【正文】 行定義，以便制單時調(diào)用，減少錄入?yún)R率的次數(shù)和差錯。 (3) 單擊“確認”按鈕。 設(shè)置外幣及匯率 ? 例 110 幣符： EUR；幣名：歐元； 1 月份記賬匯率為 。 ? 說 明 企業(yè)如果需要進行往來管理 ，那么必須將企業(yè)中供應(yīng)商的詳細信息錄入供應(yīng)商檔案中。 (3) 輸入供應(yīng)商檔案信息。如果用戶設(shè)置了客戶分類，客戶檔案必須在末級客戶分類中設(shè)置，如果未進行客戶分類，客戶檔案則應(yīng)在客戶分類的“無分類”項下設(shè)置客戶檔案。 ? 操作演示 參見“操作演示 \1\”。 (2) 在“客戶檔案”窗口中，單擊“增加”按鈕，打開“增加客戶檔案”對話框。 ? 操作演示 參見“操作演示 \1\”。 (2) 單擊“增加”按鈕。設(shè)置部門檔案的目的在于按部門進行數(shù)據(jù)匯 總和分析。 如圖 112 所示。 ? 操作演示 參見“操作演示 \1\”。 用戶名“ 101”； 密碼為空； 賬套 “ 900 電算化考試練習(xí)賬套 ” ；會計年度“ 2020”；日期“ 20200101”。 啟動并注冊企業(yè)門戶 ? 例 15 以 賬套主管 的身份注冊企業(yè)門戶。 注意事項： ? 一個賬套可以設(shè)定多個賬套主管。 圖 110 分配權(quán)限 (5) 單擊“確定”按鈕。 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行“權(quán)限→權(quán)限”命令，進入“操作員權(quán)限” 窗口。 ? 操作員編號在系統(tǒng)中必須唯一，即使是不同的賬套，操作員編號也不能重復(fù)。 ? 說 明 操作員是指有權(quán)登錄系統(tǒng)并對系統(tǒng)進行操作的人員。如圖 19 所示。窗口中顯示系統(tǒng)預(yù)設(shè)的幾位操作員： demo、 SYSTEM 和 UFSOFT。編碼方案設(shè)置包括級次和級長的設(shè)定。 行業(yè)性質(zhì)表明企業(yè)所執(zhí)行的會計制度。啟用日期在第一次初始設(shè)置時設(shè)定， 一旦啟用不可更改。 賬套名稱一般用來描述賬套的基本特性，可以輸入核算單位簡稱或用該賬套的用途命名。 ? 說 明 建立賬套是企業(yè)應(yīng)用會計信息系統(tǒng)的首要環(huán)節(jié)，其中涉及很多與日后核算相關(guān)的內(nèi)容。 (10)選中“ GL總賬”復(fù)選框，彈出“日歷”對話框，選擇日期“ 2020 年 1 月 1 日”。如圖 17 所示。 圖 15 創(chuàng)建賬套 基礎(chǔ)信息 (6) 單 擊“下一步”按鈕，確定業(yè)務(wù)流程，全部采用默認的標準流程，單擊“完成”按鈕，彈出系統(tǒng)提示“可以創(chuàng)建賬套了么？”。如圖 13 所示。 (7) 系統(tǒng)啟用 “總賬”模塊的啟用日期為“ 2020 年 1 月 1 日”。 (2) 單位信息 單位名稱： 陽光有限責任公司 ；單位簡稱： 陽光公司 。 2．以賬套主管的身份注冊系統(tǒng)管理 賬套主管負責所選賬套的維護工作。 ? 說 明 系統(tǒng)只允許以兩種身份注冊進入系統(tǒng)管理。 (3) 輸入用戶名： admin；密碼：（空）。具體包括以下幾個方面：賬套管理、年度賬管理、系統(tǒng)操作員及操作權(quán)限的集中管理等。 啟動與注系統(tǒng)管理 ? 例 11 以系統(tǒng)管理員（ admin）的身份 啟動并 注冊系統(tǒng)管理。如圖 11 所示。一是以系統(tǒng)管理員（ admin）的身份，二是以賬套主管的身份。主要包括對所管理的賬套進行修改、對年度賬的管理（包括創(chuàng)建、清空、引入、輸出以及各子系統(tǒng)的年末結(jié)轉(zhuǎn)），以及該賬套操作員權(quán)限的設(shè)置。 (3) 核算類型 該企業(yè)的記賬本位幣為人民幣（ RMB）；企業(yè)類型為工業(yè)；行業(yè)性質(zhì)為 2020 年新會計準則；賬套主管為 demo；按行業(yè)性質(zhì)預(yù)置科目。 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行“賬套→建立”命令，打開“創(chuàng)建賬套”對話框。 圖 13 創(chuàng)建賬套 單位信息 (4) 單擊“下一步”按鈕，輸入核算類型。 (7) 單擊“是”按鈕，稍候，確定分類編碼方案。 6 圖 17 創(chuàng)建賬套 數(shù)據(jù)精度定義 (9) 單擊“確認”按鈕，系統(tǒng)彈出“創(chuàng)建賬套 {北京宏遠科技有限公司： [333]}成功。如圖 18 所示。為了方便操作，會計信息系統(tǒng)中大都設(shè)置了建賬向?qū)В脕硪龑?dǎo)用戶的建賬過程。賬套號與賬套名稱是一一對應(yīng)的關(guān)系，共同來代表特定的核算賬套。在確定賬套啟用日期的同時，一般還要設(shè)置企業(yè)的會計期間，即確認會計月份的起始日期和結(jié)賬日期。行業(yè)性質(zhì)的選擇將決定企業(yè)用到的一級會計科目。級次是指編碼共分幾級，級長是指每級編碼的位數(shù)。 (2) 單擊工具 欄中的“增加”按鈕，打開“增加操作員”對話框。 圖 19 增加操作員 (4) 單擊“增加”按鈕，輸入其他操作員資料。每次注冊或登錄系統(tǒng)，都要進行操作員身份的合法性檢查。 ? 所設(shè)置的操作員用戶一旦被引用，便不能被修改和刪除。 (2) 選擇 001 賬套； 2020 年度。 10 ? 操作演示 參見“操作演示 \1\”。 ? 賬套主管自動擁有該賬套的所有權(quán)限。 用戶名“ 101”； 密碼為空； 賬套“ 900 電算化考試練習(xí)賬套 ”；會計年度“ 2020”；日期“ 20200101”。 如圖 111 所示。 設(shè)置 部門檔案 ? 例 16 部門編碼 部門名稱 部門屬性 6 人事部 人事管理 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行“基礎(chǔ)設(shè)置→機構(gòu)設(shè)置→部門檔案”命令，打開“部門檔案”窗口。 12 圖 112 設(shè)置部門檔案 (4) 單擊“保存”按鈕。部門檔案需按照已定義好的部門編碼級次原則輸入部門相關(guān)信息。 (3) 輸入職員信息。 ? 說 明 職 員檔案主要用于記錄本單位職員個人的信息資料，設(shè)置職員檔案可以方便地進行個人往來核算和管理等操作。 (3) 輸入客戶檔案信息。 ? 說 明 企業(yè)如果需要進行往來管理，就必須建立客戶檔案。 客戶檔案信息分為基本、聯(lián)系、信用、其他 4 個頁簽。如圖 115 所示。建立供應(yīng)商檔案直接關(guān)系到對供應(yīng)商數(shù)據(jù)的統(tǒng)計、匯總和查詢等分類處理。 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行“基礎(chǔ)檔案→財務(wù)→外幣設(shè)置”命令，打開“外幣設(shè)置”窗口。 (4) 在“ 2020 年 1 月的記賬匯率”欄中輸入 ，敲回車確認。 設(shè)置會計科目 ? 例 111 科目代碼 科 目 名 稱 輔 助 核 算 100203 中行存 款 銀行賬、日記賬、外幣美元核算 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行“ 基礎(chǔ) 設(shè)置→ 財務(wù)→ 會計科目”命令，進入“會計科目”窗口，顯示所有“按新會 17 計制度” 預(yù)置的科目。 如圖 117 所示。財會人員可以根據(jù)會計核算和管理的需要，設(shè)置適合自身業(yè)務(wù)特點的會計科目體系。其 18 中，各級科目編碼必須唯一 ,且必須按其級次的先后次序建立，即先有上級科目，然后才能建立下級明細科目?？颇棵Q是指本級科目名稱，通常分為科目中文名稱和科目英文名稱。 賬頁格式。用于幫助記憶科目，提高錄入和查詢速度。一般情況下，只能在一級科目設(shè)置科目性質(zhì)，下級科目的科目性質(zhì)與其一級科目的相同。用于說明本科目是否有其它核算要求，系統(tǒng)除完成一般的總賬、明細賬核算外，還提供部門核算、個人往來核算、客戶往來核算、供應(yīng)商往來核算、項目核算五種專項核算功能供選用。用于設(shè)定該科目是否有外幣核算，以及 核算的外幣名稱。 設(shè)置憑證類別 ? 例 112 設(shè)置憑證類別。 圖 118 設(shè)置憑證類別 選擇憑證類別 (3)單擊“確定”按鈕，進入“憑證類別”窗口。 20 圖 119 設(shè)置憑證類別 設(shè)置限制類型及科目 (6)設(shè) 置完后，單擊“退出”按鈕。 21 操作注意事項： 由于系統(tǒng)中事先設(shè)置了憑證類別，因此，設(shè)置憑證類別操作在 900 賬套中不能進行練習(xí)，相關(guān)操作可參見 設(shè)置憑證類別的 視頻演示。單擊保存按鈕。 ? 說 明 在初次使用賬務(wù)處理子系統(tǒng)時，應(yīng)將經(jīng)過整理的手工賬目的期初余額錄入計算機。 （ 1）無輔助核算科目期初余額錄入 余額和累計發(fā)生額的錄入要從最末級科目開始，上級科目的余額和累計發(fā)生數(shù)據(jù)由系統(tǒng)自動計算。 （ 2）有輔助核算科目期初余額錄入 在錄入期初余額時，對于設(shè)置為輔助核算的科目，系統(tǒng)會自動為其開設(shè)輔助賬頁。 2 日常 及期末 業(yè)務(wù)處理 在總賬系統(tǒng)中，當初始設(shè)置完成后，便能夠進行日常 及期末 業(yè)務(wù)處理。 用戶名“ 102”；密碼 為空 ； 賬套“ 900 電算化考試練習(xí)賬套 ”；會計年度“ 2020”；日期 23 “ 20200131”。 用戶名“ 102；密碼 為空 ； 賬套“ 900”；會計年度“ 2020”；日期“ 20200131”。 1 月 10 日， 管理部招待客戶，消費 3000 元，以轉(zhuǎn)賬支票支付，票號 ZP101。 (4)輸入摘要“ 購辦公用品 ”；輸入 借方 科目“ 660203”， 選擇輔助核算部門“管理部” ,輸入借方金額“ 3000”，回車；摘要自動帶到下一行， (5)輸入 貸方 科目“ 100201” ， 選擇結(jié)算方式“轉(zhuǎn)賬支票”并輸入票號“ ZP101”， 輸入貸方金額 “ 3000” 或按“ =”鍵 。 ? 說 明 在實際工作中，用戶可直接在計算機上根據(jù)審核無誤準予報銷的原始憑證填制記賬憑證，也可以先由人工制單而后集中輸入。 (1) 憑證頭：反映憑證編號和制單日期等內(nèi)容。此后，系統(tǒng)將自動生成憑證編號。 附單據(jù)數(shù)：本張記賬憑證應(yīng)附的原始憑證的張數(shù)。 科目：科目必須輸入末級科目。輔助核算信息包 括客戶往來、供應(yīng)商往來、個人往來、部門核算、項目核算。輸入這些數(shù)據(jù)的目的主要是便于進行銀行對賬，同時也可以方便對支票的管理。 每行摘要將隨相應(yīng)的會計科目 26 在明細賬、日記賬中出現(xiàn)。 紅字以“－”號表示。 ? 操作步驟 (1) 執(zhí)行“總賬→憑證→填制憑證”，進入“填制憑證”窗口。 (5) 單擊“保存”按鈕，保存相關(guān)信息。為此，系統(tǒng)提供了憑證修改功能，但僅限于對已輸入未審核狀態(tài)的憑證。 查詢憑證 ? 例 24 查詢 記賬憑證。 (3) 單擊“輔助條件”按鈕，可輸入更多輔助查詢條件。 ? 操作演示 參見“操作演示 \2\”。 （ 2）聯(lián)查明細賬、輔助明細及原始單據(jù) 當光標位于憑證某分錄科目時，選擇“聯(lián)查明細賬”命令，系統(tǒng)將顯示該科目的明細賬。 ? 操作步驟 以賬套主管 趙偉 的身份重新注冊 信息 門戶 。 (3)單擊“確認”按鈕，進入“憑證審核”的憑證列表窗口。 圖 25 審核憑證 (6)單擊“下張”按鈕，對其他憑證簽字。審查認為錯誤或有異議的憑證，應(yīng)交與填制人員修改后，再審核。 ? 憑證一經(jīng)審核，不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后才可修改或刪除，已標記作廢的憑證不能被審核，需先取消作廢標記后才能審核。 (2) 第一步，單擊“全選”按鈕，選擇所有要記賬的憑證。如果不打印記賬報告，單擊“下一步”按鈕。登記完后，彈出“記賬完畢”信息提示對話框。經(jīng)過記賬的憑證是不能修改的，也就是記賬憑證數(shù)據(jù)庫文件中的數(shù)據(jù)是不能修改的，由此形成了會計核算系統(tǒng)穩(wěn)定的數(shù)據(jù)。 （ 3）記賬 32 記賬之前，系統(tǒng)將自動進行硬盤備份，保存記賬前的數(shù)據(jù)，一旦記賬過程異常中斷，可以利用這個 備份將系統(tǒng)恢復(fù)到記賬前狀態(tài)。 ? 每月可多次記賬。 (3) 單擊“確認”按鈕，進入“總賬”窗口。 ? 說 明 33 查詢賬簿包括基本賬簿查詢和輔助賬簿查詢。 輔助賬簿查詢 輔助核算賬簿包括個人往來、部門核算、客戶往來和供應(yīng)商往來的總賬、明細賬查詢輸出。 ? 操作步驟 執(zhí)行“ 總賬→ 期末→結(jié)賬”命令，進入“結(jié)賬”窗口。 (4) 單擊“下一步”按鈕，系統(tǒng)顯示“ 01 月工作報告”。 34 ? 操作演示 參見“操作演示 \2\”。 結(jié)賬工作應(yīng)由具有結(jié)賬權(quán)的人員進行。 （ 3）進行試算平衡。結(jié)賬后就不能再輸入該月憑證。因此，總賬結(jié)賬操作在 900 賬套中不能進行練習(xí)，相關(guān)操作可參見結(jié)賬視頻演示。 財務(wù)報表編制概述 格式狀態(tài)和數(shù)據(jù)狀態(tài) 報表 編制 分為兩大部分來處理，即報表 定義 以及報表數(shù)據(jù)處理工作。 ② 數(shù)據(jù)狀態(tài)。單擊這個按鈕可以在 “ 格式狀態(tài) ” 和 “ 數(shù)據(jù)狀態(tài) ” 之間切換。 UFO 的單元類型有數(shù)值單元、字符單元、表樣單元 3 種。建立一個新表時，所有單 元的缺省類型為數(shù)值型。 ③ 表樣單元。 一個報表中的所有表頁具有相同的格式，但其中的數(shù)據(jù)不同。 企業(yè)常用的財務(wù)報表數(shù)據(jù)一般來源于總賬系統(tǒng)或報表系統(tǒng)本身，取自于報表的數(shù)據(jù)又可以分為從本表取數(shù)和從其他報表的表頁取數(shù)。 ●方向即 “借 ”或 “貸 ”，可以省略。 賬務(wù)取數(shù)函數(shù)主要有： 總賬函數(shù) 金額式 數(shù)量式 外幣式 期初額函數(shù)： QC（ ） sQC（ ） wQC（ ） 期末額函數(shù)： QM（ ） sQM（ ） wQM（ ） 37 發(fā)生額函數(shù)： FS（ ） sFS（ ） wFS（ ） 累計發(fā)生額函數(shù)： LFS（ ） sLFS（ ） wLFS（ ） 條件發(fā)生額函數(shù)： TFS（ ） sTFS（ ） wTFS（ ）