【正文】 第一篇：理財(cái)規(guī)劃師國(guó)家職業(yè)資格認(rèn)證的發(fā)展歷程理財(cái)規(guī)劃師國(guó)家職業(yè)資格認(rèn)證的發(fā)展歷程2002年，受勞動(dòng)和社會(huì)保障部職業(yè)技能鑒定中心委托，現(xiàn)任國(guó)家職業(yè)技能鑒定專家委員會(huì)理財(cái)規(guī)劃師專業(yè)委員會(huì)秘書(shū)長(zhǎng)、東方華爾金融咨詢有限責(zé)任公司副董事長(zhǎng)劉彥斌發(fā)起編寫(xiě)了《理財(cái)規(guī)劃師國(guó)家職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)》，并開(kāi)始進(jìn)行理財(cái)規(guī)劃師國(guó)家職業(yè)資格認(rèn)證考試輔導(dǎo)教材的編撰工作。2003年，國(guó)家勞動(dòng)和社會(huì)保障部正式推出理財(cái)規(guī)劃師職業(yè)。2004年，國(guó)家職業(yè)技能資格鑒定專家委員會(huì)理財(cái)規(guī)劃師專業(yè)委員會(huì)成立。2005年，受勞動(dòng)和社會(huì)保障部的委托，北京東方華爾金融咨詢有限公司和中國(guó)人民大學(xué)在北京舉辦了全國(guó)首個(gè)理財(cái)規(guī)劃師國(guó)家職業(yè)資格實(shí)驗(yàn)性鑒定培訓(xùn)班，同年11月初，首批42人通過(guò)考試獲頒國(guó)字號(hào)理財(cái)規(guī)劃師職業(yè)資格。2006年，理財(cái)規(guī)劃師列入全國(guó)職業(yè)資格統(tǒng)一鑒定范疇。2007年有近3萬(wàn)人參加認(rèn)證考試。目前，我國(guó)國(guó)家理財(cái)規(guī)劃師的保有量已超過(guò)8萬(wàn)人，已形成了中國(guó)最主流、最權(quán)威的理財(cái)師職業(yè)群體。第二篇：國(guó)家職業(yè)資格理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)全套考試真題及答案教育改變命運(yùn)，學(xué)習(xí)創(chuàng)造人生國(guó)家職業(yè)資格理財(cái)規(guī)劃師二級(jí)全套考試真題及答案（1～100題，共100道題，滿分為100分）一、單項(xiàng)選擇題（1～70題，每題1分，共70分。每小題只有一個(gè)最恰當(dāng)?shù)拇鸢?，?qǐng)?jiān)诖痤}卡上將所選答案的相應(yīng)字母涂黑）l、何女士缺乏穩(wěn)定的收入，她每月的支出為3000元。作為理財(cái)規(guī)劃師，你 應(yīng)該建議她持有（）流動(dòng)資產(chǎn)。（A）3000元左右（B）6000元左右（C）9000元左右（D）12000元左右，存期為6 個(gè)月，在2007年8月5日，由于急需資金，從銀行取出了1萬(wàn)元，那么這l萬(wàn)元適用的計(jì)息利率為（）。（A）整存整取利率（B）整存整取利率六折計(jì)息（C）當(dāng)日掛牌活期存款利率（D）可以與銀行協(xié)商解決，小劉想尋找資金的避風(fēng)港，同學(xué)建議他購(gòu)買 貨幣市場(chǎng)基金，貨幣市場(chǎng)基金的申購(gòu)費(fèi)率為（）。（A）0％（B）3?（C）5?（D）10％ （）。（A）特殊困難補(bǔ)助（B）減免學(xué)費(fèi)政策（C）獎(jiǎng)學(xué)金（D）“綠色通道”政策，學(xué)生可以采用教育貸款，下列四項(xiàng) 中不屬于教育貸款的項(xiàng)目為（）。（A）商業(yè)性銀行貸款（B）財(cái)政貼息的國(guó)家助學(xué)貸款（C）學(xué)生貸款（D）特殊困難貸款 （）。（A）政府教育支助（B）客戶自身的收入和資產(chǎn)（C）獎(jiǎng)學(xué)金（D）向親戚借貸，借款申請(qǐng)人向銀行提出申請(qǐng)，書(shū)面填 寫(xiě)申請(qǐng)表，下列不需要提交的資料為（）。（A）有效身份證件（B）有固定工作單位的證明教育改變命運(yùn)，學(xué)習(xí)創(chuàng)造人生（C）收入證明或個(gè)人資產(chǎn)狀況證明（D）貸款用途使用計(jì)劃或聲明 （）。（A）系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)（B）非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)（C）市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)（D）組合風(fēng)險(xiǎn)，無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率為7％，市場(chǎng)收益率為15％ 則股票A的期望收益率為（）。（A）15％（B）12％（C）10％（D）7％ ，下列表示市盈率的公式是（）。（A）市盈率=每股市價(jià)/每股凈資產(chǎn)（B）市盈率=市價(jià)/總資產(chǎn)（C）市盈率=市價(jià)/現(xiàn)金流比率（D）市盈率=市場(chǎng)價(jià)格/預(yù)期年收益，債券的面值為100元，必要收益率為8％，則該債券的發(fā)行價(jià)格為（）。（A）73．50元（B）95．00元（C）80．OO元（D）75．65元 ，說(shuō)明在衡量期內(nèi)基金的平均凈值增長(zhǎng)率（）無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率。（A）低于（B）高于（C）等于（D）無(wú)法比較，向理財(cái)規(guī)劃師咨詢應(yīng)該如何選擇基金，理財(cái)規(guī)劃師認(rèn)為適合馮先生的基金類型有（）。（A）股票型、債券型和保本型基金（B）股票型、債券型和貨幣型基金（C）債券型、保本型和貨幣型基金（D）股票型、保本型和貨幣型基金，它通過(guò)比較考察期基金的收益率與由（）得出的預(yù)期收益率之差來(lái)評(píng)價(jià)基金。（A）CAPM（B）APT（C）FCFF（D）EVA ，市凈率的計(jì)算公式是（）。（A）市凈率=市價(jià)/總資產(chǎn)（B）市凈率=每股市價(jià)/每股收益（C）市凈率=每股市價(jià)/總資產(chǎn)（D）市凈率=每股市價(jià)/每股凈資產(chǎn) （）。（A）面值（B）到期收益率（C）到期時(shí)間（D）收益率，票面利率為6％，每半年付息一次，如果必要收益率為8％，則該債券的發(fā)行價(jià)格為（）元。教育改變命運(yùn)，學(xué)習(xí)創(chuàng)造人生（A）80．36（B）86．41（C）86．58（D）114．88 ．5，無(wú)風(fēng)險(xiǎn)收益率為5％，市場(chǎng)收益率為12％。如果該股票的期望收益率為15％，那么該股票價(jià)格（）。（A）高估（B）低估（C）合理（D）無(wú)法判斷，度量了單位系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)所帶來(lái)的（）。（A）同報(bào)（B）超額同報(bào)（C）收益（D）平均回報(bào)。第3年每股股利為5元，此后股票保持5％的穩(wěn)定增長(zhǎng)，若投資者要求的回報(bào)率為15％，則該股票當(dāng)前價(jià)格為（）元。（A）36（B）54（C）58（D）64 2l、某3年期普通債券票面利率為8％，票面價(jià)值為100元，每年付息，如果到期收益率為10％，則該債券的久期為（）年。（A）2．56（B）2．78（C）3．48（D）4．56 （）是一種期權(quán)合約買方在合約到期日前也能決定其是否執(zhí)行權(quán)力的一種期權(quán)。（A）看漲期權(quán)（B）看跌期權(quán)（C）美式期權(quán)，（D）歐式期權(quán)，申購(gòu)金額10000元，申購(gòu)費(fèi)率1．5％，當(dāng)日基金單位凈值為1．78元，則用價(jià)內(nèi)法計(jì)算他能申購(gòu)的份額為（）份。（A）5533．71（B）5431．28（C）4975．19（D）4885．20 ，若其他因素不變，當(dāng)債券的到期收益率較低時(shí)，債券的久期和利率敏感性（）。（A）較低（B）不變（C）較高（D）不確定，主要是一種風(fēng)險(xiǎn)管理工具，股指期貨最基本的交易方式有（）。（A）套利交易、市場(chǎng)交易和跨期交易（B）套利交易、套期保值交易和投機(jī)交易（C）跨期交易、套期保值交易和投機(jī)交易（D）套利交易、跨期交易和投機(jī)交易，其特性不包括（）。（A）人壽保險(xiǎn)一般不會(huì)影響客戶遺產(chǎn)的總值（B）人壽保險(xiǎn)賠償金通常不可以作為遺產(chǎn)（C）人壽保險(xiǎn)的保障功能在保險(xiǎn)賠償金交給受益人后弱化或終止教育改變命運(yùn)，學(xué)習(xí)創(chuàng)造人生（D）人壽保險(xiǎn)能夠更好地實(shí)現(xiàn)客戶財(cái)產(chǎn)的保值增值（）開(kāi)始在全國(guó)試點(diǎn)推廣城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度改革。（A）2000年（B）2001年（C）1998年（D）2003年，分紅最常見(jiàn)的紅利選擇有：a、現(xiàn)金給付；b、抵繳保費(fèi)；；d、累積生息；e、購(gòu)買一年定期保險(xiǎn)。其中（）紅利選擇已經(jīng)出現(xiàn)在我國(guó)的分紅保單中。（A）abcd（B）abce（C）abde（D）bcde ，下列說(shuō)法正確的是（）。（A）死亡率越低，保險(xiǎn)費(fèi)率越低（B）死亡率越低，保險(xiǎn)費(fèi)率越高（C）死亡率越高，保險(xiǎn)費(fèi)率越低（D）死亡率不影響保險(xiǎn)費(fèi)率 ，下列說(shuō)法正確的是（）。（A）死亡率越低，保險(xiǎn)費(fèi)率越低（B）死亡率越低。保險(xiǎn)費(fèi)率越高（C）死亡率越高，保險(xiǎn)費(fèi)率越高（D）死亡率不影響保險(xiǎn)費(fèi)率，充分實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理的目的。關(guān)于人壽保險(xiǎn)與信托相結(jié)合的適用形式，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是（）。（A）以信托財(cái)產(chǎn)支付保險(xiǎn)費(fèi)，但保險(xiǎn)金不成為信托財(cái)產(chǎn)（B）以保險(xiǎn)金作為信托財(cái)產(chǎn)，但保險(xiǎn)費(fèi)由投保人另付（C）保險(xiǎn)費(fèi)由信托財(cái)產(chǎn)支出，而且保險(xiǎn)金成立信托財(cái)產(chǎn)（D）以保險(xiǎn)金作為信托財(cái)產(chǎn)，但投保人不再支付保險(xiǎn)費(fèi)，2007年小李的家人偶然從小李生前的房間中發(fā)現(xiàn)了一分保額為100萬(wàn)的意外保險(xiǎn)單，購(gòu)買日期為2004年初，保障時(shí)效為1年，于是小李的家人向保險(xiǎn)公司索賠，則保險(xiǎn)公司（）。（A）賠付，因?yàn)樾±钜蛞馔舛溃˙）賠付，因?yàn)樾±畎l(fā)生事故時(shí)在保障時(shí)效內(nèi)（C）不賠，因?yàn)樵摫我堰^(guò)了索賠時(shí)效（D）不賠，因?yàn)樾±畹谋我咽Вǎ┑膱F(tuán)體才適合投保團(tuán)體人壽保險(xiǎn)。（A）50人（B）70人（C）30人（D）100人，了解到團(tuán)體萬(wàn)能壽險(xiǎn)的運(yùn)作在很多方面與個(gè)人萬(wàn)能壽險(xiǎn)教育改變命運(yùn)，學(xué)習(xí)創(chuàng)造人生相同，但是團(tuán)體萬(wàn)能壽險(xiǎn)也具有一些不同之處。下列關(guān)于這些不同之處的描述不正確的是（）。（A）通常不提供可保證明，但是保額會(huì)有所限制（B）保單通?？梢栽诘蛡蚪鸹驘o(wú)傭金的基礎(chǔ)上獲得（C）管理費(fèi)用比個(gè)人保險(xiǎn)收取的費(fèi)用高（D）通常由員工支付全部成本《國(guó)務(wù)院關(guān)于建立城鎮(zhèn)職工基本醫(yī)療保險(xiǎn)制度的決定》要求的基本醫(yī)療保障起付線為（）。（A）當(dāng)?shù)芈毠つ昃べY10％左右（B）當(dāng)?shù)芈毠つ昃べY15％左右（C）當(dāng)?shù)芈毠つ昃べY20％左右（D）當(dāng)?shù)芈毠つ昃べY5％左右。（）不屬于定期壽險(xiǎn)產(chǎn)品的三大特點(diǎn)之一。（A）可續(xù)保性（B）可轉(zhuǎn)換性（C）不可轉(zhuǎn)換性（D）重新加入性，不久小何因個(gè)人原因離開(kāi)公司，則小何的該壽險(xiǎn)（）。（A）在離職日后30天內(nèi)繼續(xù)有效（B）在離職日后3l天內(nèi)繼續(xù)有效（C）在離職日后60天內(nèi)繼續(xù)有效（D）無(wú)效，因?yàn)樾『我呀?jīng)離職，汽車發(fā)生了保險(xiǎn)責(zé)任范圍內(nèi)的事故造成李某直接經(jīng)濟(jì)損失20萬(wàn)元，間接經(jīng)濟(jì)損失5萬(wàn)元，則（）。（A）保險(xiǎn)公司不予賠償（B）保險(xiǎn)公司賠償李某20萬(wàn)元（C）保險(xiǎn)公司賠償李某5萬(wàn)元（D）保險(xiǎn)公司賠償李某25萬(wàn)元，張先生獲得稅前獎(jiǎng)金12000元，則該筆獎(jiǎng)金應(yīng)該繳納的個(gè)人所得稅為（）。（A）1200元（B）1175元（C）2025元（D）1000元，其應(yīng)納稅所得額為6400元，應(yīng)納稅額為960元。則王先生一月份工資收入的平均稅率為（）。（設(shè)個(gè)稅起征點(diǎn)為1600元）（A）10％（B）12％（C）15％（D）20％。由于存在費(fèi)用扣除或免征額等規(guī)定，納稅人的計(jì)稅依據(jù)往往小于課稅對(duì)象的金額，所以實(shí)際稅率也往往（）平均稅率。（A）高于（B）低于（C）等于（D）無(wú)法比較42.《稅收征管法》規(guī)定：納稅人未按照規(guī)定期限繳納稅款的，扣繳義務(wù)人未按照規(guī)定期限解繳稅款的，稅務(wù)機(jī)關(guān)除責(zé)令限期繳納外，從滯納稅款之日起，按日加收滯納稅款（）的滯納金。（A）1％（B）3?（C）4?（D）5?教育改變命運(yùn)，學(xué)習(xí)創(chuàng)造人生（）。（A）15％（B）16％（C）17％（D）20％ （）。（A）個(gè)人退休后每月領(lǐng)取的養(yǎng)老金需納稅（B）個(gè)人工作期間內(nèi)繳費(fèi)需納稅（C）個(gè)人工作期間內(nèi)繳費(fèi)的投資收益需納稅（D）個(gè)人退休后每月領(lǐng)取的養(yǎng)老金免稅，得到一筆轉(zhuǎn)業(yè)費(fèi)50000元。就這筆轉(zhuǎn)業(yè)費(fèi)而言小李應(yīng)該繳納個(gè)人所得稅（）。（A）1000元（B）2500元（C）O元（D）5000元。針對(duì)這筆收入趙先生應(yīng)繳納房產(chǎn)稅（）。（A）1000元（B）960元（C）800元（D）O元，并且申請(qǐng)了專利。之后王某把這項(xiàng)專利轉(zhuǎn)讓給某公司，獲得專利轉(zhuǎn)讓收入20萬(wàn)元，則就這筆收入王某應(yīng)繳納個(gè)人所得稅（）。（A）20000元（B）30000元（C）32000元（D）36000元，并且在2007年以30元/股的價(jià)格全部賣出，獲得股票差價(jià)收入100000元。則就這筆買賣股票差價(jià)收入張先生應(yīng)繳納個(gè)人所得稅（）。（A）20000元（B）10000元（C）27500元（D）O元，理財(cái)規(guī)劃師要根據(jù)（）來(lái)評(píng)估未來(lái)教育費(fèi)用并決定客戶每月必須投資的金額。（A）子女目前的教育情況和學(xué)習(xí)能力（B）目前大學(xué)收費(fèi)信息和未來(lái)通貨膨脹趨勢(shì)（C）家庭目前收入情況和未來(lái)支出預(yù)算（D）子女屆時(shí)打工收入和子女學(xué)習(xí)意愿，關(guān)于房產(chǎn)的糾紛越來(lái)越多，其主要原因是購(gòu)房者對(duì)購(gòu)房過(guò)程中的一些法律風(fēng)險(xiǎn)沒(méi)有防范，下列理財(cái)規(guī)劃師的建議中不妥的是（）。（A）在建工程抵押貸款應(yīng)提醒客戶要求開(kāi)發(fā)商出示“五證”的復(fù)印件，這樣既可以了解項(xiàng)目手續(xù)是否完備，義可以了解項(xiàng)目當(dāng)時(shí)的法律狀態(tài)（B）客戶購(gòu)房的首付款在合同上應(yīng)寫(xiě)清楚為“定金”，而非“訂金”教育改變命運(yùn)，學(xué)習(xí)創(chuàng)造人生（C）合同簽定好后，立即復(fù)印一份完整的合同文本，要求出賣人簽署“與原文件內(nèi)容完全一致”的表述（D）應(yīng)在簽定合同時(shí)與開(kāi)發(fā)商分別約定套內(nèi)建筑面積的誤差和公攤面積的誤差具體處理方法及原則 （）。（A）當(dāng)中國(guó)人民銀行上調(diào)金融機(jī)構(gòu)貸款利率時(shí)，金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)發(fā)放給個(gè)人的貸款從次日起開(kāi)始執(zhí)行（B）如果采用公積金貸款買房，將沒(méi)有提前還款的權(quán)利（C）為了給貸款買房者政策性補(bǔ)貼，凡是向銀行申請(qǐng)住房商業(yè)貸款，其貸款利率參照同檔次商業(yè)貸款利率的85％執(zhí)行（D）當(dāng)中國(guó)人民銀行上調(diào)金融機(jī)構(gòu)貸款利率后，金融機(jī)構(gòu)將按照新的貸款利率發(fā)放貸款。理財(cái)規(guī)劃師建議羅先生裝修后再出租，因?yàn)榉课菅b修費(fèi)每月最高可以在稅前列支（）。（A）1000元（B）500元（C）800元（D）200元53.《國(guó)務(wù)院關(guān)于完善企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度的決定》（國(guó)發(fā)[2005]38號(hào)）的規(guī)定相比以前的基本養(yǎng)老保險(xiǎn)制度發(fā)生了變化，下列（）不是變化的內(nèi)容。（A）城鎮(zhèn)各類企業(yè)職工都要參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)（B）個(gè)體工商戶要參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)（C）靈活就業(yè)人員要參加企業(yè)職工基本養(yǎng)老保險(xiǎn)（D）一般企業(yè)要按照繳費(fèi)工資的20％繳納基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)《企業(yè)年金試行辦法》相關(guān)內(nèi)容，下列說(shuō)法正確的是（）。（A）職工未達(dá)到國(guó)家規(guī)定的退休年齡的，可以從個(gè)人賬戶中一次領(lǐng)取企業(yè)年金（B）職工未達(dá)到國(guó)家規(guī)定的退休年齡的，不得從個(gè)人賬戶中一次領(lǐng)取企業(yè)年金（C）職工達(dá)到國(guó)家規(guī)定的退休年齡，也不可以從個(gè)人賬戶中一次領(lǐng)取企業(yè)年金（D）不管職工是否達(dá)到國(guó)家規(guī)定的退休年齡，都可以從個(gè)人賬戶中一次領(lǐng)取企業(yè)年金，退休時(shí)的基礎(chǔ)養(yǎng)老金月標(biāo)準(zhǔn)以當(dāng)?shù)厣显趰徛毠ぴ缕骄べY和本人指數(shù)化月平均繳費(fèi)工資的平均值為基數(shù)，繳費(fèi)每滿一年發(fā)給（）。（A）8％（B）4％（C）2％（D）1％，退休后每年年初從退休基金中拿出40000元用于一年的生活支出。如果退休基金的投資回報(bào)率為3％，為了滿足退休后的生活需要，王某應(yīng)該準(zhǔn)備（）退休基金。（A）720000元（B）717405．50元教育改變命運(yùn)，學(xué)習(xí)創(chuàng)造人生（C）717421．68元（D）727421．68元，某企業(yè)普通職員，目前沒(méi)有投保任何商業(yè)保險(xiǎn)，并于去年購(gòu)置了一處房產(chǎn)，于今年3月完婚，目前無(wú)子女。則在以下保險(xiǎn)產(chǎn)品中，小崔購(gòu)買保險(xiǎn)的優(yōu)先順序應(yīng)為（）。a房屋火險(xiǎn)；b意外險(xiǎn)；c大病保險(xiǎn)；d家具盜搶險(xiǎn)（A）abcd（B）badc（C）bcad（D）cbad ，關(guān)于該壽險(xiǎn)以下說(shuō)法不正確的是（）。（A）夫妻中有一人死亡或保單到期是構(gòu)成保險(xiǎn)公司給付保險(xiǎn)金的條件（B）夫妻中一方死亡后，其配偶沒(méi)有任何壽險(xiǎn)保障（C）如丈夫或妻子在同一事故中死亡，保險(xiǎn)公司可能給付保險(xiǎn)金的兩倍（D）張先生夫婦投保此壽險(xiǎn)的保費(fèi)比兩個(gè)人分別買同類人壽保險(xiǎn)更經(jīng)濟(jì)，先向甲保險(xiǎn)公司投保了400萬(wàn)，后又向乙公司投保了200萬(wàn)，則下列說(shuō)法正確的是（）。（A）屬于共同保險(xiǎn)，第二次投保無(wú)效（B）屬