【正文】 民間非營(yíng)利組織會(huì)計(jì)制度》的社會(huì)團(tuán)體。 一、 本表 用途 表中收集信息，是省財(cái)政廳在（二期）系統(tǒng)中為納入系統(tǒng)管理范圍的省直部門(mén)、 單位建立用戶(hù)，設(shè)置初始密碼，確保部門(mén)、單位通過(guò)（二期）系統(tǒng)錄入資產(chǎn)管理卡片，處理資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)，報(bào)送資產(chǎn)管理報(bào)表的必備條件。 財(cái)政部門(mén)在 (二期 )系統(tǒng)建立用戶(hù) 必 需 信息統(tǒng)計(jì)表填報(bào)說(shuō)明 提示： 1. 本表表 樣 上傳在（一期）系統(tǒng) 首頁(yè)“通知”欄目，網(wǎng)址（財(cái)政專(zhuān)網(wǎng) 。 （三） 財(cái)政部門(mén) 8月 30日前，完成省本級(jí) （二期） 系統(tǒng)服務(wù)器軟硬 件配置、 網(wǎng)絡(luò)構(gòu)建 工作，確保（二期）系統(tǒng) 穩(wěn) 定運(yùn)行，具備數(shù)據(jù)遷移工作條件。 （ 二 ） 主管部門(mén) 核，確保所屬單位在 2020 年 8 月 20日，省財(cái)政 廳 資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)（一期）服務(wù)器關(guān)閉前，所屬基層單位完成最后數(shù)據(jù)報(bào)送。 （ 4） 必須在“單位情況表”的備 注欄中填寫(xiě)“我單位 （一期）系統(tǒng)卡片 已經(jīng)全部入賬、審核無(wú)誤 ,帳套已備份 ， X 月 X 日向省財(cái)政 廳 服務(wù)器 最后報(bào)送成功 ”。與（一期）系統(tǒng)相比較，（二期）系統(tǒng) 具有 使用 更 方便、功能 更強(qiáng)大等優(yōu)勢(shì)，主要 體 現(xiàn)在： 一是， 采用 B/S架構(gòu)， 基層單位不需要配備客戶(hù)端軟件，可通過(guò)瀏覽器登錄系統(tǒng)進(jìn)行資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)處理； 二 是，系統(tǒng)按照新會(huì)計(jì)制度設(shè)計(jì)了相關(guān)報(bào)表，調(diào) 整了資產(chǎn)分類(lèi)及代碼，完善了資產(chǎn)卡片 指標(biāo) 信息； 三 是，改 進(jìn) 了數(shù)據(jù)報(bào)送方式， 增強(qiáng)了財(cái)政部門(mén)對(duì)單位數(shù)據(jù)報(bào)送的有效管控， 解決 了 （一期）系統(tǒng) 敞口報(bào)送的弊端；四是，強(qiáng)化和 拓 展了系統(tǒng)應(yīng)用功能，將資產(chǎn)配置、使用、處置以及事業(yè)單位及所屬企業(yè)產(chǎn)權(quán)登記業(yè)務(wù)全部納入了系統(tǒng)管理。 （ ）行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理信息系統(tǒng) 簡(jiǎn)介 按照財(cái)政部統(tǒng)一部署， 我省自 2020 年開(kāi)始實(shí)施行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理信息 系統(tǒng) （以下簡(jiǎn)稱(chēng) “ （一期）系統(tǒng) ”） ， 成功構(gòu)建了“ 縱向 到底，橫向到邊 ” 的 資產(chǎn)動(dòng)態(tài)管理 體系 ，全省行政事業(yè)單位 全部 納入 了 系統(tǒng)管理 ，通過(guò)（一期）系統(tǒng)連續(xù) 4年完成了全省行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理報(bào)表的收集、審核、匯總報(bào)送工作。 （ ） 7：（二期）系統(tǒng)各級(jí)匯總節(jié)點(diǎn)“單位層次碼”區(qū)別碼 （ ） （ 4） 附件 4： 資產(chǎn)負(fù)債表 （ ） 無(wú)形資產(chǎn) 土地使用權(quán) 二、 洛陽(yáng)市各區(qū)財(cái)政用戶(hù)登錄 （二期）服務(wù)器地址： 洛陽(yáng)市各縣財(cái)政用戶(hù)登錄 （二期）服務(wù)器地址： 三、 電話(huà)咨詢(xún) （ 北京 久其 軟件 鄭州分公司）： 手機(jī)： 18638012823（小李） 037165669731/32。 新系統(tǒng)主要工作： 1. 系統(tǒng)初始 2. 新增資產(chǎn)錄入 3. 資產(chǎn)處置申報(bào)審批 4. 產(chǎn)權(quán)登記（事業(yè)單位和事業(yè)單位所辦企業(yè)） 目 錄 （ ） 4.（二期）系統(tǒng)資料填報(bào)說(shuō)明 （ ） （ 3） 附件 3： 固定資產(chǎn)變動(dòng)情況表 （ ） 9. 附件 6：（二期）系統(tǒng)各級(jí)所屬單位“單位層次碼”區(qū)別碼 （ ） 10:各級(jí)匯總節(jié)點(diǎn)“組織機(jī)構(gòu)代碼”前 7位字段碼區(qū)分 表 （ ） 11:財(cái)政部門(mén)在 (二期 )系統(tǒng)建立用戶(hù)必 需 信息統(tǒng)計(jì)表 隨著財(cái)政業(yè)務(wù)工作的不斷發(fā)展，（一期）系統(tǒng)已不能完全適應(yīng)資產(chǎn)管理工作需要。五是，為與其他資產(chǎn)管理軟件和財(cái)政其他業(yè)務(wù)的結(jié)合 預(yù)留 了相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)接口，為各地區(qū)、部門(mén)、單位個(gè)性化需求留下了完善空間。 《財(cái)政部門(mén)在 (二期 )系統(tǒng)建立用戶(hù)必 需 信息統(tǒng)計(jì)表》（附件 11,P72頁(yè) ） 。 填 報(bào) 《 財(cái)政部門(mén)在 (二期 )系統(tǒng)建立用戶(hù)必需信息統(tǒng)計(jì)表 》 ，于 2020 年 8 月 30日前 送 省財(cái)政廳資產(chǎn)處。 審核《 財(cái)政部門(mén)在 (二期 )系統(tǒng)建立用戶(hù)必需信息統(tǒng)計(jì)表 》，在（二期）系統(tǒng)上為省直部門(mén)、單位建立用戶(hù)信息。 主管 部門(mén)應(yīng) 于 8 月 20 日前， 完成信息采集、填報(bào)并加蓋印章后（含 EXCEL 格式電子文檔）送省財(cái)政廳資產(chǎn)處。否則，將無(wú)法登錄系統(tǒng)。 三、重要指標(biāo)說(shuō)明 （一）單位名稱(chēng)的“簡(jiǎn)稱(chēng)” 單位簡(jiǎn)稱(chēng)漢字信息，將作為財(cái)政部門(mén)為單位在（二期）系統(tǒng)上建立用戶(hù)時(shí)的“用戶(hù)名”，必須規(guī)范填報(bào) ； （二）組織機(jī) 構(gòu)代碼 組織機(jī)構(gòu)代碼將作為單位登錄（二期）系統(tǒng)的初始密碼。 注：這 兩 個(gè)指標(biāo)值， 應(yīng)在最后一次數(shù)據(jù)上報(bào)后從 單位版中的“資產(chǎn)配置” — “資產(chǎn)匯總查詢(xún)”中查詢(xún)。新納入（二期）系統(tǒng)管理的單位應(yīng)按照 本說(shuō)明 填報(bào)。包括：財(cái)政性資金形成的資產(chǎn)、利用國(guó)家賦予的職能或政策取得的資產(chǎn)、各種會(huì)費(fèi)形成的資產(chǎn)、接受捐贈(zèng)取得的資產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)性 收入取得的資產(chǎn)等。 新增單位 應(yīng)將“單位基本信息”錄入 完整 。如河南省財(cái)政廳，不要填寫(xiě)成省財(cái)政廳；河南省國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)，不要填寫(xiě)成省國(guó)資委。 新納入系統(tǒng)的單位由各級(jí)財(cái)政部門(mén) 賦碼。各級(jí)匯總節(jié)點(diǎn)組織機(jī)構(gòu)代碼應(yīng)按 統(tǒng)一 要求編制 （編碼規(guī)則詳見(jiàn)附件 10， P71 頁(yè) ） 。 其中“財(cái)政”選項(xiàng)，是財(cái)政部門(mén)建立匯總節(jié)點(diǎn)時(shí)選填；“主管”下分“普通主管”、“企業(yè)主管”、“主管部門(mén)”等三個(gè)選項(xiàng)，其中為主管部門(mén)下的主管部門(mén)建立匯總節(jié)點(diǎn)時(shí)選“普通 主管 ”， 為主管部門(mén)建立匯總節(jié)點(diǎn)時(shí)選填“主管部門(mén)”?！皢挝活?lèi)型”選填“財(cái)政”、“普通主管”、“企業(yè)主管”和“主管部門(mén)”時(shí)，本指標(biāo)不需填寫(xiě)（軟件自動(dòng)鎖定） 。 “單位類(lèi)型”選填“所辦企業(yè)”時(shí)，該指標(biāo)自動(dòng)鎖定，不需填寫(xiě)。前提是：為 各級(jí)的（一級(jí)） 匯總節(jié)點(diǎn)建立用戶(hù)信息時(shí)，應(yīng)選擇打勾，為 （二級(jí)）及以下匯總節(jié)點(diǎn)和 基層單位建立用戶(hù)信息時(shí)，不選擇打勾。省級(jí)沒(méi)有財(cái)政預(yù)算代碼的單位暫 不填列。 系統(tǒng)中內(nèi)置了“行政單位會(huì)計(jì)制度”和“事業(yè)單 位會(huì)計(jì)制度”、“民間非營(yíng)利組織會(huì)計(jì)制度”和“其他”四項(xiàng)，根據(jù)單位實(shí)際執(zhí)行的制度情況選擇填報(bào)。 填寫(xiě)單位負(fù)責(zé)人。 從下拉箭頭中選擇填列。 各級(jí)政府部門(mén)從事與經(jīng)濟(jì)建設(shè)有關(guān)的檢查、監(jiān)督、稽查、查處等活動(dòng)的機(jī)構(gòu)（如海關(guān)、稅務(wù)、審計(jì)、統(tǒng)計(jì)、建筑施工、市政建設(shè)、公共設(shè)施、勞動(dòng)、土地、交通、旅游等）； （ 7）“政府事務(wù)管理機(jī)構(gòu)”包 括：人事、政府機(jī)關(guān)事務(wù)管理、政府采購(gòu)管理 等 部門(mén)以及其他從事政府事務(wù)管理的部門(mén)。 （ 1）說(shuō)明本單位是否獨(dú)立核算，如未獨(dú)立核算，其財(cái)務(wù)和資產(chǎn)在哪個(gè)單位核算。 管理 “ 部門(mén) 管理 ” 中的 “ 部門(mén) ” 指的是單位 內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu) 名稱(chēng)（如：XX處、 XX室、 XX科、 XX股、 XX組等） ，錄入時(shí)需填寫(xiě)“代碼”、“名稱(chēng)”等，“助記碼”自動(dòng)生成，“代碼” 結(jié)構(gòu)無(wú)強(qiáng)制性規(guī)定，建議 按照 2,2,2 的結(jié)構(gòu)編碼 （如“辦公室 01”，“辦公室秘書(shū)科0101”，“辦公室秘書(shū)科綜合組 010101”。 管理 錄入所有資產(chǎn)的存放地點(diǎn) ，“代碼”結(jié)構(gòu)無(wú)強(qiáng)制性規(guī)定 ，建議按照 2,2,2 的結(jié)構(gòu)編碼（如“綜合樓 01”，“綜合樓 第一 層0101” ，“綜合樓 一 層 01 房間 010101”。 所有資產(chǎn)管理卡片 ,除圖書(shū)可以批量錄入外，其余資產(chǎn) 同（一期） 系統(tǒng) 的要求一樣，均 應(yīng)按照“一物一卡一碼”的要求錄入 。 3.“折舊狀態(tài)”為“提折舊” 和“已完成折舊” 時(shí)，自動(dòng)彈出 “ 折舊信息 ” ，再單獨(dú)填寫(xiě)；“折舊狀態(tài)”為“不提折舊”時(shí)，直接在卡片中填寫(xiě) （折舊信息填寫(xiě)出錯(cuò)會(huì)造成與報(bào)表對(duì)賬不能通過(guò)，應(yīng)高度注意） 。 ，不做統(tǒng)一要求。 （五） 《資產(chǎn)負(fù)債表》 （ 附件 4） 本表反映單位年初、年末的資產(chǎn)負(fù)債等情 況。 （ 2） 財(cái)政應(yīng)返還額度：填列實(shí)行國(guó)庫(kù)集中支付改革并執(zhí)行財(cái)政部財(cái)庫(kù)〔 2020〕 190號(hào) 關(guān)于年終結(jié)余資金賬務(wù)處理規(guī)定 的單位本年尚未支用結(jié)存在國(guó)庫(kù)的累計(jì) 預(yù)算指標(biāo)數(shù)。 （ 5） 應(yīng)付地方（部門(mén)）津貼補(bǔ)貼：填列單位應(yīng)發(fā)未發(fā)的由各地區(qū)各部門(mén)各單位出臺(tái)的津貼補(bǔ)貼。 （ 7） 基本建設(shè)資金來(lái)源合計(jì)：填列按照《國(guó)有建設(shè)單位會(huì)計(jì)制度》核算的基本建設(shè)類(lèi)資金來(lái)源情況填列。 （ 3） 其他流動(dòng)資產(chǎn)：填列事業(yè)單位除上述各項(xiàng)之外的其他流動(dòng)資產(chǎn)，如將在 1 年內(nèi)（含 1 年）到期的長(zhǎng)期債券投資。填列本項(xiàng)的 單位需在填報(bào)說(shuō)明中對(duì)無(wú)形資產(chǎn)計(jì)提攤銷(xiāo)的制度依據(jù)等相關(guān)事項(xiàng)進(jìn)行說(shuō)明。 （ 9） 財(cái)政補(bǔ)助結(jié)轉(zhuǎn)：填列事業(yè)單位滾存的財(cái)政補(bǔ)助結(jié)轉(zhuǎn)資金，包括基本支出結(jié)轉(zhuǎn)和項(xiàng)目支出結(jié)轉(zhuǎn)。 ：填列“行政單位”、“事業(yè)單位”和“企業(yè)化管理事業(yè)單位”、“民間非營(yíng)利組織”的負(fù)債合計(jì)。 （六） 《機(jī)構(gòu)人員情況表》（ 附件 5） 本表反映單位年末機(jī)構(gòu)設(shè)置和人員編制及實(shí)有情況。 ④ 政法機(jī)關(guān)人員：填列公安機(jī)關(guān)、檢察院、法院、司法行政機(jī)關(guān)和國(guó)家安全機(jī)關(guān)行政人員。 ⑧ 工勤人員：填列由政府編制部門(mén)核定的工勤編制人員。 ① 公共預(yù)算財(cái)政撥款（補(bǔ)助）開(kāi)支人數(shù)：填列單位用 公共預(yù)算財(cái)政撥款（補(bǔ)助）開(kāi)支基本工資或離退休費(fèi)的人員數(shù)。 （ 2） 獨(dú)立核算機(jī)構(gòu)數(shù)：填列經(jīng)政府編制管理部門(mén)批準(zhǔn)并實(shí)行財(cái)務(wù)獨(dú)立核算的行政事業(yè)機(jī)構(gòu)數(shù)。 （ 5） 民主黨派：填列民主黨派機(jī)關(guān)機(jī)構(gòu)數(shù)，中華全國(guó)工商業(yè)聯(lián)合會(huì)機(jī)關(guān)在此填列。 2.（二期）系統(tǒng) 可以 部署 在 互聯(lián)網(wǎng) 上 嗎？ 答： （二期）系統(tǒng)應(yīng)首先選擇通過(guò)財(cái)政專(zhuān)網(wǎng)部署。 5.（二期）系統(tǒng)實(shí)施后，如何通過(guò)單位內(nèi)部網(wǎng)絡(luò)處理資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)事項(xiàng)？ 答：省級(jí)財(cái)政部門(mén)負(fù)責(zé)保證財(cái)政專(zhuān)網(wǎng)聯(lián)通到 省直 單位，單位內(nèi)部局域網(wǎng)與財(cái)政專(zhuān)網(wǎng)的 對(duì)接可通過(guò)頂層互聯(lián)方式實(shí)現(xiàn)，財(cái)政專(zhuān)網(wǎng)與單位內(nèi)部局域網(wǎng)實(shí)現(xiàn)互聯(lián)后，單位資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)事項(xiàng)即可通過(guò)內(nèi)部局域網(wǎng)進(jìn)行。 （二期）系統(tǒng)實(shí)施后，各部門(mén)、單位不 應(yīng) 再自行開(kāi)發(fā)資產(chǎn)管理 軟件 。 以后登錄（二期）系統(tǒng)均需驗(yàn)證用戶(hù)名和密碼， 密碼 應(yīng)注意保存，防止丟失。 、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督、食品藥品監(jiān)督管理部門(mén)數(shù)據(jù)如何報(bào)送？ 答： 省級(jí)以下 工商、質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督部門(mén)， 2020 年前資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)數(shù)據(jù)由省財(cái)政廳移交各地， 2020 年起 按 當(dāng)?shù)刎?cái)政部門(mén) 要求執(zhí)行 ；食品藥品監(jiān)督管理部門(mén) 仍 按照豫財(cái)資〔 2020〕 45號(hào)文件 要求，由 當(dāng)?shù)?財(cái)政部門(mén)負(fù)責(zé) 。 ，預(yù)算管理歸屬兩個(gè)部門(mén)， 如何報(bào)送 ？ 答：?jiǎn)挝坏娜控?cái)務(wù)和資產(chǎn)應(yīng)按一戶(hù)填報(bào)，主要經(jīng)費(fèi)核撥歸口哪個(gè)部門(mén)管理，就 參加哪個(gè) 部門(mén)匯總。 ，如何填報(bào)？ 答：?jiǎn)挝坏呢?cái)務(wù)和資產(chǎn)無(wú)論是否實(shí)行 獨(dú)立核算，均應(yīng)納入行政事業(yè)單位資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)，分別、獨(dú)立填報(bào) 。 卡片如何 錄入 ？ 答：（ 1）按新的會(huì)計(jì)制度要求， 土地 應(yīng) 作 為無(wú)形資產(chǎn)管理，錄入資產(chǎn)管理卡片時(shí)從“無(wú)形資產(chǎn)”中選擇“土地使用權(quán)”卡片錄入 ； （ 2）實(shí)際工作中，不少單位存在著共用、租用、出借、出租、權(quán)屬不清以及土地與房屋價(jià)值在一起核算等問(wèn)題，應(yīng)區(qū)別情況，分類(lèi)處理： 一 是，單位 擁有土地且完全歸本單位使用時(shí)，“土地使用權(quán)”卡片中的所有信息應(yīng)錄入完整，確?？ㄆ畔?zhǔn)確、規(guī)范 ； 二 是，土地取得時(shí)與房屋構(gòu)筑物價(jià)款合在一起的，應(yīng) 將土 地和房屋構(gòu)筑物價(jià)值進(jìn)行 拆分 ，將土地按無(wú)形資產(chǎn)中的“土地使用權(quán)”卡片錄入、將房屋構(gòu)筑物按固定資產(chǎn)卡片錄入， 拆分 價(jià)值由單位自行估價(jià)，卡片中的“價(jià)值類(lèi)型”按暫估值錄入； 三是，本單位土地存在讓其他單位使用情況的，需在資產(chǎn)管理信息系統(tǒng)中的《單位基本信息》備注欄中注明。 錄入 （二期）系統(tǒng)？ 答： 按照《河南省財(cái)政廳關(guān)于進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)行政事業(yè)單位軟件資產(chǎn)管理的通知》 (豫財(cái)資〔 2020〕 28號(hào) )文件 要求執(zhí)行。 ？ 答：是否在卡片信息內(nèi)添加資產(chǎn)照片，暫不做統(tǒng)一要求，有條件的單位可添加。 30.（二期）系統(tǒng)實(shí)施后，單位為什么查詢(xún)不到（一期）系統(tǒng)中已 處置 過(guò)的資產(chǎn)信息和往年度報(bào)表資料？ 答：（一期）系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)資料，只有已 “ 入賬 ” 的資產(chǎn)管理卡片可以遷入（二期）系統(tǒng)，其他數(shù)據(jù)資料暫時(shí)不能遷入（二期）系統(tǒng)，各級(jí)財(cái)政部門(mén) 、基層單位 應(yīng)對(duì)（一期）系統(tǒng)數(shù)據(jù)進(jìn)行備份，待（ 二期）系統(tǒng)具備全部遷入條件后及時(shí)進(jìn)行遷入。 33.（二期）系統(tǒng) 建立 卡片時(shí)，界面上的“暫存”和“入賬”功能的區(qū)別是什么？ 答： 資產(chǎn)管理卡片信息錄入 完成后，點(diǎn)擊“暫存”時(shí)，其卡片上的信息可以修改，該卡片 不能參與資產(chǎn)管理后續(xù)各項(xiàng)業(yè)務(wù)處理；“入賬”后的資產(chǎn)管理卡片中的信息，不能直接修改，該卡片能參與資產(chǎn)管理后續(xù)各項(xiàng)業(yè)務(wù)處理。逐件錄入的資產(chǎn)總