【正文】 會、辦公會等 )或廠際業(yè)務(wù)會 (如聯(lián)營洽談會，用戶座談會等 )一律由廠辦受理安排，有關(guān)業(yè)務(wù)對口科室協(xié)作作好會務(wù)工作。應(yīng)分別報請黨委或廠部批準(zhǔn)后，由黨、政、工、團(tuán)等辦事部門分別負(fù)責(zé)組織召開。 (三 )正式采取法律途徑以前的和解，由法律部會同營業(yè)部前往處理。 □ 準(zhǔn)呆賬的處理 (一 )準(zhǔn)呆賬的處理乃以營業(yè)單位為主辦，至于所配合的法律程序，由法律部另以專案研究處理。 □ 未收款的處理 (一 )當(dāng)月貨款未能于次月 5日以前回收者，財務(wù)部應(yīng)于每月 10日以前將其明細(xì)列交營業(yè)部核之。 (二 )經(jīng)銷店因他案受法院查封，貨款已無清償?shù)目赡苷摺? 2 貨款回收管理辦法 □ 未收款 當(dāng)月貨款未能于次月 5號以前回收者，自即日起至月底止，列為 未收款 。 第十三條 對阻撓、破壞審計人員行使職權(quán)的，打擊報復(fù)檢舉人和審計人員的以及拒不執(zhí)行審計決定，甚至誣告、陷害他人的都應(yīng)對直接責(zé)任者給予必要的處分，造成嚴(yán)重后果的要移交司法機(jī)關(guān)懲處。 第九條 審計室在業(yè)務(wù)上受上級審計機(jī)關(guān)的指導(dǎo)，并向其報告工作。它依照本規(guī)定運(yùn)用法律、強(qiáng)制手段，對全廠各單位的財務(wù)收支和各項經(jīng)濟(jì)活動進(jìn)行審計監(jiān)督，對審計委員會負(fù)責(zé)并報告工作。審計委員會由廠長、總會計師、總工程師、總經(jīng)濟(jì)師、紀(jì)委書記等人組成。 第二條 根據(jù)國家的方針政策、財政法規(guī)和我廠的方針目標(biāo)、規(guī)章制度、對全廠的財務(wù)收支及其經(jīng)濟(jì)活動的真實(shí)性、合理 性和效益性，進(jìn)行系統(tǒng)地審計監(jiān)督，以達(dá)到堵塞漏洞、完善制度、改進(jìn)管理、提高經(jīng)濟(jì)效益的目的。 □ 任務(wù)和范圍 第三條 審計工作的任務(wù)是：確保國家有關(guān)財經(jīng)政策、法令制度以及財經(jīng)紀(jì)律在工廠的正確貫徹執(zhí)行，保護(hù)國家財產(chǎn)，強(qiáng)化企業(yè)管理，為提高經(jīng)濟(jì)效益服務(wù)。廠長任主任，總會計師任副主任。 第七條 根據(jù)審計工作的特點(diǎn)和我廠的情況，聘請若干名有財務(wù)、工程技術(shù)、設(shè)備管理等方面特長的基層職工為兼職審計員。 □ 職權(quán) 第十條 審計工作的主要職權(quán)： (一 )有權(quán)調(diào)審或就地審查各經(jīng)濟(jì)單位的會計憑證、賬簿、決算及分配方案，查詢有關(guān)的文件、工藝設(shè)計圖紙和資料； (二 )有權(quán)參加有關(guān)的會計； (三 )有權(quán)向有關(guān)單位和人員進(jìn)行調(diào)查，并索取證明材料； (四 )有權(quán)提出制止、糾正和處理違反財經(jīng)法紀(jì)和嚴(yán)重失職等事項的意見； (五 )對阻撓、拒絕和破壞審計工作的，經(jīng)廠長批準(zhǔn)，有權(quán)采取封存其賬冊和凍結(jié)資金等臨時措施，必要時，提出追究有關(guān)人員責(zé)任的建議； (六 )有權(quán)對審計工作中出現(xiàn)的重大問題及時向?qū)徲嬑瘑T會報告，必要時向上級審計機(jī)關(guān)報告。 第十四條 審計人員泄露 機(jī)密，以權(quán)謀私、玩忽職守，弄虛作假和挾嫌報復(fù)造成損失或不良影響的，應(yīng)視其情節(jié)輕重和損失大小，給予批評、紀(jì)律處分或依法制裁。 □ 催收款 未收務(wù)員款又未能于前項期限內(nèi)回收者，即轉(zhuǎn)列為 催收款 。 (三 )支付貨款的票據(jù)一再退票，而無令人可相信的理由者，并已停止出貨一個月以上者。 (二 )前項情形該轄區(qū)經(jīng)理級主管，應(yīng)于未收款期限內(nèi)，監(jiān)督所屬解決。 (二 )移送法律部配合處理的時機(jī)：準(zhǔn)呆賬第 (一 )、 (二 )兩款的情形，應(yīng)于知悉后，即日遣送法律部配合處理。 (四 )法律程序的進(jìn)行，由法律部另以專案簽準(zhǔn)辦理，并隨時轉(zhuǎn)會營業(yè)單位，協(xié)助有關(guān)事項。 ：系全廠性的技術(shù)、業(yè)務(wù)綜合會 (如經(jīng)營活動分析會、質(zhì)量分析會、生產(chǎn)技術(shù)準(zhǔn)備會、生產(chǎn)調(diào)度會、安全工作會等 )，由分管廠領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，主管業(yè)務(wù)科室負(fù)責(zé)組織。 (三 )會議安排 第三條 例會的安排。 (3)班組長以上干部大會 (或全廠職工大會 )： 總結(jié)上季 (半年、全年 )工作情況、部署本季 (半年、新年 )工作任務(wù)，表彰獎勵先進(jìn)集體、個人。 (7)技術(shù)工作會 (含生產(chǎn)技術(shù)準(zhǔn)備會 ) 匯報、總結(jié)當(dāng)月技術(shù)改造、新產(chǎn)品開發(fā)、科研、技術(shù)和日常生產(chǎn)技術(shù)準(zhǔn)備工作計劃完成情況，布置下月技術(shù)工作任務(wù)，研究確定解決有關(guān)技術(shù)問題的措施方案。 (11)班組會： 檢查、總結(jié)、布置工作。 第六條 凡廠辦已列入會計計劃的會議，如需改期，或遇特殊情況需安排新的其他會議時，召集單位應(yīng)提前 2天報請廠辦調(diào)整會議計劃。 第九條 各部門會期必須服從全廠統(tǒng)一安排，各部門小會不應(yīng)安排在全廠例會同期召開， (與會人員不發(fā)生時間上的沖突除外 )應(yīng)堅持小會服從大會，局部服從整體的原則。 第三條 本公司員工下午加班者，普通下班時間不必打卡，待加班完畢才予打卡。工廠員工因事外出者，經(jīng)直屬主管核準(zhǔn)外出申請單轉(zhuǎn)交門衛(wèi)，門衛(wèi)將出入時間填入，于次日早晨交工廠管理部門轉(zhuǎn)交公司人事部備查。 5 統(tǒng)計管理辦法 □ 總則 、科學(xué)地組織統(tǒng)計工作，保證統(tǒng)計資料的準(zhǔn)確性與及時性，發(fā)揮統(tǒng)計工作在企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動中的重要作用，特制定本制度。 ，配備專職或兼職統(tǒng)計員，班組按照民主管理的要求，推選出兼職統(tǒng)計員。 ，要求有關(guān)科室填報的定期統(tǒng)計報表，須經(jīng) 審查同意，并經(jīng)主管廠長批準(zhǔn)后，方能定為正式報表。 ，由行政福利科根據(jù)業(yè)務(wù)部門的實(shí)際需要統(tǒng)一印刷、保管、發(fā)放。 ，各科室、車間主管領(lǐng)導(dǎo)應(yīng)對上報報表進(jìn)行認(rèn)真審查，簽字后方能報出。 ，由 綜合統(tǒng)計員掌管，科室、車間的各項主要統(tǒng)計資料，由本單位統(tǒng)計人員掌管。 □ 統(tǒng)計數(shù)字差錯的訂正 ，如發(fā)出錯誤，必須立即訂正。各受表單位應(yīng) □ 統(tǒng)計工作的交接 1. 1. 統(tǒng)計人員調(diào)動工作時必須認(rèn)真辦妥交接手續(xù)，在未辦妥以前，原任統(tǒng)計人員不得擅離工作崗位，更不得因工作調(diào)動而影響統(tǒng)計工作的正常進(jìn)行。 ，以檢查計劃為重心，測定計劃完成程度，分析計劃完成與未完成原因，并提出改進(jìn)意見。 行銷新構(gòu)想 一年內(nèi)使公司獲利 50萬元以上者，再記大功一次，年終表揚(yáng)。年終表揚(yáng)。 (六 )，記小功一次。 (八 )其他表現(xiàn)優(yōu)異者，得視貢獻(xiàn)程度予以獎勵。 (三 )做私生意者，一經(jīng)查證屬實(shí)，一律解雇。若是干部協(xié)同部屬者，該干部解職。 80%者，記小過一次。 (十 )私自使用營業(yè)車輛者，記小過一次。 第一條 市場調(diào)查及預(yù)測工作在經(jīng)營副廠長領(lǐng)導(dǎo)下由銷售科歸口，全質(zhì)辦、研究所、計劃科、信息中心等有關(guān)科室參與共同完成此項工作。此項資料每年 6月前由工廠信息中心提供。此項工作由 研究所在每年 6月前提出。 第三條 市場調(diào)查方式： ：對各類型用戶進(jìn)行抽樣書面調(diào)查，征詢對本廠產(chǎn)品質(zhì)量及銷售服務(wù)方面的意見。 ，進(jìn)行分類整理，需要處理的問題應(yīng)及時反饋。 8 倉庫管理辦法 一、總則 ，使倉庫作業(yè)合理化，減少庫存資金占用，特制定本辦法。其中，原輔材料倉庫由采購部主管，在制品、半成品、包裝物倉庫由生產(chǎn)制造部門主管，成品、備品備件、工具倉庫由 營銷部門主管，辦公、衛(wèi)生用品倉庫由行政總務(wù)部門主管。 ，制定倉庫入、出庫工作時間。 四、入庫 ，無論是新購入、退貨、領(lǐng)后收回，均應(yīng)由倉管部門檢驗(yàn)后方準(zhǔn)物品入庫。 ，對在存?zhèn)}庫物品造冊登記。如缺貨或不足，則應(yīng)回復(fù)預(yù)定或供貨的日期。 6 堅持原則，不徇私情，嚴(yán)格按批準(zhǔn)數(shù)量、質(zhì)量領(lǐng)取、發(fā)放物品。 六、物料保管 倉管對各類物料的儲存要項： 1. 按品種、規(guī)格、體積、重量等特征決定堆碼方式及區(qū)位； 2. 倉庫物品堆放整齊、平穩(wěn)，分類清楚； 3. 儲物空間分區(qū)及編號，標(biāo)示醒目、朝外，便于盤存和領(lǐng)取。 九、建筑隊、維護(hù)倉庫裝卸、計量、傳送、消防、監(jiān)測和其他設(shè)備、器械，保持良好使用狀態(tài)，須更換維修的應(yīng)及時上報。及時做好日常帳簿登記、整理、保管工作。 2. 中盤點(diǎn)，每半年一次。 每年年終，倉管部門會同帳務(wù)、營銷部門總盤存。 十三、倉管員崗位調(diào)動的，由交接雙方及監(jiān)交人員辦理清冊移交及必要的產(chǎn)物清點(diǎn)工作。 物料運(yùn)輸 、船、機(jī)貨場到公司倉庫的運(yùn)輸問題由采購部門與供貨廠商協(xié)商解決。 、補(bǔ)充，由公司總經(jīng)理頒發(fā)生效。 (2)貴賓參觀：政府首長、社會名流以及國內(nèi)外各大企業(yè)負(fù)責(zé)人經(jīng)公司允準(zhǔn)來廠參觀者。 ：按公司通知以咖啡、西點(diǎn)、冷飲、煙茶或其他方式招待的，并由公司高級人員陪同或由有關(guān)單位簡報。 ：由各部經(jīng)理核準(zhǔn)，并于參觀前一日將參觀通知單填送工地，以利接待，但參觀涉及兩個部以上者，應(yīng)比照團(tuán)體參觀辦理。 (五 )本辦法如有未盡事宜得隨時檢討修正。 2． 入庫材料驗(yàn)收應(yīng)及時準(zhǔn)確，不能拖拉，盡快驗(yàn)收完畢。 2． 準(zhǔn)確按發(fā)料單的品種、規(guī)格、數(shù)量進(jìn)行備料、復(fù)查、以免發(fā)生差錯，做到賬實(shí)相符。對不同的品種、規(guī)格、質(zhì)量、等級的材料都分開，按先后順序碼放，以便先進(jìn)先出。 6． 對機(jī)械設(shè)備、配件定期進(jìn)行涂油或密封處理，避免因油脂干脫造成性能受到影響。 2． 非一般情況下（特殊情況）如需模具借出，要有主管領(lǐng)導(dǎo)（董事長、經(jīng)理）批示，方可借出使用。 11企業(yè)內(nèi)部審計工 作規(guī)定 □ 總則 (一 )根據(jù)有關(guān)于內(nèi)部審計工作規(guī)定，結(jié)合公司的實(shí)際情況制定本規(guī)定。 (2)對公司及所屬公司的財務(wù) 收支計劃、投資和經(jīng)費(fèi)的預(yù)算，信貸計劃，外匯收支計劃和經(jīng)濟(jì)合同的執(zhí)行以及經(jīng)濟(jì)效益進(jìn)行審計監(jiān)督。 (6)對公司及所屬公司的內(nèi)部控制制度的健全、有效及執(zhí)行情況進(jìn)行監(jiān)督檢查。 (不包括子公司 )： (1)基建項目； (2)經(jīng)濟(jì)合同，包括采購合同； (3)公司的年度會計報表。 (3)參與有關(guān)的會議。 (7)監(jiān)督被審計單位嚴(yán)格執(zhí)行審計決定。 ，審計范圍、內(nèi)容、方式和時間，并通知被審計單位要求提供必要的工作條件。 ； (1)事實(shí)清楚 (2)數(shù)據(jù)確實(shí) (3)依法有據(jù) (4)建議恰當(dāng) (不是同意審計報告 )，報送公司經(jīng)理審定批示，作出審計結(jié)論和處理決定，通知被審計單位執(zhí)行。 。 □ 附則 本規(guī)定的修訂、補(bǔ)充由審計部報總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。 (2)負(fù)責(zé)本公司及屬下獨(dú)立核算、自負(fù)盈虧的公司 (包括實(shí)行獨(dú)立核算 不自負(fù)盈虧的二級公司 )所有工程預(yù)、結(jié)算的審計。 (5)監(jiān)督檢查各項基建程序是否合規(guī)合法。 (1)審計人員要遵循 掌握政策、依法審計、堅持原則、客觀公正、維護(hù)國家和公司利益 的指導(dǎo)思想，合理地審定造價。 (1)根據(jù)我公司工程審計的特點(diǎn)，工程審計采用報送審計的方法，即每項工程概預(yù)算由工程管理職能部門負(fù)責(zé)報送審計部審計。若資料或報建手續(xù)不全者，則退回重新補(bǔ)辦；若屬巧立名目，未經(jīng)批準(zhǔn)擅自定項的工程，則通知送審單位，取消該項目，并報告公司領(lǐng)導(dǎo)。對審計內(nèi)容要做到理由 充分、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、計價合理。 (5)工程竣工后應(yīng)及時辦理竣工結(jié)算。 (1)對工程預(yù)、結(jié)算的內(nèi)部管理要求 ①本公司內(nèi) (包括實(shí)行獨(dú)立核算自負(fù)盈虧的子公司 )的所有工程概 (預(yù) )、結(jié)算必須報審計部審計，經(jīng)審計后的工程才能開工，工程竣工后必須辦理竣工結(jié)算。若屬計劃外工程則必須填制計劃外工程審批表，報部門審核并經(jīng)公司主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)立項。各子公司應(yīng)正式行文給審計部，明確分管領(lǐng)導(dǎo)及其簽字字樣。 ⑦ 通信工程結(jié)算必須使用公司統(tǒng)一印制的表格。還應(yīng)提供倉庫領(lǐng)料單，主要實(shí)物量完成表，包工不包料工程應(yīng)提供工程材料管理表(需經(jīng)倉管人員余料退庫簽名 )。因此，一般都應(yīng)在規(guī)定的時間內(nèi)完成。 (B)審計結(jié)果與被審單位意見有分歧而未能統(tǒng)一，需報公司領(lǐng)導(dǎo)或市有關(guān)部門裁定時。簡單較小的工程也應(yīng)提前完成。 ，修改時亦同。隨著市場經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，統(tǒng)計信息的重要性將日益明顯。 第五條 班組記錄員，負(fù)責(zé)將統(tǒng)計資料逐日登記，報告基層統(tǒng)計人員，基層統(tǒng)計人員負(fù)責(zé)匯總、審核并按上述層次逐級上報。 第七條 各單位應(yīng)當(dāng) 安排素質(zhì)好、責(zé)任心強(qiáng)的員工擔(dān)任 (?；蚣媛?)統(tǒng)計人員。統(tǒng)計員的工作調(diào)動，須經(jīng)公司總經(jīng)理審批。 第十一條 上級布置本公司填報的統(tǒng)計調(diào)查表，由公司綜合統(tǒng)計人員及時、準(zhǔn)確地填制，送呈總經(jīng)理簽發(fā)。 第十三條 本公司的統(tǒng)計報表分年報、半年報、季報、月報，及不定期一次性報表五種。 第十六條 原始記錄是統(tǒng)計報表的基礎(chǔ)，統(tǒng)計臺帳是系統(tǒng)整理和積累統(tǒng)計資料的重要工具。公司綜合統(tǒng)計人員負(fù)責(zé)管理上級報表底稿，各部門上報的報表資料、各項文件、資料原稿等文件；各專業(yè)統(tǒng)計人員保管本專業(yè)的統(tǒng)計資料。 □ 統(tǒng)計工作責(zé)任制 第二十一條 綜合統(tǒng)計人員主要職責(zé) (一 )全面組織公司統(tǒng)計信息網(wǎng)，貫徹執(zhí)行各項統(tǒng)計制度、細(xì)則及有關(guān)規(guī)定，安排統(tǒng)計工作任務(wù)； (二 )及時、準(zhǔn)確、全面地報送上級布置的統(tǒng)計表及其他統(tǒng)計資料； (三 )組織落實(shí)統(tǒng)計基礎(chǔ)工作，建立健全各項原始記錄和統(tǒng)計臺帳制度，檢查指導(dǎo)基層統(tǒng)計工作； (四 )開展統(tǒng)計分析和調(diào)查研 究，適時地提出統(tǒng)計綜合分析和調(diào)查研究報告； (五 )統(tǒng)一管理各項基本統(tǒng)計資料，系統(tǒng)地完整地整理各個時期的統(tǒng)計資料，定期公布各項技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)和經(jīng)濟(jì)指標(biāo)完成情況； (六 )會同有關(guān)部門采取措施使全公司的統(tǒng)計信息系統(tǒng)逐步實(shí)現(xiàn)自動化。 第二十四條 班組記錄員職責(zé) (一 )嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定 ，及時、準(zhǔn)確地做好本崗位逐班逐日的統(tǒng)計資料登記工作。第一次在七月份進(jìn)行，第二次在次年年報完成之后進(jìn)行。 第二十七條 每年兩次的評比活動，主要參照《中華人民共和國統(tǒng)計法實(shí)施細(xì)則》第五章條款，根據(jù)統(tǒng)計人員的工作實(shí)績，由公司綜合統(tǒng)計人員負(fù)責(zé)組織進(jìn)行。 第三十一條 本工作細(xì)則自公布之日起施行。 (二 )關(guān)于費(fèi)用開支范圍等有關(guān)財務(wù)規(guī)定 ，由人事部核定，定員定編定工資標(biāo)準(zhǔn)。 、毛巾、用具、堿粉、洗衣粉、肥皂等都要由行政部制定出