香港電信財務(wù)報表擬制-合并財務(wù)報表編制流程(doc)-財務(wù)制度表格-wenkub
2022-08-29 11:01:53 本頁面
【正文】 中國最大的管理資源中心 第 5 頁 共 7 頁 編號 任務(wù)說明 處理方式 文檔輸入 文檔輸出 負(fù)責(zé)部門 監(jiān)控要點 公司之間產(chǎn)生的交易及在合并之下未有實現(xiàn)的利潤，如 SIM卡銷售等。 總帳模塊 財務(wù)報表編制工具 市級財務(wù)合并報表 省財務(wù)合并報表 省級財務(wù)合并報表初稿 省計劃財務(wù)部 報表 省計劃財務(wù)部 分析 沖轉(zhuǎn) 省、 市間公司往來 ? 將省、 市 或省、縣之 間 的公司 往來 科目自動沖轉(zhuǎn)。 電郵，電話 市級財務(wù)合并報表初稿 市級財務(wù)合并報表終稿 市 計劃 財務(wù)部 經(jīng)理 市公司總經(jīng)理 匯總 省、 市財務(wù)報表 ? 直接從中央總帳數(shù)據(jù)庫提取 市級 財務(wù) 合并報表 數(shù)據(jù)加上省公司級財務(wù)報表 去編制 省級合并 財務(wù) 報表 。 總帳模塊 財務(wù)報表編制工具 市級財務(wù)合并報表初稿 市級財務(wù)合并報表初稿 市 計劃 財務(wù)部 在編制公司級財務(wù)會計報表時已將各公司往來帳之間的差異調(diào)好，請參考《期末結(jié)帳流程》。 沖轉(zhuǎn)市、縣間公司往來 ? 將 市、縣間公司往來 科目自動沖轉(zhuǎn)。在這情況下，市及縣公司只存在一套財務(wù)帳。處理業(yè)務(wù)包括： ? 市級、省級及集團(tuán)級的財務(wù)合并報表的生成， ? 市級、省級及集團(tuán)級的合并管理分析報告的生成， ? 年度、季度對外報表的披露分析報告生成， ? 集團(tuán)公司之間的往來帳務(wù)及交易的沖轉(zhuǎn)。 中國最大的管理資源中心 第 1 頁 共 7 頁 合并財務(wù)報表編制流程 流程目的 ? 規(guī)范市級、省級和集團(tuán)合并財務(wù)報表生成的方法，以確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性 。
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