【正文】 （ 8） 審核采購發(fā)票 ， 即采購發(fā)票與外購入庫單及費(fèi)用發(fā)票相鉤稽 財(cái)務(wù)部 會計(jì) 外購入庫核算及憑證處理 采購部自供應(yīng)商處獲得的采購發(fā)票 接上頁 （ 7） 錄入費(fèi)用發(fā)票 財(cái)務(wù)部 會計(jì) 已錄入的費(fèi)用發(fā)票 采購部取得的采購運(yùn)費(fèi)發(fā)票 已審核的費(fèi)用發(fā)票 已審核的外購入庫單 Kingdee/K3 功能域 業(yè)務(wù)編號 業(yè)務(wù)名稱 制作日期 制作人 審核人 備注 序號 處理說明 責(zé)任單位 責(zé)任人 （ 1） 由采購人員關(guān)聯(lián)采購申請單生成采購訂單， 確定供應(yīng)商及采購價(jià)格信息 采購部 采購員 （ 2） 及時(shí)審核采購訂單，審核完的 《 采購訂單 》應(yīng)及時(shí)分發(fā)給供應(yīng)商 打印 份： 主管 （ 6） 當(dāng)收到采購費(fèi)用發(fā)票時(shí)，由財(cái)務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)員在 K3系統(tǒng)中錄入費(fèi)用發(fā)票 財(cái)務(wù)部 會計(jì) 第 4頁 （ 3） 當(dāng)采購的原材料到達(dá)企業(yè)時(shí)，由相應(yīng)的倉管人員關(guān)聯(lián)對應(yīng)的采購訂單生成收料通知單并審核，收料通知單中倉庫為待檢倉 審核完畢的收料通知單打印一份，由采購人員簽字確認(rèn)后提供給品管進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)。 財(cái)務(wù)部 會計(jì) 經(jīng)質(zhì)檢合格的材料入庫時(shí)，根據(jù)已填寫合格數(shù)量的收料通知單，在系統(tǒng)中關(guān)聯(lián)相應(yīng)的收料通知單生成外購入庫單并審核，入庫單中的倉庫為相應(yīng)的實(shí)倉 倉儲部 倉管員 經(jīng)質(zhì)檢確認(rèn)不合格的材料退回供應(yīng)商時(shí)，關(guān)聯(lián)相應(yīng)的收料通知單生成退料通知單并審核，退料通知單中倉庫為待檢倉 倉儲部 倉管員 （ 7） （ 8） 采購部 Kingdee/K3 功能域 業(yè)務(wù)編號 業(yè)務(wù)名稱 制作日期 制作人 審核人 備注 第 5頁 常規(guī)采購業(yè)務(wù)開始 已生成的采購訂單 已審核的采購訂單 （ 2） 審核采購訂單 采購部 主管 依據(jù)收料通知單對外購材料進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn) 質(zhì)保部 檢驗(yàn)員 質(zhì)檢驗(yàn)收單 （ 4） 關(guān)聯(lián)相應(yīng)的收料通知單生成外購入庫單并審核 倉儲部 倉管員 不合格 MRP運(yùn)算生成的已審核的采購申請單 （ 1） 關(guān)聯(lián)采購申請單生成采購訂單 采購部 采購員 檢驗(yàn)結(jié)果 合格 轉(zhuǎn)下頁 供方送貨單 (5)關(guān)聯(lián)收料通知單生成退料通知單并審核 ， 將不合格材料退回供應(yīng)商 倉儲部 倉管員 已審核的收料通知單 （ 3） 到貨時(shí) ， 關(guān)聯(lián)采購訂單生成收料通知單并審核 倉儲部 倉管員 已審核的退料通知單 在一期實(shí)施中，采購訂單 直接采用手工錄入方式 Kingdee/K3 功能域 業(yè)務(wù)編號 業(yè)務(wù)名稱 制作日期 制作人 審核人 備注 （ 6） 暫估入庫 ， 生成憑證 財(cái)務(wù)部 會計(jì) 采購暫估結(jié)束 發(fā)票到達(dá)期 間的處理 當(dāng)期的處理 （ 10） 憑證處理 ， 暫估沖回 財(cái)務(wù)部 會計(jì) 暫估沖回憑證 第 6頁 （ 7） 關(guān)聯(lián)采購訂單或外購入庫單生成采購發(fā)票 財(cái)務(wù)部 會計(jì) 常規(guī)采購業(yè)務(wù)結(jié)束 已錄入的采購發(fā)票 已審核的采購發(fā)票 已核銷的外購入庫單 （ 9） 審核采購發(fā)票 ， 即采購發(fā)票與外購入庫單及費(fèi)用發(fā)票相鉤稽 財(cái)務(wù)部 會計(jì) 外購入庫核算及憑證處理 采購部自供應(yīng)商處獲得的采購發(fā)票 接上頁 （ 8） 錄入費(fèi)用發(fā)票 財(cái)務(wù)部 會計(jì) 已錄入的費(fèi)用發(fā)票 采購部取得的采購運(yùn)費(fèi)發(fā)票 已審核的費(fèi)用發(fā)票 已審核的外購入庫單 暫估入庫憑證 Kingdee/K3 功能域 業(yè)務(wù)編號 業(yè)務(wù)名稱 制作日期 制作人 審核人 備注 序號 處理說明 責(zé)任單位 責(zé)任人 (1)(5) 處理說明同 （ 6） 財(cái)務(wù)部 會計(jì) （ 7） （ 9） （ 10） 對當(dāng)月發(fā)票未到的外購入庫單，在 存貨核算系統(tǒng) 做“暫估入庫”核算 (包括暫估單價(jià)的確定及相應(yīng)的憑證處理 ) 對當(dāng)期鉤稽的以前期間外購入庫單，在 存貨核算系統(tǒng) — 憑證處理 中做“暫估沖回”憑證，即沖回外購入庫當(dāng)期所作的暫估入庫憑證 注意事項(xiàng)： 暫估的處理采用單到?jīng)_回的方式，即在外購入庫當(dāng)期生成暫估憑證后，僅在發(fā)票收到時(shí)一次性生成暫估沖回憑證； 對于啟用期初的暫估業(yè)務(wù)，若初始化時(shí)未在物流系統(tǒng)錄入期初的暫估入庫單，在采購發(fā)票到達(dá)時(shí)的處理為： A)、在總賬系統(tǒng)直接錄入暫估沖回憑證； B)、在應(yīng)付系統(tǒng)錄入采購發(fā)票并生成相應(yīng)的外購入庫憑證 第 7頁 （ 8） 財(cái)務(wù)部 會計(jì) 財(cái)務(wù)部 會計(jì) 財(cái)務(wù)部 會計(jì) 財(cái)務(wù)部 會計(jì) 當(dāng)收到采購費(fèi)用發(fā)票時(shí)，由財(cái)務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)員在 K3系統(tǒng)中錄入費(fèi)用發(fā)票 當(dāng)收到供應(yīng)商開具的采購發(fā)票時(shí)，由財(cái)務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)員在 K3系統(tǒng)中關(guān)聯(lián)對應(yīng)的采購訂單或外購入庫單生成采購發(fā)票。 若采購?fù)素涀鳛殇N售業(yè)務(wù)處理時(shí)，應(yīng)按照銷售業(yè)務(wù)的處理流程，做銷售出庫單及相應(yīng)的銷售發(fā)票，銷售出庫單與銷售發(fā)票核銷。 審核后的收料通知單打印一份，經(jīng)采購簽字確認(rèn)后提供給品管人員進(jìn)行質(zhì)量檢驗(yàn)。 倉儲部 由財(cái)務(wù)人員確認(rèn)預(yù)收款情況后，審核發(fā)貨通知單。對 于類似產(chǎn)品的 BOM單在錄入時(shí)可以采用復(fù)制 后修改的方法。 部長 部長 倉管員 倉管員 會計(jì) 會計(jì) Kingdee/K3 功能域 業(yè)務(wù)編號 4庫存盤點(diǎn)業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)名稱 制作日期 制作人 審核人 備注 （ 1） 備份帳存數(shù)據(jù) 倉儲部 倉管員 庫存盤點(diǎn)開始 已打印好的盤點(diǎn)表 （ 2） 打印盤點(diǎn)表 倉儲部 倉管員 庫存盤點(diǎn)結(jié)束 未審核的盤盈盤虧單 （ 3） 盤點(diǎn)完成后錄入盤點(diǎn)數(shù)據(jù) 倉儲部 倉管員 第 20頁 （ 4） 編制盤點(diǎn)報(bào)告表 ，生成盤盈盤虧單 財(cái)務(wù)部 會計(jì) （ 5） 審核盤盈盤虧單 財(cái)務(wù)部 會計(jì) 已審核的盤盈盤虧單 備份時(shí)點(diǎn)的賬存數(shù)據(jù) 已保存的盤點(diǎn)數(shù)據(jù) Kingdee/K3 功能域 業(yè)務(wù)編號 4庫存盤點(diǎn)業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)名稱 制作日期 制作人 審核人 備注 序號 處理說明 責(zé)任單位 責(zé)任人 （ 1） 在倉存管理 盤點(diǎn)作業(yè)－備份賬存數(shù)據(jù)模塊進(jìn)行倉存數(shù)據(jù)的備份，可按倉儲部分別備份 倉儲部 （ 2） 在倉存管理 盤點(diǎn)作業(yè)－打印盤點(diǎn)表模塊進(jìn)行盤點(diǎn)表的打印，以備實(shí)際盤點(diǎn)時(shí)使用 倉管員 （ 3） 盤點(diǎn)結(jié)束后，根據(jù)盤點(diǎn)情況，在倉存管理盤點(diǎn)作業(yè)－錄入盤點(diǎn)數(shù)據(jù)模塊錄入實(shí)存數(shù)量； 注意： 對無帳存數(shù)據(jù)，但有實(shí)存數(shù)據(jù)的物料可手工添加； 錄入盤點(diǎn)數(shù)據(jù)功能中，有一個(gè)“選單”功能，意為可能在備份數(shù)據(jù)后，經(jīng)過一段時(shí)間才完成盤點(diǎn)，這期間，有正常的出入庫業(yè)務(wù)，點(diǎn)擊“選單”后，系統(tǒng)會自動檢索出這些單據(jù)，進(jìn)行調(diào)整 ； 第 21頁 （ 4） 在倉存管理 盤點(diǎn)作業(yè)－編制盤點(diǎn)報(bào)告表模塊生成盤點(diǎn)報(bào)告表，通過“出單”功能生成盤盈盤虧單 (在倉存管理 庫存調(diào)整模塊中可以進(jìn)行盤盈盤虧單的查看及審核操作 ) 財(cái)務(wù)部 （ 5） 由財(cái)務(wù)部相關(guān)負(fù)責(zé)人審核盤盈盤虧單 (在倉存管理 庫存調(diào)整模塊中可以進(jìn)行盤盈盤虧單的查看及審核操作 ) 財(cái)務(wù)部 倉儲部 倉管員 倉儲部 倉管員 會計(jì) 會計(jì) Kingdee/K3 功能域 業(yè)務(wù)編號 5制定生產(chǎn)及采購計(jì)劃 業(yè)務(wù)名稱 制作日期 制作人 審核人 備注 未下達(dá)的自制生產(chǎn)任務(wù)單 開始