鉆井工程內(nèi)部控制審計(jì)方案-wenkub
2023-05-22 15:23:57 本頁面
【正文】 人工 每日一次 20— 40 半自動 人工 每周一次 5— 15 半自動 人工 每月一次 2— 5 半自動 人工 每季一次 2 半自動 人工 每年一次 1 七 、審計(jì)人員和 工作 安排 本次審計(jì)預(yù)計(jì)需要 15 個(gè)工作日 。 （三）審計(jì)合同結(jié)算資金的確認(rèn)、核算形式、職責(zé)及執(zhí)行情況； 預(yù)付備料款是否符合制度要求，支付手段是否合理；已完工程質(zhì)量保證金是否留足。 二、審計(jì) 調(diào)查 范圍 審計(jì)范圍： 2021 年 1 月 1 日 2021 年 11 月 30 日 鉆井工程內(nèi)部控制情況 審計(jì)方式：就地 三、審計(jì) 調(diào)查 依據(jù) 國家、地方有關(guān)政策、法規(guī)、中油集團(tuán)公司、股份公司固定資產(chǎn)投資管理有關(guān)規(guī)定； 鉆井 、鉆 前 工程合同及相關(guān)協(xié)議。 四、審計(jì) 調(diào)查時(shí)間 2021 年 12 月 1 日至 2021 年 12 月 15日。 進(jìn)度款的支付是否符合制度要求，資金的統(tǒng)籌安排是否合理；有無安裝設(shè)備未安裝而預(yù)付工程價(jià)款問題；預(yù)付工程價(jià)款是否支付到約定的銀行帳戶，有無違規(guī)付款行為；施工單位收到預(yù)付工 程價(jià)款后出具的收據(jù)是否合規(guī)，收據(jù)的內(nèi)容、數(shù)字是否正確無誤；預(yù)付工程價(jià)款賬務(wù)處理是否及時(shí)、正確。 如發(fā)現(xiàn)重要情況，可調(diào)整審計(jì)工作方案， 調(diào)整 審計(jì)時(shí)間； 審計(jì)組成員（共 5 人）如下： 審計(jì)組長： 曹廣運(yùn) 工作職責(zé)： 負(fù)責(zé)審計(jì)工作的協(xié)調(diào)與聯(lián)絡(luò) ，負(fù)責(zé)具體審計(jì)計(jì)劃的的編制與落實(shí)，掌握審計(jì)進(jìn)度，負(fù)責(zé) 審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的審核、把握與審定工作 ， 整理與纂寫審計(jì)報(bào)告。工作重點(diǎn)如下： 鉆井 、鉆前 工程內(nèi)部控制 規(guī)章制度 是否 建立健全，執(zhí)行是否有效 ；
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