yè)目前還沿用多年來(lái)形成的傳統(tǒng)交易方式，對(duì)出口風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識(shí)還 停留在控制非信用證業(yè)務(wù)的層次上，忽視對(duì)進(jìn)口方資信的調(diào)查，加劇了出口企業(yè)的收款風(fēng)險(xiǎn)。面對(duì)當(dāng)代國(guó)際貿(mào)易迅猛發(fā)展的形式，國(guó)際貿(mào)易方式發(fā)生了很大的變化，貿(mào)易融資形式也千變?nèi)f化，我國(guó)的很多外貿(mào)人員所掌握的知識(shí)已經(jīng)跟不上形勢(shì)。貿(mào)易融資中涉及到的各種風(fēng)險(xiǎn)十分繁瑣，利用信用證和銀行承兌匯票進(jìn)行欺詐套用銀行資金的事件時(shí)有發(fā)生，使融資銀行蒙受較大損失。（二）貿(mào)易融資門(mén)檻高且手續(xù)復(fù)雜銀行在經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)業(yè)務(wù)的時(shí)候，注重“三性”：即安全性、流動(dòng)性、贏(yíng)利性，其中，安全性是第一。目前的審批程序無(wú)形中抬高了貿(mào)易融資的準(zhǔn)入門(mén)檻，將大多數(shù)綜合信用評(píng)級(jí)不高，但國(guó)際業(yè)務(wù)開(kāi)展良好的中小外貿(mào)企業(yè)拒之門(mén)外。一些銀行人員對(duì)銀行的各種金融工具、融資手段的用途、利弊不太了解，更談不上對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的準(zhǔn)確判斷與把握了。但是，由于受人才的限制，該業(yè)務(wù)發(fā)展較慢，這也是造成我國(guó)國(guó)際貿(mào)易融資方式單一的又一原因。比如，在國(guó)外，進(jìn)口保理商可以通過(guò)官方或民間的多種渠道獲取進(jìn)口商的信用評(píng)級(jí)和資信情況，再加上企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表就能為其核定信用額度。例如，押匯業(yè)務(wù)中銀行對(duì)單據(jù)與貨物的權(quán)利如何，銀行與客戶(hù)之間的債務(wù)關(guān)系如何；進(jìn)口押匯業(yè)務(wù)中常用的信托收據(jù)是否有效；遠(yuǎn)期信用證業(yè)務(wù)中銀行己經(jīng)承兌的匯票是否可以由法院止付等等。第三，樹(shù)立風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，合理規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)。（二）增強(qiáng)信用意識(shí)且提高融資能力中小企業(yè)首先要增強(qiáng)信用意識(shí)，盡量提高自身的信用等級(jí)，并通過(guò)嚴(yán)格規(guī)范的企業(yè)制度、編寫(xiě)詳實(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)表、透明的經(jīng)營(yíng)管理等實(shí)際行動(dòng)取信于銀行。（三）培養(yǎng)相關(guān)人才中小企業(yè)應(yīng)不斷加強(qiáng)國(guó)際結(jié)算及貿(mào)易融資方面的知識(shí)，并力求了解銀行的貿(mào)易融資產(chǎn)品及授信審批過(guò)程。同時(shí)，銀行在開(kāi)展國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)時(shí)，應(yīng)針對(duì)企業(yè)的需求進(jìn)行融資產(chǎn)品創(chuàng)新，特別注意創(chuàng)新一些適合于中小企業(yè)的融資產(chǎn)品，例如：除了發(fā)展福費(fèi)廷、國(guó)際保理等新型融資產(chǎn)品外，還可根據(jù)客戶(hù)的需求設(shè)計(jì)國(guó)際貿(mào)易融資產(chǎn)品(如結(jié)構(gòu)性貿(mào)易融資、供應(yīng)鏈融資等)，將傳統(tǒng)貿(mào)易融資方式與新型貿(mào)易融資方式結(jié)合起來(lái)，使國(guó)際貿(mào)易融資服務(wù)增值。二是充分利用代理行的有利條件，學(xué)習(xí)國(guó)外銀行針對(duì)中小企業(yè)融資的經(jīng)驗(yàn)。二是建設(shè)中小企業(yè)信用管理系統(tǒng)，為企業(yè)利用信用產(chǎn)品進(jìn)行融資和交易提供便利。本文分析了我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資存在的主要問(wèn)題，探討了存在這些問(wèn)題的原因，在此基礎(chǔ)上，結(jié)合我國(guó)實(shí)際，提出了解決我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資難的對(duì)策,應(yīng)主要從以下幾個(gè)方面著手：中小企業(yè)自身應(yīng)該提高自己的經(jīng)營(yíng)素質(zhì)和信譽(yù)，規(guī)范財(cái)務(wù)管理，增加銀行對(duì)中小企業(yè)的信任度，政府部門(mén)應(yīng)該進(jìn)一步加大對(duì)中小企業(yè)的支持力度，包括扶持地區(qū)性的金融機(jī)構(gòu)發(fā)展，鼓勵(lì)地區(qū)性金融機(jī)構(gòu)為中小企業(yè)融資提供方便，盡快成立中小企業(yè)擔(dān)保中心，并增強(qiáng)擔(dān)保中心的擔(dān)保實(shí)力，為中小企業(yè)向金融機(jī)構(gòu)融資提供切實(shí)有效的擔(dān)保措施，逐步消除金融機(jī)構(gòu)的顧慮。回首四年的求學(xué)歷程，對(duì)那些引導(dǎo)我、幫助我、激勵(lì)我的人，我心中充滿(mǎn)了感激。大學(xué)四年來(lái)，王老師在學(xué)業(yè)上給予我精心的指導(dǎo)，在此謹(jǐn)向王老師致以誠(chéng)摯的謝意和崇高的敬意！此外感謝與我共同奮斗的舍友與同學(xué)們，感謝關(guān)心我支持我的朋友們，感謝我的爸爸媽媽?zhuān)傻弥X草，言樹(shù)之背，養(yǎng)育之恩，無(wú)以回報(bào)，你們永遠(yuǎn)健康快樂(lè)是我最大的心愿。s small and medium enterprises and marketing initiatives and flexible than the large enterprises, the difficulty of financing have to much higher than on large enterprises. As the banks continue to develop new financing products,and work intensity increased, trade finance ine in total ine in the bank gradually increase the proportion. At the same time, the face of the credit crunch this year, the new situation, for various mercial regarded development objectives aimed at the SME credit market. In this way, how to bine the features of the development of SMEs in International Trade finance for SMEs has a major research and practical significance. The main reason for SMEs to trade finance difficultInternational Trade Finance is based on relying on international settlement in the international settlement of the related links provided on the financial intermediation, importers and exporters a choice of method of settlement will determine the types of trade financing and operational processes, through the settlement areas of financing, to a