【正文】 公司經(jīng)營方針、發(fā)展規(guī)劃、年度計劃、職工培訓計劃的審定。 定期檢查、分析財務計劃預算的執(zhí)行情況，挖掘增收節(jié)支的潛力，考核資金使用效果，發(fā)現(xiàn)問題及時向 公司 領(lǐng)導提出建議。 （五）財務 人員： 及時、準確、高效的完成日常財務結(jié)算、核算業(yè)務。 及時裝訂記帳憑證，做到不少單、不跳號。 凡記帳后的記帳憑證，記帳人均應在所記科目前打“√”，并在憑證“記帳”處蓋章。 材料帳需按附件逐筆記帳，不得匯總登記。 對審畢的記帳憑證需加蓋復核人印章。 現(xiàn)金銀行收付業(yè)務需加蓋現(xiàn)金銀行收（付）訖章，轉(zhuǎn)帳業(yè)務需蓋轉(zhuǎn)帳收（付）訖章。 原始單據(jù) 的合法性，收付業(yè)務時，要認真審核原始單據(jù)，做到票據(jù)合法、印鑒齊全、業(yè)務性質(zhì)相符。 具有良好的職業(yè)道德素質(zhì)，以及強烈的敬業(yè)精神和嫻熟的專業(yè)技術(shù)。 所有由外 部取得的報銷憑證，必須是稅務部門或財政局統(tǒng)一規(guī)定使用的正式單據(jù) （印稅務局章、財政局章并蓋有收款單位財務章） ， 一切非正式單據(jù)不能作為報銷憑證；報銷憑證抬頭一定要寫上單位名稱。 上述開支的必須支出，如果總經(jīng)理不在，需經(jīng)電話請示總經(jīng)理 或副總經(jīng)理簽字 同意后，方可予以支出 。 以公司名義對內(nèi)、對外簽定的合同，統(tǒng)一由 辦 公 室負責辦理，并在辦理完畢后將原件分類存檔，以便隨時備查。若由采購人領(lǐng)空白轉(zhuǎn)賬支票與對方結(jié)賬的，轉(zhuǎn)賬支票必須限額。 采購價值在 500 元以上的物品要有 2 人以上共同辦理；大宗用品或長期需用的物資，必須向 3 家以上供應商摸底詢價，并簽定供貨協(xié)議。 出 差人員報銷差旅費，必須在回公司五天內(nèi)辦理報銷手續(xù)、繳還預借差旅費，否則作為挪用公款處理。 在途補助。 五、公司員工差旅費的規(guī)定 差旅費報銷由報銷人按公司差旅費報銷規(guī)定填寫 “差旅費報銷單 ”（本公司為零星報銷憑證粘貼單） ， 并附出差審批表， 經(jīng) 部門 審核后報經(jīng)理審批后予以報銷。 保管人員必須堅守職責，未經(jīng)領(lǐng)導批準，不得將印章帶出辦公室，不得私用，不得委托他人代管。 購置固定資產(chǎn)，必須有經(jīng)批準的購置計劃；購置時，經(jīng)領(lǐng)導批準，可 使 用限額支票在計劃范圍內(nèi)使用。 妥善保管保險柜鑰匙，密碼不得泄露及外傳。 負責保管未簽發(fā)的支票，支票本及已簽發(fā)的支票存根聯(lián)。 嚴格遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金按規(guī)定限額執(zhí)行，不得挪用、不得以白條抵庫、不得坐支營業(yè)款。 負 責會計核算，特別對應收、應付等往來賬要及時清算和催收；定期對固定資產(chǎn)、低值易耗等財產(chǎn)物品進行盤 點，做到賬帳相符，賬實相符，發(fā)現(xiàn)不符，必須查明情況及時匯報。 負責編制公司年度財務計劃；編制月、季、年度會計報表及有關(guān)說明，每月 10 日前向公司領(lǐng)導及時、真實、準確地報送會計報表，完整地反映財務狀況，并按季度進行財務分析。 二、出納崗位職責 負責現(xiàn)金及銀行轉(zhuǎn)賬票據(jù)的收付，不得積壓，按時將現(xiàn)金送存銀行。 填制有關(guān)收入、支出的會計憑證、登記銀行存款、現(xiàn)金出納日記賬，保證賬款相符。 每月底將銀行存款余額、營業(yè)收入及本月、本年累計額報告總經(jīng)理及法人代表。對固定資產(chǎn)遺失、損壞的，要查明原因，明確責任，做出適當處理。公章 和合同章由行政管理部指定專人負責保 管，財務專用章、法人代表章、由財務 部門 專人負責保管。印章使用必須做到用章登記。 因特殊情況需乘飛機者，必須報總經(jīng)理批準方可乘座，否則不予報銷。 市內(nèi)交通 按乘坐汽車標準報銷。 財務 部門 對各部門采購計劃和預算進行審核，經(jīng)審核的計劃交 采購部門采購 。 轉(zhuǎn)賬支票結(jié)賬一般由出納根據(jù)采購人提供的準確數(shù)字或單據(jù)填制轉(zhuǎn)賬支票。 七、公文及合同的管理規(guī)定 以公司名義向外發(fā)送的正式文件需經(jīng)部門經(jīng)理審閱， 常務副 經(jīng)理簽發(fā)。 公司員工報銷，需下列審批程序：經(jīng)辦人 — 部門經(jīng)理簽字 — 財務審核 — 總經(jīng)理 （常務副經(jīng)理 1000 元以內(nèi) ）簽字 — 出納付款。 所有填制的報銷單據(jù)，應字跡清楚、不能涂改，否則財務不予受理。 九、財務人員工作規(guī)則 一 ，總體要求： 嚴格遵守國家財經(jīng)制度和財經(jīng)紀律，自覺抵制違法亂紀行為。 二 、具體要求 （一）制單原則：摘要簡明，字跡工整、借貸平衡、附件簽章齊全。 對不合法規(guī)的單據(jù)應予拒付。 按填制憑證日期序時編號，不得重號、跳號。 記帳時需按序時、序號登記，不得跳號、插號。 費用帳、往來帳、材料帳等需按規(guī)定做好月結(jié)、季結(jié)、年結(jié)。 （四）總帳及其他： 審查當月記帳憑證，確保憑證的真實完整，按期匯總記帳憑證并及時登記總帳。 定期將會計憑證、帳表交會計檔案管理人員，并造冊登記，辦理交接手續(xù)。 科學、合理、高效的使用好企業(yè)自有資金，保證日常正常結(jié)算、工資發(fā)放及其稅金上交的順利進行。 十、總經(jīng)理崗位責任制 在公司董事會的領(lǐng)導下，按照國家有關(guān)政策、法規(guī)、法令全面領(lǐng)導公司各項工作。 負責主持召開公司領(lǐng)導班子、安全辦公會議，解決公司重大的安全、生產(chǎn)、經(jīng)營等問題。 十一、公司財務 總監(jiān) 崗位責任制 一、在總經(jīng)理的直接領(lǐng)導下，具體領(lǐng)導企業(yè)的財務政策和財務管理制度的實施和運轉(zhuǎn)。 五、加強財務管理，分月、季、年編制和執(zhí)行財務計劃，正確合理調(diào)度資金，提高資金使用效率，指導各部門搞好經(jīng)濟核算，為企業(yè)發(fā)展積累資金。 九、負責職工每月工資、獎金以及各種福利待遇的審核和發(fā)放。 四、協(xié)調(diào)主管部門與其它部門之間的關(guān)系，協(xié)助總經(jīng)理建立健全公司統(tǒng)一、高效的組織體系和工作機制。 汽車各項保險費、年審費、過戶費、養(yǎng)路費等統(tǒng)一由辦公室辦理 ，并建立管理臺帳 。 十四、生產(chǎn)經(jīng)理崗位責任制 一、 組織建立和完善生產(chǎn)指揮系統(tǒng)，編制生產(chǎn)計劃，檢查生產(chǎn)工作，確保生產(chǎn)任務的完成。 五、 抓好設備管理，提出更新改造方 案，定期組織維修保養(yǎng)，提高設備 完好率和利用率。 第三條 公司機關(guān)實行八小時工作制，特殊情況下安排加班加點。特殊情況如開會、外出辦事等需事先征得主管 經(jīng)理 批準同意，否則按遲到或曠工處理。 第九條 各科室考勤記錄應責成專人負責，考核時要實事求是，如記錄工作人員出勤情況。 第十一條 在法定節(jié)假日期間，機關(guān)非值班人員，需加班的應事先報請主管領(lǐng)導批準。 第十五條 本人及直系親屬婚喪嫁娶時，按照規(guī)定不扣發(fā)機關(guān)工作人員工資。 二、 要絕對服 從公司的領(lǐng)導，按照國家質(zhì)檢標準和公司要求及依質(zhì)論價，優(yōu)質(zhì)優(yōu)價的原則執(zhí)行。 六、 遵守收購紀律，杜絕收“人情糧、面子糧、吃喝糧 ” 確保糧食正常入庫，否則，因質(zhì)量不達標，在保管中出現(xiàn)的事故由驗質(zhì)員 100%承擔。 三、 過磅時，要先清點包裝物及件數(shù)，驗質(zhì)單上要準確記錄：毛重、皮重、凈重、倉庫號，填寫時做到字跡工整，印章、簽字、齊全方可生效，采取內(nèi)部傳遞至結(jié)算室。 七、要堅決杜絕開空洞票的現(xiàn)象發(fā)生，如發(fā)現(xiàn)內(nèi)外勾結(jié)開空洞票，一經(jīng)查實，公司決不姑息手軟，立即送檢察機關(guān)嚴肅處理。 四、 加強費用管理，把好費用關(guān)，嚴格審查費用單據(jù)。 D、 保管員責任制 一、 糧油入庫要分倉、分品種、及時建立好帳卡，切實做到帳帳相符、帳卡相符、帳實相符。 四、 保管員必須要養(yǎng)成勤儉節(jié)儉的良好習慣。 十七、 內(nèi)部牽制制度 一、 現(xiàn)金出納員不得擔當制證工作，只能由財務部指定的制單人制單。 五 、出納現(xiàn)金 日記賬要逐日結(jié)出余額，并與庫存現(xiàn)金相核對，月末與總賬相核對。辦公室主任或出納不在單位期間，印章應由法定代表人指定的專人保管。 十二、 財產(chǎn)在公司內(nèi)部之間轉(zhuǎn)移使用應辦理移交手續(xù)，移交手續(xù)由財產(chǎn)歸口管理部門辦理，送財務部備案。 十八內(nèi)部工作流程 目 錄 生產(chǎn)開工工作流程 ...................................................................................................... 15 生產(chǎn)開工流程工作標準 .............................................................................................. 17 一般故障報修流程 ...................................................................................................... 18 一般故障報修工作標準 .............................................................................................. 18 重大設備故障報修流程 .............................................................................................. 20 重大設備故障報修工作標準 ...................................................................................... 21 重大設備故障報修工作標準（續(xù)） .......................................................................... 22 設備改造流程 .............................................................................................................. 23 設備改造 標準 .............................................................................................................. 24 設備保管室物品入庫流程 .......................................................................................... 25 設備保管室物品入庫工作標準 .................................................................................. 26 設備保管室物品出庫流程 .......................................................................................... 27 設備保管室物品出庫工作標準 .................................................................................. 28 油菜籽、棉籽收購流程 .............................................................................................. 28 油菜籽、棉籽收購工作標準 ...................................................................................... 29 谷殼收購流程 .............................................................................................................. 30 谷殼收購工作標準 ...................................................................................................... 31 成品保管、發(fā)貨流程 .................................................................................................. 33 成品保管、發(fā)貨工作標準 .......................................................................................... 34 生產(chǎn)設備配件維修流程 .............................................................................................. 34 生產(chǎn)設備配件維修工作標準 ...................................................................................... 35 生產(chǎn)設備配件加工流程 .............................................................................................. 37 生產(chǎn)設備配件加工工作標準 ........................................................................