【正文】 貸 220200 1601固定資產(chǎn) 借 880000 1602累計折舊 貸 l21000 合計 借 2482600 合計 貸 2482600 1401 材料采購 2201 應(yīng)付票據(jù) 1121 應(yīng)收票據(jù) 2202 應(yīng)付賬款 1122 應(yīng)收賬款 220201 應(yīng)付貨款 1123 預(yù)付賬款 2304 代銷商品款 2205 預(yù)收賬款 6001 主營業(yè) 務(wù)收入 2601 長期借款 6401 主營業(yè)務(wù)成本 4104 利潤分配 第二部分實驗一 系統(tǒng)初始化 實驗要求 1. 分別啟動采購管理、庫存管理、存貨核算和應(yīng)付款管理系統(tǒng)并設(shè)置系統(tǒng)參數(shù) 2. 修改具有“受托代銷”要求的存貨檔案 3. 分別進(jìn)行采購管理、庫存管理、存貨核算和應(yīng)付款管理系統(tǒng)的初始設(shè)置并錄入供應(yīng)鏈各個模塊啟用期間的期初余額 4. 對采購管理和庫存管理或存貨核算系統(tǒng)進(jìn)行期初記賬 5. 備份 666 賬套的期初數(shù)據(jù) 實驗資料 (一 )設(shè)置系統(tǒng)參數(shù) 1. 設(shè)置采購管理系統(tǒng)參數(shù) (l) 啟用受托代銷業(yè)務(wù) (2) 普通業(yè)務(wù)必有訂單 (3) 允許超訂單到貨及入庫 (4) 訂單、到貨單、發(fā)票單價錄入方式 ： 手工錄入 (5) 專用發(fā)票默認(rèn)稅率 ： 17% 2. 修改存貨檔案 將奧爾馬女表、男表、情侶表設(shè)置為“受托代銷”屬性。 (2)2020 年 12 月 8 日 ， 永昌男套裝 150 套 ,800 元 ， 入 永昌服裝倉 ， 購自永昌服裝廠。 7 第二部分實驗二 普通采購業(yè)務(wù)（一） 實驗要求 1. 設(shè)置“允許修改采購系統(tǒng)采購專用發(fā)票的編號” 2. 單據(jù)設(shè)計 ： 分別將采購模塊的“采購專用發(fā)票”、“采購到貨單”和“采購訂單”單據(jù)的表體項目中增加“換算率”、“單位 ”和“件數(shù)”三項內(nèi)容 ； 將庫存模塊中“采購入庫單”增加表體內(nèi)容“庫存單位”、“應(yīng)收件數(shù)”、“件數(shù)”、“換算率”和“應(yīng)收數(shù)量” 3. 錄入或生成請購單、采購訂單、采購到貨單、采購入庫單等普通采購業(yè)務(wù)單據(jù) ， 并進(jìn)行審核確認(rèn) 4. 錄入或生成采購發(fā)票 ， 并按要求修改采購發(fā)票編號 5. 進(jìn)行采購結(jié)算 6. 支付采購款項或確認(rèn)應(yīng)付賬款 7. 在總賬系統(tǒng)查看有關(guān)憑證 8. 賬套備份 實驗資料 中良貿(mào)易公司日常采購業(yè)務(wù)如下 ( 采購部 ， 業(yè)務(wù)員 ： 徐敏利 ): 08, 向上海永昌服裝廠提出采購請求 ， 請求采購永昌男衣 50 包 (1000 件 ),報價 280 元 / 件 (56000/ 包 )； 男褲 50 包 (1000 條 ), 報價 180 元 / 條 (36000 元 / 包 )；男套裝 200 套 ，報價 760 。 該批服裝系本月初采購。 , 向上海鉆石手表廠訂購鉆石女表 2020 只 ,120 。 日 ， 向北京大 地服裝廠訂購大地男風(fēng)衣 1000 件 ,150； 訂購大地女風(fēng)衣 500 件 ,120, 要求本月 30 日到貨。 第二部分實驗三 普通采購業(yè)務(wù)〈二〉 實驗要求 1. 錄入或生成采購到貨單、采購入庫單等普通采購業(yè)務(wù)單據(jù) ， 并進(jìn)行審核確認(rèn)。 , 收到上海鉆石手表廠根據(jù) 1 月 14 日訂購手表的訂單 ， 發(fā)來的鉆石女 表和專用發(fā)票 ，發(fā)票號碼 ZY00112 。 日 ， 收到上海鉆石表廠根據(jù) 1 月 18 日訂購手表的訂單 ， 發(fā)來的鉆石男表和專用發(fā)票 ，發(fā)票號碼 ZY00188, 合同約定運(yùn)費由對方承擔(dān)。 第二部分實驗四 受托代銷業(yè)務(wù) 實驗要求 1. 在采購管理或庫存管理系統(tǒng)啟用“受托代銷業(yè)務(wù)” 2. 在采購管理或庫存管理系統(tǒng)選擇“受托代銷業(yè)務(wù)必有訂單” 3. 錄入受托代銷訂單、到貨單、入庫單 4. 受托代銷結(jié)算。 第二部分實驗五 采購特殊業(yè)務(wù)處理 采購環(huán)節(jié)的特殊業(yè)務(wù)主要包括暫估業(yè)務(wù)和采購?fù)素洏I(yè)務(wù)。財務(wù)部門按發(fā)票開出轉(zhuǎn)賬支票 (支票號 ZZ00558899) 支付全部款項。 28 日驗收入庫時發(fā)現(xiàn) 20 只存在質(zhì)量問題 ， 與對方協(xié)商 ， 退貨 20 只 ， 驗收合格的男表辦理 入 庫手續(xù)。發(fā)票已于 27 日收到 ( 發(fā)票號 ZY00258), 但尚未結(jié)算。 , 發(fā)現(xiàn)本月 30 日入庫的 20 件大地男風(fēng)衣、 15 件大地女風(fēng)衣存在質(zhì)量問題 ， 要求退貨。 第三部分實驗一 系統(tǒng)初始化 實驗要求 1. 設(shè)置銷售管理系統(tǒng)的參數(shù) 2. 設(shè)置應(yīng)收款管理系統(tǒng)的參數(shù) 3. 輸 入銷售管理系統(tǒng)的期初數(shù)據(jù) 4. 備份賬套 實驗資料 1. 銷售管理系統(tǒng)參數(shù) (1) 有委托代銷業(yè)務(wù) (2) 有銷售日報業(yè)務(wù) (3) 有分期收款業(yè)務(wù)和直運(yùn)銷售業(yè)務(wù) (4) 銷售生成出庫單 (5) 普通銷售必有訂單 (6) 新增發(fā)貨單參照訂單生成 (7) 新增退貨單、新增發(fā)票參照發(fā)貨單生成 (8) 其他設(shè)置由系 統(tǒng)默認(rèn) 2. 應(yīng)收款管理系統(tǒng)參數(shù)和初始設(shè)置 (l) 應(yīng)收系統(tǒng)選項 ： 應(yīng)收款核銷方式 按單據(jù) 單據(jù)審核日期依據(jù) 單據(jù)日期 控制科目依據(jù) 按客戶 受控科目制單方式 明細(xì)到單據(jù) 產(chǎn)品銷售科目依據(jù) 按存 貨 壞賬處理方式 應(yīng)收賬款余額百分比法 (2) 初始設(shè)置 基本科目設(shè)置：應(yīng)收科目 1131, 預(yù)收科目 2131； 銷售收入 ： 5101；應(yīng)交增值稅 21710105； 控制科目設(shè)置 ： 按客戶設(shè)置。 允許 手工修改銷售專用發(fā)票號。 年 1 月 10 日 ， 北京王府井商場打算訂購鉆石女表 1000 只 ， 出價 180 元 /只。次日開具銷售專用發(fā)票 ， 發(fā)票號為 ZY000122, 貨款尚未收到。 年 1 月 18 日 ， 按銷售訂單發(fā)貨 ( 永昌服裝倉 ) 給廣州市東山百貨公司分別發(fā)出男衣和男褲各 200 件 ( 條 ), 本公司支付運(yùn)雜費 200 元 ( 現(xiàn)金支票 XJ01000588) 。確認(rèn)出庫成本。對方撤銷對本公司的訂購。 2. 2020 年 1 月 23 日 ， 山東煙臺百貨公司采購員到本公司采購鉆石女表 800 只 ， 本公司報價 220 元 ， 雙方協(xié)商價格為 210 元 ， 本公司立即開具銷售專用發(fā)票 (ZY000378), 于 25 日和 28 日分兩批發(fā)貨 ( 手表倉 ), 每次發(fā)貨 400 只。 26 日收到對方的電匯款（ DH001899） , 本公司當(dāng)即開具銷售專用發(fā)票 (ZY000466) 。雙方協(xié)商訂購價為 男表 1000 元 ， 女表 900 元。本公司同意退貨。 12 4． 2020年 1月 31日，北京北京府井百貨公司要求退貨。 , 本公司向上海永昌服裝廠訂購永昌男、女套裝各 500 套 ， 單價分別為 800 元和 370 元。本公司尚未支付貨款。雙方約定 ， 一次訂購 ， 分期發(fā)貨 ， 分期收款 ； 本公司根據(jù)發(fā)貨數(shù)量開具專用發(fā)票。發(fā)票待對方支付貨款后開具。 28 日 ，本公司給上海子公司發(fā)出第一批男套裝 100 套 ,31 日收到 上海子公 司的電匯 (DH0216666), 系支付第一批分期收款業(yè)務(wù)的款項。 年 1 月 20 日 ， 門市部累計向零散客戶銷售永昌服裝倉的永昌女套裝 25套 ,450； 永昌男套裝 30 套 ,1000 。全 部為現(xiàn)銷 ( 現(xiàn)金支票 XJ112255), 款項全額收訖。 年 1 月 22 日 ， 將由于大地服裝倉維修轉(zhuǎn)入永昌服裝倉的 150 件大地女風(fēng)衣 ， 轉(zhuǎn)回到大地服裝倉 ， 由倉儲部張紅負(fù)責(zé)。 2． 2020年 1月 31日，經(jīng)查由于倉儲部張紅對倉庫中貨物的保管不當(dāng)，造成手表倉中 1塊鉆石 男表來重?fù)p壞，法法使用，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批示，損失由張紅承擔(dān)。 實驗資料 年 1 月 31 日 ， 檢查是否有入庫單上存貨無價格 ， 并給這些單據(jù)錄入價格。 年 1 月 31 日 ， 進(jìn)行正常單據(jù)記賬 ， 將所有業(yè)務(wù)單據(jù)進(jìn)行記賬。 第六部分實驗二 賬表查詢及生成憑證 實驗要求 1. 在存貨核算系統(tǒng)中設(shè)置存貨科目 2. 在存貨核算系統(tǒng)中設(shè)置存貨對方科目 年 1 月 31 日 ， 查詢收發(fā) 存匯總表 年 1 月 31 日 ， 將所有采購入庫業(yè)務(wù) ， 銷售出庫業(yè)務(wù)生成憑證 年 1 月 31 日 ， 將所有其他出入庫業(yè)務(wù)生成憑證 實驗資料 1. 存貨核算系統(tǒng)的存貨科目 存貨分 類編碼 存貨分類名稱 存貨科目編碼 存貨科目名稱 差異科目編碼 差異科目名稱 分期收款發(fā)出商品科目編碼 分期收款發(fā)出商品科目名稱 委托代銷發(fā)出商品科目編碼 委托代銷發(fā)出商品科目名稱 01 001 服裝 1243 庫存商品 1232 材料成本差異 129l 分期收款 發(fā)出商品 l27l 受托代銷商品 01 002 手表 1243 庫存商品 1232 材料成本差異 1291 分期收款發(fā)出商 品 1271 受托代銷商品 2. 在存貨核算系統(tǒng)的對方科目 收發(fā)類別編碼 收發(fā)類 別 名稱 對方科目 編碼 對方科目名稱 暫估科目編碼 暫估科日名稱 101 采購入庫 l201 物資采購 2l2102 暫 估 應(yīng)付款 201 銷售出庫 5401 主營業(yè)務(wù)成本 l03 盤盈入庫 191101 待處理流動資產(chǎn)損溢 203 盤虧出庫 l91101 待處理流動資產(chǎn)損溢 17 《用友 ERP— U8》系統(tǒng)賬套操作指 南 （老的） 第一部分實驗一 系統(tǒng)管理 1．系統(tǒng)管理 — 注冊 2．系統(tǒng)管理 — 增加操作員 3．系統(tǒng)管理 — 建立賬套 4．系統(tǒng)管理 — 設(shè)置操作員權(quán)限 5．系統(tǒng)管理 — 備份賬套 第一部分實驗二 基礎(chǔ)設(shè)置 1．門戶 — 建立部門檔案 2．門戶 — 建立職員檔案 3．門戶 — 客戶和供應(yīng)商分類 4．門戶 — 付款條件 5．門戶 — 客戶檔案 6．門戶 — 供應(yīng)商檔案 7．門戶 — 存貨相關(guān)信息設(shè)置：分類；計量單位；檔案 8．門戶 — 設(shè)置結(jié)算方式 9．門戶 — 開戶銀行 10．門戶 — 倉庫檔案 11．門戶 — 收發(fā)類別 12．門戶 — 采購類型 13．門戶 — 銷售類 型 14．門戶 — 費用項目 15．門戶 — 發(fā)運(yùn)方式 16．系統(tǒng)管理 — 備份賬套 第一部分實驗三 總賬系統(tǒng)初始化 1．總賬 — 設(shè)置系統(tǒng)參數(shù) 2．總賬 — 修改會計科目 3．總賬 — 增加會計科目 4．總賬 — 設(shè)置憑證類別 5．總賬 —