[教學(xué)研究]開(kāi)票子系統(tǒng)紅字發(fā)票升級(jí)培訓(xùn)講議-wenkub
2023-03-05 08:34:23 本頁(yè)面
【正文】 銷(xiāo)售折讓需要做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出。 （ 4）購(gòu)方所購(gòu)貨物 不屬于 增值稅 扣稅項(xiàng)目范圍 ，取得的專(zhuān)用發(fā)票 未經(jīng)認(rèn)證 。 此種情況，銷(xiāo)售方必須在開(kāi)具藍(lán)字專(zhuān)用發(fā)票的次月內(nèi)向主管稅務(wù)機(jī)關(guān)提出申請(qǐng)。 紅字專(zhuān)用發(fā)票開(kāi)具流程 注意： 購(gòu)方申請(qǐng)開(kāi)具通知單時(shí)，購(gòu)方稅務(wù)機(jī)關(guān)不提供導(dǎo)出電子通知單的功能。 購(gòu)方開(kāi)具申請(qǐng)單 紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理 銷(xiāo)方開(kāi)具申請(qǐng)單 【 第一步 】 選擇開(kāi)具申請(qǐng)單的原因，并選擇、填寫(xiě)藍(lán)字發(fā)票信息，之后點(diǎn)擊 “ 下一步 ” 按鈕。 此時(shí)如果需對(duì)商品信息進(jìn)行修改， 則修改后的總金額不能大于對(duì)應(yīng)正 數(shù)發(fā)票的金額，否則系統(tǒng)不允許繼 續(xù)開(kāi)具此申請(qǐng)單。 紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理 注意： 只有購(gòu)方開(kāi)具申請(qǐng)單時(shí)，可以直接在商品行中輸入商品信息，銷(xiāo)方開(kāi)具申請(qǐng)單時(shí)只能從商品編碼庫(kù)中選取。 ② 申請(qǐng)單修改查詢(xún) 紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理 說(shuō)明： 銷(xiāo)方對(duì)已開(kāi)具的申請(qǐng)單進(jìn)行修改時(shí)，修改后的總金額不能大于發(fā)票庫(kù)中對(duì)應(yīng)正數(shù)發(fā)票的總金額，否則系統(tǒng)提示 “ 申請(qǐng)單填開(kāi)金額超出對(duì)應(yīng)正數(shù)發(fā)票 ” ，無(wú)法修改成功。 ③ 申請(qǐng)單導(dǎo)出 紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理 【 第二步 】 系統(tǒng)顯示該月已開(kāi)具的所有紅字發(fā)票申請(qǐng)單的列表，選中需要導(dǎo)出的申請(qǐng)單，點(diǎn)擊 “ 導(dǎo)出 ” 按鈕，系統(tǒng)提示是否確認(rèn)導(dǎo)出。 紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理 紅字專(zhuān)用發(fā)票相關(guān)規(guī)定 紅字專(zhuān)用發(fā)票開(kāi)具流程 紅字發(fā)票申請(qǐng)單管理 紅字專(zhuān)用發(fā)票填開(kāi) 負(fù)數(shù)普通發(fā)票填開(kāi) ? 進(jìn)入專(zhuān)用發(fā)票或廢舊物資發(fā)票的填開(kāi)界面后，點(diǎn)擊票面的 “ 負(fù)數(shù) ” 按鈕，即可通過(guò)下拉菜單所列的兩種方式填開(kāi)紅字發(fā)票，如下圖： 紅字專(zhuān)用發(fā)票填開(kāi) 銷(xiāo)方在獲得通知單后，采用手工輸入通知單編號(hào)等信息的方式開(kāi)具紅字發(fā)票。 紅字專(zhuān)用發(fā)票填開(kāi) 通知單的樣式： 紅字專(zhuān)用發(fā)票填開(kāi) 專(zhuān)用發(fā)票通知單樣式 廢舊物資發(fā)票通知單樣式 【 第一步 】 在下拉菜單中點(diǎn)擊 “ 直接開(kāi)具 ” 按鈕 。 ① 直接開(kāi)具 紅字專(zhuān)用發(fā)票填開(kāi) 通知單編號(hào)： 在稅務(wù)端系統(tǒng)開(kāi)具通知單時(shí)自動(dòng)生成通知單編號(hào)，且此號(hào)碼全國(guó)唯一。 紅字專(zhuān)用發(fā)票填開(kāi) 【 第三步 】 系統(tǒng)彈出正數(shù)發(fā)票代碼號(hào)碼填寫(xiě)窗口，根據(jù)需要決定是否輸入發(fā)票代碼號(hào)碼后，點(diǎn)擊 “ 下一步 ” 按鈕。 ① 直接開(kāi)具 紅字專(zhuān)用發(fā)票填開(kāi) 如果發(fā)票庫(kù)中的正數(shù)發(fā)票帶折扣行，則系統(tǒng)自動(dòng)轉(zhuǎn)換為負(fù)數(shù)發(fā)票票面信息時(shí)不再顯示折扣行。 ① 直接開(kāi)具 紅字專(zhuān)用發(fā)票填開(kāi) 【 第一步 】 在下拉菜單中選擇 “ 導(dǎo)入紅字發(fā)票通知單 ” 。
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