【正文】 第一篇：2011財(cái)務(wù)工作總結(jié)及2012思路2011年財(cái)務(wù)部工作總結(jié)及2012年工作思路公司財(cái)務(wù)部現(xiàn)有人員共11人，擔(dān)負(fù)著8家公司及6個(gè)工會(huì)帳套的核算管理工作。崗位上設(shè)會(huì)計(jì)7名，出納2名，總稽核一名及主任一名。實(shí)行會(huì)計(jì)集中核算管理制度。財(cái)務(wù)部目前在銀行開設(shè)有9個(gè)基本賬戶、2個(gè)理財(cái)賬戶、6個(gè)工會(huì)專戶、4個(gè)一般賬戶及7個(gè)公積金賬戶（自管1個(gè)）共計(jì)28個(gè)賬戶并負(fù)責(zé)20套支票的管理工作。下面將2011年所做工作進(jìn)行簡(jiǎn)要總結(jié)：一、繼續(xù)做好財(cái)務(wù)核算監(jiān)督工作：由于財(cái)務(wù)部具體的財(cái)務(wù)核算監(jiān)督內(nèi)容龐雜，主要介紹以下幾個(gè)方面：憑證的填制和付款：首先單位會(huì)計(jì)進(jìn)行原始憑證的初步審核、粘貼并制作會(huì)計(jì)憑證后報(bào)送稽核會(huì)計(jì)進(jìn)行復(fù)審，交由出納再審，出納開具支票、登記出納帳、蓋私章，然后傳給單位會(huì)計(jì)填制密碼、復(fù)審，最后轉(zhuǎn)至主任處進(jìn)行終審，并加蓋財(cái)務(wù)專用章。經(jīng)辦（報(bào)賬）人簽字確認(rèn)后領(lǐng)取支票；登帳、出報(bào)表并進(jìn)行分析：月末報(bào)銷結(jié)束后，會(huì)計(jì)依據(jù)審核無誤的記賬憑證進(jìn)行電子記賬、過賬、結(jié)賬。和出納帳核對(duì)無誤后出報(bào)表，針對(duì)單位的經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行連續(xù)、專業(yè)的分析，為領(lǐng)導(dǎo)提供決策信息。同時(shí)報(bào)送國(guó)資委、市企業(yè)科等，接受監(jiān)管；和銀行對(duì)賬并制作銀行存款余額調(diào)節(jié)表；按要求開具發(fā)票并催收有關(guān)經(jīng)辦人員及時(shí)入賬，并按月核銷領(lǐng)購(gòu)發(fā)票。定期進(jìn)行稅收的申報(bào)、繳納。對(duì)工資、社保及往來款項(xiàng)進(jìn)行核對(duì)和監(jiān)督管理。月工作周期結(jié)束后，進(jìn)行會(huì)計(jì)憑證的裝訂、整理、蓋章。出納的支票打印、審核，收款后入賬，按月登帳，按月對(duì)賬，公積金的調(diào)動(dòng)、轉(zhuǎn)移及頻繁支取等等；其他交辦的工作。內(nèi)容瑣碎，月月重復(fù)，但財(cái)務(wù)部全體人員無怨無悔，任勞任怨，在平凡的工作崗位上默默奉獻(xiàn)著自己的專業(yè)知識(shí)和熱情。二、2011年公司業(yè)務(wù)穩(wěn)步發(fā)展，財(cái)務(wù)部規(guī)模進(jìn)一步壯大。下半年依據(jù)公司發(fā)展需要，財(cái)務(wù)部新增2名財(cái)務(wù)人員并將人力資源公司財(cái)務(wù)納入集中核算體系，加強(qiáng)了財(cái)務(wù)人員的力量。目前財(cái)務(wù)部人員分工明確，各司其職。三、施行會(huì)計(jì)輪崗制度：今年7月，財(cái)務(wù)部施行了會(huì)計(jì)輪崗制度。對(duì)三名子公司會(huì)計(jì)進(jìn)行了先期輪崗。財(cái)務(wù)人員過渡順利，并取得了比較好的效果。經(jīng)過實(shí)踐證明，這一政策的合理性及必要性。為今后財(cái)務(wù)的AB角轉(zhuǎn)換打下了良好的基礎(chǔ)。四、進(jìn)行了會(huì)計(jì)檔案的知識(shí)培訓(xùn)并進(jìn)行了初步整改：今年財(cái)務(wù)部工作力爭(zhēng)在細(xì)節(jié)管理上下功夫，針對(duì)公司財(cái)務(wù)人員檔案基礎(chǔ)工作較薄弱這一現(xiàn)狀，按區(qū)檔案局對(duì)會(huì)計(jì)檔案的管理要求，組織會(huì)計(jì)進(jìn)行了這一方面的學(xué)習(xí)。目前會(huì)計(jì)檔案整理的第一階段工作基本完成。初步整理了原勞服1998年2008年的會(huì)計(jì)檔案，其中：憑證類289本，賬簿類45本，報(bào)表類10本，其它類10本。針對(duì)這些原始資料存在無章、原子筆書寫及裝訂不規(guī)范的問題，財(cái)務(wù)人員克服了工作量大的困難，圓滿完成了這一工作。目前等待區(qū)檔案館的移交進(jìn)館檢查。也為第二階段的工作打下了良好的基礎(chǔ)。五、完善監(jiān)督機(jī)制，進(jìn)一步加大內(nèi)審的力度：針對(duì)原主任身兼三職，工作量大及公司業(yè)務(wù)規(guī)模擴(kuò)大這一現(xiàn)狀，今年對(duì)財(cái)務(wù)架構(gòu)進(jìn)行了細(xì)微調(diào)整，單設(shè)稽核崗，加大了內(nèi)審的力度。同時(shí)完善了財(cái)務(wù)部發(fā)票管理制度及收款收據(jù)管理，將發(fā)票專用章交由會(huì)計(jì)自行管理。做到用制度來管人，用制度來牽制人，人人按制度辦事。六、加強(qiáng)會(huì)計(jì)和公司的溝通與交流。為了讓會(huì)計(jì)從公司全局出發(fā)，樹立財(cái)務(wù)為經(jīng)營(yíng)管理服務(wù)的理念。今年我們加強(qiáng)了子公司和財(cái)務(wù)部各會(huì)計(jì)之間的溝通和交流，使會(huì)計(jì)在處理具體業(yè)務(wù)時(shí)能做到感性認(rèn)識(shí)和理性工作相結(jié)合，更貼近公司的實(shí)際，財(cái)務(wù)分析上也能有的放矢。存在問題及解決措施一、財(cái)務(wù)力量有待進(jìn)一步加強(qiáng)。由于公司業(yè)務(wù)規(guī)模不斷壯大，涉足的行業(yè)及市場(chǎng)新生事物的增多,原有的經(jīng)驗(yàn)及知識(shí)已跟不上發(fā)展的需要。今年公司擬新增服務(wù)中心、培訓(xùn)中心及旅行社等單位，由于財(cái)務(wù)部工作量及場(chǎng)地已近飽和，無力進(jìn)行集中核算管理。建議：公司性質(zhì)的旅行社并入財(cái)務(wù)部統(tǒng)一核算，對(duì)民辦非企性質(zhì)的服務(wù)中心、培訓(xùn)中心實(shí)行自聘方式，財(cái)務(wù)部給予宏觀指導(dǎo)。試行專業(yè)人才儲(chǔ)備信息及內(nèi)部良性流動(dòng)體制，培養(yǎng)和發(fā)展后備力量。二、財(cái)務(wù)部與各公司領(lǐng)導(dǎo)及各公司工資、預(yù)算、報(bào)賬、成本員之間有待進(jìn)一步的溝通和交流。建議：各公司定期召開財(cái)務(wù)、人事、預(yù)算等管理人員參與的財(cái)務(wù)經(jīng)營(yíng)會(huì)來進(jìn)行充分溝通；同時(shí)總公司也完善相應(yīng)的薪酬體系及制度，打破總公司和子公司之間的差別壁壘，更好的為大局服務(wù)。2012年財(cái)務(wù)工作思路：適應(yīng)新情況，為企業(yè)發(fā)展大局做好財(cái)務(wù)配套服務(wù)財(cái)務(wù)工作要圍繞企業(yè)的中心工作，更好地為企業(yè)的發(fā)展大局服務(wù)。一是財(cái)會(huì)人員要主動(dòng)學(xué)習(xí)和研究有關(guān)財(cái)稅政策和先進(jìn)的管理思想，提升服務(wù)于發(fā)展大局的意識(shí)。同時(shí)，財(cái)務(wù)部還將根據(jù)公司有關(guān)財(cái)務(wù)收支中發(fā)現(xiàn)的新問題，適時(shí)地和各公司領(lǐng)導(dǎo)溝通、匯報(bào)，以助力各公司的發(fā)展。二是提高財(cái)務(wù)信息質(zhì)量，加強(qiáng)財(cái)務(wù)指標(biāo)分析，改變單純用數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)比來說話的分析模式，提高財(cái)務(wù)分析的質(zhì)量。充分利用財(cái)務(wù)人員的專業(yè)水平和素質(zhì)，結(jié)合經(jīng)營(yíng)工作實(shí)際情況，為公司發(fā)展提供有力的財(cái)務(wù)支持，從而不斷改進(jìn)公司的各項(xiàng)管理水平和決策質(zhì)量。三是以全面預(yù)算管理為手段，發(fā)揮預(yù)算引領(lǐng)作用，促進(jìn)企業(yè)科學(xué)發(fā)展。特別關(guān)注預(yù)算偏離度的問題，嚴(yán)格控制成本費(fèi)用的增長(zhǎng)，有方法、有重點(diǎn)地控制各項(xiàng)明細(xì)費(fèi)用的開支情況，建立健全成本費(fèi)用控制責(zé)任制，真正做到落實(shí)預(yù)算、歸口責(zé)任、明確獎(jiǎng)懲，把企業(yè)的經(jīng)濟(jì)效益控制在合理水平。加強(qiáng)內(nèi)控建設(shè)，防范企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)一是加強(qiáng)財(cái)務(wù)部的內(nèi)控建設(shè)，做到各公司的“糧倉(cāng)”安全。二是完善應(yīng)收、預(yù)付管理辦法，促使公司在發(fā)展中注重資金的及時(shí)回籠，謹(jǐn)慎付款，提高風(fēng)險(xiǎn)的防范。避免活干了，錢未收回；錢付了，活干得不滿意的狀況。三是梳理業(yè)務(wù)流程、健全財(cái)務(wù)管理、規(guī)范財(cái)務(wù)核算，繼續(xù)完善相應(yīng)的規(guī)章制度。四是加大對(duì)各公司及公司領(lǐng)導(dǎo)人的內(nèi)控及財(cái)務(wù)監(jiān)督職責(zé)，在企業(yè)內(nèi)部自覺形成“人人講內(nèi)控、人人都內(nèi)控”的良好氛圍，以此有效防范各類風(fēng)險(xiǎn)，推動(dòng)企業(yè)健康發(fā)展。加強(qiáng)資金管理，確保企業(yè)資金鏈的健康隨著公司數(shù)量的增加和各項(xiàng)業(yè)務(wù)的拓展，資金需求量也一定會(huì)有所增加。因此，明年資金管理工作主要著眼于以下幾方面：一是加強(qiáng)資金的監(jiān)控管理，對(duì)暫時(shí)閑置的自有資金尋找合理的投資渠道，提高資金回報(bào)率，保障資金的良性發(fā)展。二是要提高資金成本意識(shí)，對(duì)被注資公司加大關(guān)注力度。積極進(jìn)行必要的幫助和扶持，對(duì)長(zhǎng)期不產(chǎn)生效益且無發(fā)展可言的被投資公司進(jìn)行積極反映，力爭(zhēng)解決遺留問題。（中太、青公司等）以凈化公司投資環(huán)境。三是關(guān)注各公司的自有資金，在各公司遇有資金鏈斷裂的危險(xiǎn)前進(jìn)行預(yù)警。四是加強(qiáng)補(bǔ)貼資金的撥付、使用和有關(guān)后續(xù)監(jiān)管，確保政策性補(bǔ)貼資金管理規(guī)范、使用合法。加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督，促進(jìn)企業(yè)健康長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展一是密切配合國(guó)資委、稅務(wù)等對(duì)各公司的審計(jì)工作，把它作為公司提高管理水平和規(guī)范財(cái)務(wù)行為的手段。二是繼續(xù)開展財(cái)務(wù)內(nèi)部的自檢自查活動(dòng)。三是進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)成果的綜合分析和利用，把各項(xiàng)內(nèi)外審計(jì)中發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行認(rèn)真研究并加以整改，有效推進(jìn)企業(yè)健康發(fā)展。積極溝通協(xié)調(diào)，營(yíng)造寬松的外部環(huán)境